2026年社保资金合规管理与运用风控检测题目

2026年社保资金合规管理与运用风控检测题目一、单选题（每题2分，共20题）1.某省社保基金理事会计划将部分资金投资于境外基础设施项目，依据《社会保险基金投资管理办法》，以下哪种投资方式不符合规定？A.直接投资于德国高速公路建设B.通过子公司间接持有项目股权C.委托境外专业机构进行项目投资D.以信托计划形式参与项目融资2.社保基金委托投资协议中，关于信息披露的条款，以下哪项表述最符合监管要求？A.每季度披露投资组合详细数据B.每半年披露项目进展情况C.每年披露重大投资决策说明D.仅在发生重大风险时披露相关情况3.某地社保经办机构发现部分企业未按规定申报工伤保险费，依据《工伤保险条例》，应如何处理？A.直接对企业罚款10万元B.责令企业补缴费用并加收滞纳金C.停止企业所有社保业务办理D.由企业自行协商解决争议4.社保基金委托投资中，关于“投资比例限制”的规定，以下哪项表述正确？A.政策性银行贷款占比不得超过30%B.单一项目投资金额不得超过基金净值的5%C.公募基金投资占比不得超过20%D.私募股权投资占比不得超过15%5.某市社保基金出现投资亏损，为控制风险，理事会决定采取以下措施，哪项最符合合规要求？A.立即清仓所有高风险资产B.降低投资收益率预期至3%以下C.增加权益类资产配置比例至40%D.延长投资期限至5年以上6.社保基金理事会成员中，关于“专家委员”的任职资格，以下哪项表述最符合《社会保险基金投资管理办法》？A.必须具有10年以上金融从业经验B.可由非金融专业人士担任C.应至少包含2名法律背景专家D.不得同时担任其他营利性职务7.某企业因未足额缴纳失业保险费被稽核，依据《社会保险费征缴暂行条例》，企业可采取以下哪种方式维权？A.拒绝缴纳全部滞纳金B.向上一级社保部门申请复议C.直接起诉征收机构D.要求减免部分罚款8.社保基金投资中，关于“关联交易”的监管，以下哪项表述最准确？A.理事会可自行决定是否披露关联交易B.关联交易需经三分之二以上成员批准C.关联交易必须进行市场化定价D.关联交易无需审计即可执行9.某省社保基金理事会发现某投资管理人存在违规操作，依据《社会保险基金投资管理办法》，应如何处理？A.立即解除投资管理人合同B.责令其整改并处以5万元罚款C.降低其管理费率至1%以下D.仅进行口头警告即可10.社保基金投资中，关于“流动性管理”的要求，以下哪项表述正确？A.应保持至少30%的资金配置于现金类资产B.可将50%资金投资于长期限债券C.流动性资产占比不得低于基金净值的10%D.可临时动用全部备用金应对市场波动二、多选题（每题3分，共10题）1.社保基金理事会审议投资计划时，需重点关注以下哪些事项？A.投资项目的合规性B.投资风险控制措施C.投资管理人的资质D.投资收益的预期2.某企业因经营困难申请缓缴养老保险费，依据《社会保险法》，以下哪些条件需同时满足？A.非因主观原因导致经营困难B.上缴比例不得低于50%C.需提供财务审计报告D.需经社保部门批准3.社保基金投资中，关于“投资管理人考核”的规定，以下哪些表述正确？A.考核周期应为每季度一次B.考核指标包括风险控制能力C.考核结果直接影响管理费率D.考核需由理事会独立组织4.某地社保经办机构发现企业存在虚报工伤人数的行为，依据《工伤保险条例》，可采取以下哪些措施？A.责令企业退回虚报金额B.对企业负责人处以罚款C.降低企业工伤保险费率D.公示企业违规信息5.社保基金投资中，关于“风险预警机制”的要求，以下哪些表述正确？A.应建立投资损失10%以上的预警标准B.预警信息需及时报送理事会C.可授权投资管理人自行处置风险D.预警触发后需启动应急预案6.某省社保基金理事会发现某投资管理人未按约定披露信息，依据《社会保险基金投资管理办法》，以下哪些处理方式符合规定？A.责令其限期改正并处以罚款B.降低其管理费率至2%以下C.要求其更换信息披露负责人D.直接解除投资管理人合同7.社保基金投资中，关于“资产配置比例”的规定，以下哪些表述正确？A.现金类资产占比不得低于10%B.单一股权投资占比不得超过20%C.可将40%资金配置于私募股权D.房地产投资占比不得超过15%8.某企业因未按规定申报生育保险费被稽核，依据《社会保险法》，企业可采取以下哪些措施？A.申请行政复议B.提起行政诉讼C.要求社保部门提供政策解释D.拒绝缴纳罚款9.社保基金投资中，关于“合规审查”的要求，以下哪些表述正确？A.投资项目需经法律部门审核B.合规审查应独立于投资决策C.合规问题需及时整改D.合规审查结果应存档备查10.某地社保经办机构发现企业存在未足额缴纳失业保险费的行为，依据《社会保险费征缴暂行条例》，以下哪些处理方式符合规定？A.加收滞纳金B.责令限期补缴C.对企业负责人处以罚款D.停止企业社保业务办理三、判断题（每题2分，共15题）1.社保基金投资中，理事会可自行决定是否进行关联交易。（×）2.社保基金投资管理人可同时管理多家社保基金。（√）3.企业因不可抗力无法缴纳社保费，可不承担任何责任。（×）4.