卫生室收费票据管理制度

PAGE卫生室收费票据管理制度一、总则1.目的为加强卫生室收费票据管理，规范收费行为，确保收费票据的安全、完整、有效使用，维护卫生室经济秩序，根据国家相关法律法规及行业标准，结合本卫生室实际情况，制定本制度。2.适用范围本制度适用于本卫生室在医疗服务过程中涉及的各类收费票据的管理，包括门诊收费票据、住院收费票据、药品销售票据等。3.基本原则收费票据管理应遵循合法、合规、准确、及时、安全的原则。严格按照国家有关法律法规和财务制度的要求，规范票据的领购、使用、保管、核销等环节，确保票据使用的真实性、完整性和合法性。二、收费票据的种类及适用范围1.门诊收费票据用于收取门诊患者的挂号费、诊疗费、检查费、治疗费、药费等各类费用。2.住院收费票据适用于住院患者的床位费、护理费、检查费、治疗费、药费、手术费等住院期间发生的所有费用结算。3.药品销售票据专门用于记录卫生室药品销售的品种、数量、价格及金额等信息，作为药品销售收入的核算依据。三、收费票据的领购与发放1.领购渠道卫生室应指定专人负责收费票据的领购工作，按照当地财政部门或卫生主管部门规定的渠道和方式，定期到指定地点领购收费票据。2.领购要求领购票据时，领购人员应填写《收费票据领购申请表》，注明所需票据的种类、数量等信息，并加盖卫生室公章。经审核批准后，方可办理领购手续。领购人员应对领购的票据进行仔细核对，确保票据的种类、号码、数量等与申请表一致。3.发放管理收费票据领购回来后，应由专人负责保管，并建立《收费票据登记簿》。发放票据时，应按照票据号码顺序逐份发放，并在登记簿上详细记录发放日期、票据号码、领用人姓名、领用用途等信息。领用人应签字确认，确保票据发放的准确性和安全性。四、收费票据的使用规范1.开具要求收费人员应严格按照物价部门核定的收费项目和标准开具收费票据，做到字迹清晰、内容完整、项目准确、金额无误。票据上应加盖卫生室收费专用章，并由收费人员签字确认。开具票据时，应使用规定的书写工具，不得涂改、挖补、撕毁票据。如发生填写错误，应另行开具票据，并在原票据上加盖“作废”戳记，与存根联一并保存。2.使用范围收费票据应严格按照规定的适用范围使用，不得转借、转让、代开票据。严禁使用虚假票据或白条收费。3.票据作废处理对于作废的收费票据，应在票据上加盖“作废”字样，并注明作废原因。作废票据应与存根联一同保存，不得随意丢弃。定期对作废票据进行整理和核对，确保作废票据的完整性和准确性。五、收费票据的保管1.保管责任卫生室应指定专人负责收费票据的保管工作，确保票据的安全存放。保管人员应具备良好的职业道德和责任心，严格遵守票据保管制度。2.保管场所收费票据应存放在专门的保险柜或票据库房内，库房应具备防火、防盗、防潮、防虫等安全设施。票据库房应保持清洁、干燥，温度和湿度应适宜。3.保管期限收费票据的存根联和作废票据应按照规定的保管期限进行保存。一般情况下，门诊收费票据存根联保存期限为5年，住院收费票据存根联保存期限为15年，药品销售票据存根联保存期限为5年。保管期限届满后，应按照规定的程序进行销毁。4.定期盘点保管人员应定期对收费票据进行盘点，确保账实相符。盘点内容包括票据的种类、号码、数量等。如发现账实不符，应及时查明原因，并报告卫生室负责人进行处理。六、收费票据的核销1.核销时间卫生室应按照当地财政部门或卫生主管部门的要求，定期对收费票据进行核销。一般情况下，每月或每季度进行一次核销。2.核销要求核销时，应将已使用的收费票据存根联与相关的收费凭证、报表等进行核对，确保票据使用的真实性和准确性。核对无误后，填写《收费票据核销申请表》，注明核销期间、票据种类、号码、使用金额等信息，并加盖卫生室公章。经审核批准后，方可办理核销手续。3.核销流程（1）收费人员整理已使用的收费票据存根联，按照票据号码顺序进行排列，并核对票据的完整性和准确性。（2）财务人员将收费票据存根联与收费凭证、报表等进行核对，并计算出票据的使用金额。（3）填写《收费票据核销申请表》，并提交卫生室负责人审核签字。（4）将审核通过的《收费票据核销申请表》及相关资料报送当地财政部门或卫生主管部门进行核销。（5）财政部门或卫生主管部门对核销申请进行审核，如审核通过，予以核销，并在《收费票据登记簿》上注明核销情况。七、收费票据的遗失处理1.遗失报告如发生收费票据遗失情况，保管人员应立即报告卫生室负责人，并在当地媒体上发布遗失声明，声明内容应包括票据种类、号码、遗失时间、遗失原因等信息。2.补办手续遗失声明发布后，保管人员应及时向当地财政部门或卫生主管部门报告，并按照规定的程序办理补办手续。补办票据时，应填写《收费票据补办申请表》，注明遗失票据的相关信息，并提供遗失声明等证明材料。经审核批准后，方可办理补办手续。3.责任追究对于因保管不善导致收费票据遗失的相关责任人，卫生室应按照规定进行责任追究，视情节轻重给予相应的处罚。八、监督与检查1.内部监督卫生室应建立健全收费票据管理的内部监督机制，定期对收费票据的领购、使用、保管、核销等环节进行检查。财务部门应加强对收费票据使用情况的审核，确保票据使用的合规性。审计部门应定期对收费票据管理情况进行审计，发现问题及时提出整改意见。2.外部监督积极接受当地财政部门、卫生主管部门等相关部门的监督检查。对于监督检查中发现的问题，应及时整改落实，并将整改情况报告相关部门。九、违规处理1.违规行为界定凡违反本制度规定，有下列行为之一的，视为违规行为：（1）未按规定领购、使用、保管收费票据的；（2）转借、转让、代开收费票据的；（3）使用虚假票据或白条收费的；（4）擅自销毁收费票据存根联或作废票据的；（5）其他违反收费票据管理规定的行为。2.处理措施对于违规行为，卫生室将视情节轻重给予相应的处理：（1）责令