门诊前台财务制度

PAGE门诊前台财务制度一、总则1.目的本财务制度旨在规范门诊前台的财务管理工作，确保财务信息的准确、及时、完整，保障门诊财务工作的正常运转，提高资金使用效率，防范财务风险，为门诊的稳定发展提供有力支持。2.适用范围本制度适用于本门诊前台的所有财务活动，包括但不限于挂号收费、退费管理、票据管理、现金管理、医保结算等相关业务。3.基本原则合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务规章制度，确保财务活动合法合规。准确性原则：财务数据记录准确、账目清晰，保证财务信息的真实性和可靠性。及时性原则：及时处理各项财务业务，按时编制财务报表，为管理决策提供及时有效的财务信息。保密性原则：财务人员应严格保守门诊财务信息，不得泄露给无关人员。内部控制原则：建立健全内部控制制度，加强财务管理各环节的监督和制约，防范财务风险。二、岗位职责1.门诊前台财务主管职责负责门诊前台财务工作的整体规划、组织和协调，制定财务工作计划并组织实施。审核各类财务凭证和报表，确保财务数据的准确性和合规性，对财务工作中出现的问题及时进行处理和汇报。负责与医院财务部门及其他相关部门的沟通协调，及时了解财务政策变化，确保门诊财务工作符合医院整体财务要求。定期对门诊前台财务工作进行总结分析，提出改进建议，为门诊管理层提供财务决策支持。负责财务人员的培训和考核，提高财务人员的业务水平和综合素质。2.挂号收费员职责负责门诊患者的挂号收费工作，准确收取挂号费、诊疗费、药费等各项费用，开具正规票据。熟练掌握各种收费项目的价格标准，严格按照规定收费，不得擅自增减收费项目或提高、降低收费标准。认真核对患者信息，确保收费信息准确无误，避免因信息错误导致的财务纠纷。每日下班前，将当日收取的现金、支票等款项及时缴存银行，并做好相关记录。协助财务主管做好收费数据的统计和报表编制工作。3.退费管理员职责负责处理患者的退费申请，严格按照退费流程进行审核和操作。认真核对退费原因和相关凭证，确保退费的合理性和准确性。对于符合退费条件的申请，及时办理退费手续，并收回原收费票据，做好退费记录。定期对退费情况进行统计分析，发现异常情况及时向财务主管报告。4.票据管理员职责负责门诊各类收费票据的领购、保管、发放和核销工作。建立票据台账，详细记录票据的出入库情况，确保票据数量准确、账目清晰。严格按照票据使用规定开具票据，保证票据内容完整、字迹清晰、印章齐全。定期对库存票据进行盘点，确保票据安全，防止票据丢失、损坏或被盗用。负责向医院财务部门报送票据使用情况报表。5.现金管理员职责负责门诊现金的收付、保管和盘点工作。严格遵守现金管理制度，确保现金收付安全无误，每日下班前对现金进行盘点，做到账实相符。超过库存限额的现金及时缴存银行，不得坐支现金。负责现金日记账的登记工作，做到日清月结，账目清晰。协助财务主管做好现金流量分析和资金安全管理工作。6.医保结算员职责负责门诊医保患者的费用结算工作，熟悉医保政策和结算流程，确保医保费用准确结算。认真核对医保患者的身份信息和就医记录，及时上传医保结算数据，与医保部门保持良好沟通，处理医保结算过程中出现的问题。定期对医保结算情况进行统计分析，及时掌握医保费用动态，为门诊医保管理提供数据支持。协助财务主管做好医保资金的管理和核算工作。三、挂号收费管理1.挂号流程患者前来门诊挂号时，挂号收费员应热情接待，询问患者就诊科室和医生，并根据患者需求提供相应的挂号服务。准确录入患者基本信息，包括姓名、性别、年龄、身份证号码、联系方式等，确保信息完整准确。根据挂号科室和医生级别，按照规定收取挂号费用，并开具挂号票据。将挂号信息及时录入门诊信息系统，以便后续就诊流程的顺利进行。2.收费流程患者就诊结束后，医生开具收费处方或检查申请单，患者持单到门诊前台缴费。挂号收费员收到缴费单据后，认真核对患者信息和收费项目，按照收费标准准确计算应收费用。使用收费系统进行收费操作，打印收费票据，并将票据交给患者。将收费信息实时上传至门诊信息系统，确保财务数据的及时准确。3.收费标准门诊各项收费标准应严格按照物价部门核定的价格执行，不得擅自调整。收费员应熟悉各类收费项目的价格标准，如有疑问及时向财务主管咨询。对于新增收费项目或价格调整，应及时更新收费系统，并向患者做好解释说明工作。4.退费管理患者因特殊原因需要退费的，应到门诊前台提出申请，并提供相关证明材料。退费管理员收到退费申请后，应认真审核退费原因和相关凭证，符合退费条件的，填写退费审批表。退费审批表经相关科室负责人、财务主管签字审批后，方可办理退费手续。退费管理员按照审批后的退费金额，收回原收费票据，并开具退费票据。将退费信息及时录入门诊信息系统和财务系统，确保财务数据的一致性。