社保基金投资中，单一项目亏损金额不得超过基金净值的5%。（×）5.社保基金理事会成员可兼任其他营利性职务。（×）6.企业未足额缴纳工伤保险费，可不承担补缴责任。（×）7.社保基金投资管理人可自行决定调整投资策略。（×）8.社保基金投资中，关联交易无需市场化定价。（×）9.社保基金理事会可授权投资管理人处置重大风险。（×）10.企业因未按规定申报生育保险费，可不缴纳罚款。（×）11.社保基金投资中，流动性资产占比不得低于基金净值的10%。（√）12.社保基金投资管理人可临时动用备用金应对市场波动。（×）13.企业申请缓缴社保费，需经社保部门批准。（√）14.社保基金投资中，理事会可自行决定是否进行合规审查。（×）15.企业因未足额缴纳失业保险费，可不承担滞纳金责任。（×）四、简答题（每题5分，共5题）1.简述社保基金投资中“投资比例限制”的主要内容。答：投资比例限制主要包括：现金类资产占比不得低于10%；权益类资产占比不得超过40%；单一项目投资金额不得超过基金净值的5%；私募股权投资占比不得超过15%；房地产投资占比不得超过20%。2.简述社保基金投资中“关联交易”的监管要求。答：关联交易需经三分之二以上理事会成员批准，且必须进行市场化定价；关联交易信息需及时披露；理事会可授权审计机构进行独立核查。3.简述社保基金投资中“风险预警机制”的主要内容。答：风险预警机制应包括：建立投资损失10%以上的预警标准；预警信息需及时报送理事会；预警触发后需启动应急预案；风险处置方案需经三分之二以上成员批准。4.简述社保基金投资中“投资管理人考核”的主要内容。答：考核内容包括：投资业绩、风险控制能力、合规情况；考核周期为每季度一次；考核结果直接影响管理费率；考核需由理事会独立组织。5.简述社保基金投资中“信息披露”的监管要求。答：信息披露需及时、准确、完整；每季度披露投资组合详细数据；重大投资决策需说明理由；关联交易需单独披露；信息披露需经审计机构核查。五、案例分析题（每题10分，共2题）1.某省社保基金理事会委托某投资管理人进行投资，该管理人存在以下行为：（1）未按规定披露投资组合变化情况；（2）将20%资金投资于单一项目，但未经理事会批准；（3）关联交易未进行市场化定价。请问：理事会应如何处理这些违规行为？答：（1）责令其限期改正并处以10万元罚款；（2）要求其降低单一项目投资至5%以下，并解释原因；（3）要求其重新进行市场化定价，并披露关联交易信息；若整改不到位，可解除投资管理人合同。2.某企业因经营困难申请缓缴养老保险费，社保经办机构发现其财务报表存在以下问题：（1）未按规定提供审计报告；（2）申请缓缴金额超过50%；（3）未经社保部门批准。请问：社保经办机构应如何处理？答：（1）要求其提供合规审计报告；（2）降低缓缴比例至30%以下；（3）撤销缓缴申请并责令补缴；同时可对企业负责人处以罚款，并公示违规信息。答案与解析一、单选题1.A（境外直接投资需经省级政府批准，且投资金额不得超过基金净值的20%）2.C（每年披露重大投资决策说明最符合监管要求）3.B（责令补缴并加收滞纳金为标准处理方式）4.B（单一项目投资金额不得超过基金净值的5%）5.B（降低收益率预期至3%以下最符合合规要求）6.A（专家委员需具有10年以上金融从业经验）7.B（可向上一级社保部门申请复议）8.C（关联交易必须进行市场化定价）9.A（发现违规操作应立即解除投资管理人合同）10.A（应保持至少30%的资金配置于现金类资产）二、多选题1.ABCD（均需重点关注）2.ABD（需同时满足）3.BCD（考核指标包括风险控制能力，需独立组织）4.ABC（可责令退回金额、罚款负责人、降低费率）5.AB（需及时报送预警信息）6.ABC（可责令改正、降低费率、更换负责人）7.ABD（现金类资产占比不得低于10%，股权投资不超过20%，房地产不超过15%）8.ABC（可申请复议、提起诉讼、要求解释）9.ABCD（均需符合规定）10.ABCD（均需符合规定）三、判断题1.×（关联交易需经批准）2.√（可同时管理）3.×（需承担补缴责任）4.×（单一项目亏损不得超过3%）5.×（不得兼任营利性职务）6.×（需补缴并加收滞纳金）7.×（需经理事会批准）8.×（关联交易必须市场化定价）9.×（需经理事会批准）10.×（需缴纳罚款）11.√（正确）12.×（需经理事会批准）13.√（正确）14.×（需进行合规审查）15.×（需缴纳滞纳金）四、简答题1.答：现金类资产占比不得低于10%；权益类资产占比不得超过40%；单一项目投资金额不得超过基金净值的5%；私募股权投资占比不得超过15%；房地产投资占比不得超过20%。2.答：关联交易需经三分之二以上理事会成员批准，且必须进行市场化定价；关联交易信息需及时披露；理事会可授权审计机构进行独立核查。3.答：风险预警机制应包括：建立投资损失10%以上的预警标准；预警信息需及时报送理事会；预警触发后需启动应急预案；风险处置方案需经三分之二以上成员批准。4.答：考核内容包括：投资业绩、风险控制能力、合规情况；考核周