四、票据管理1.票据种类门诊使用的票据主要包括挂号票据、收费票据、退费票据等，均为财政部门统一监制的正规票据。2.票据领购票据管理员根据门诊业务需求，定期到医院财务部门领购票据。领购票据时，应填写票据领购申请表，注明领购票据的种类、数量等信息，经财务主管签字审批后，到医院财务部门办理领购手续。认真核对领购的票据数量、号码等信息，确保票据的真实性和完整性。3.票据保管设立专门的票据保管专柜，确保票据存放安全。按照票据种类和号码顺序分类存放票据，便于查找和核对。票据保管专柜应配备必要的安全设施，如防火、防盗、防潮等设备。定期对票据进行盘点，确保票据数量准确、账目清晰。4.票据发放挂号收费员、退费管理员等使用票据人员，应根据业务需要到票据管理员处领取票据。票据管理员应建立票据发放登记台账，详细记录票据领取时间、领取人、票据种类、数量、起止号码等信息。领取票据人员应在票据发放登记台账上签字确认，确保票据发放手续完备。5.票据开具挂号收费员、退费管理员等在办理业务时，应严格按照票据使用规定开具票据。票据内容应填写完整、准确、清晰，包括患者姓名、收费项目、金额、日期、票据号码等信息。加盖门诊收费专用章或财务专用章，确保票据印章齐全。开具票据后，应及时将票据交给患者，并告知患者妥善保管。6.票据核销票据管理员定期对已使用的票据进行核销，确保票据使用的真实性和合规性。核销票据时，应核对票据存根联与记账联的一致性，包括票据号码、金额、开具日期等信息。将已核销的票据存根联按照规定装订成册，妥善保管，以备查验。定期向医院财务部门报送票据核销情况报表。五、现金管理1.现金收付原则严格遵守现金管理制度，实行钱账分管，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。现金收付必须依据合法有效的原始凭证进行，不得白条抵库。收取现金时应开具收款收据，并在收据上加盖现金收讫章；支付现金时，应由领款人签字确认，确保现金收付手续完备。2.现金缴存每日下班前，挂号收费员应将当日收取的现金及时缴存银行。填写现金缴存单，注明缴存日期、缴存金额、缴存银行等信息。将现金缴存单和现金一并交给出纳人员，出纳人员核对无误后，在现金缴存单上签字确认，并及时送存银行。出纳人员应及时登记现金日记账，记录现金缴存情况。3.现金盘点出纳人员应每日对库存现金进行盘点，确保账实相符。盘点时，应将现金日记账余额与实际库存现金进行核对，如有差异应及时查明原因，并进行相应处理。如发现现金长款或短款，应及时报告财务主管，并按照规定进行处理。每月末，财务主管应组织对库存现金进行全面盘点，并编制现金盘点表，作为财务报表的附件。4.现金限额管理根据门诊业务需要，核定合理的现金库存限额。库存现金限额一般按照不超过35天日常零星开支所需现金确定。超过库存限额的现金应及时缴存银行，不得坐支现金。六、医保结算管理1.医保政策执行医保结算员应熟悉国家和地方医保政策，严格按照医保规定办理医保患者的费用结算业务。及时关注医保政策变化，确保门诊医保结算工作符合最新政策要求。2.医保信息核对在医保患者就诊时，医保结算员应认真核对患者的医保身份信息，包括医保卡号、身份证号码等，确保信息准确无误。核对患者就医记录，包括就诊科室、诊断结果、治疗项目等，确保医保报销范围符合规定。3.医保费用结算医保患者就诊结束后进行费用结算时，医保结算员应按照医保结算流程，准确计算医保报销金额和患者自付金额。使用医保结算系统进行费用结算操作，上传结算数据至医保部门。与医保部门保持密切沟通，及时处理医保结算过程中出现的问题，如数据传输错误、报销比例不符等。4.医保资金管理财务主管负责门诊医保资金的管理和核算工作，定期核对医保资金收支情况。按照医保部门规定的时间和方式，及时与医保部门进行医保资金的清算和对账工作。确保医保资金的安全、准确，防止医保资金流失。七、财务报表与分析1.财务报表编制门诊前台财务人员应按照财务制度和医院财务部门要求，定期编制财务报表。财务报表包括日报表、月报表、季报表和年报表等，主要内容有挂号收费情况、退费情况、现金收支情况、医保结算情况等。报表编制应做到数据准确、内容完整、报送及时，报表编制完成后，经财务主管审核签字后报送医院财务部门。2.财务分析财务主管应定期对门诊前台财务数据进行分析，为门诊管理层提供决策支持。分析内容包括收入情况分析、成本费用分析、资金流动分析以、医保结算分析等。通过财务分析，发现门诊财务工作中存在的问题和潜在风险，提出改进措施和建议，促进门诊财务管理水平的提高。八、财务监督与检查1.内部监督建立健全门诊前台财务内部控制制度，加强内部监督和制约。财务主管定期对财务工作进行自查，检查财务制度执行情况、财务数据准确性、票据管理、现金管理等方面的工作。发现问题及时整改