卫生院库存物资制度

PAGE卫生院库存物资制度一、总则1.目的为加强卫生院库存物资管理，确保物资供应的及时性、准确性和安全性，提高物资使用效益，保障卫生院各项工作的正常开展，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于卫生院内所有库存物资的采购、验收、储存、发放、盘点及核算等管理活动。3.基本原则合法性原则：严格遵守国家相关法律法规及医疗卫生行业标准，确保库存物资管理活动合法合规。准确性原则：库存物资的记录、核算应准确无误，保证账物相符。及时性原则：及时采购、验收、发放物资，避免因物资短缺或积压影响工作。安全性原则：确保库存物资的质量安全，防止物资损坏、变质、丢失等情况发生。效益性原则：合理控制库存物资数量，降低库存成本，提高物资使用效益。二、管理职责1.物资管理部门负责制定和完善库存物资管理制度，并组织实施。负责库存物资的采购计划编制、采购、验收、储存、发放等日常管理工作。定期对库存物资进行盘点，确保账物相符，并及时处理盘盈、盘亏等情况。建立库存物资管理台账，详细记录物资的出入库情况、库存数量、有效期等信息。分析库存物资的使用情况，提出合理的库存控制建议，优化库存结构。2.财务部门负责库存物资的账务核算，按照财务制度及时、准确地记录物资的采购、领用、消耗等情况。定期与物资管理部门核对账目，确保财务账与物资管理台账一致。参与库存物资的盘点工作，对盘盈、盘亏情况进行财务处理。协助物资管理部门进行成本核算和效益分析，提供相关财务数据支持。3.使用部门根据工作需要，及时向物资管理部门提出物资领用申请。负责本部门领用物资的使用管理，确保物资合理使用，避免浪费。配合物资管理部门做好库存物资的盘点工作，提供相关物资使用情况信息。三、采购管理1.采购计划编制物资管理部门应根据卫生院的业务发展规划、医疗工作需求、库存物资状况等因素，定期编制库存物资采购计划。采购计划应明确物资的名称、规格、型号、数量、预计采购时间等内容，并经相关部门审核批准。在编制采购计划时，应充分考虑物资的有效期、市场供应情况等因素，合理安排采购数量和时间，避免物资积压或缺货。2.供应商选择建立合格供应商名录，对供应商的资质、信誉、产品质量、价格、售后服务等进行评估和审核。优先选择具有良好信誉、产品质量可靠、价格合理、售后服务完善的供应商。定期对供应商进行评价和考核，对于不符合要求的供应商及时进行调整或淘汰。3.采购实施采购人员应按照批准的采购计划，选择合适的采购方式进行采购。采购方式包括招标采购、询价采购、竞争性谈判采购等，应根据物资的性质、金额等因素合理确定。在采购过程中，应与供应商签订采购合同，明确物资的规格、数量、价格、交货时间、质量标准、售后服务等条款，确保采购活动的合法性和规范性。采购人员应及时跟踪采购进度，确保物资按时、按质、按量供应。对于采购过程中出现的问题，应及时与供应商沟通协调，采取有效措施加以解决。4.验收管理物资到货后，物资管理部门应及时组织相关人员进行验收。验收人员应根据采购合同和相关标准，对物资的名称、规格、型号、数量、质量、外观等进行仔细核对。对于重要物资或有特殊要求的物资，应按照规定进行检验检测，确保物资质量符合要求。验收合格的物资应及时办理入库手续，填写入库单；验收不合格的物资应及时与供应商联系，办理退货或换货手续，并做好记录。四、储存管理1.仓库设置卫生院应设置专门的仓库用于存放库存物资，仓库应具备良好的通风、防潮、防火、防盗等条件。根据物资的性质、用途等因素，对仓库进行合理分区，如药品库、医疗器械库、耗材库、办公用品库等，并设置明显的标识。仓库内应配备必要的货架、货柜、搬运设备等设施，确保物资存放整齐有序，便于管理和查找。2.物资存放物资应按照类别、规格、型号等进行分类存放，遵循先进先出、易取易放的原则。对于有特殊储存要求的物资，如易燃易爆物品、毒麻药品等，应按照相关规定进行单独存放，并采取相应的安全防护措施。物资存放应保持合理的间距，避免相互挤压、碰撞，影响物资质量。仓库内应设置温湿度计，定期监测温湿度，并根据物资的储存要求进行调节。3.库存盘点物资管理部门应定期对库存物资进行盘点，盘点周期可根据实际情况确定，一般为每月或每季度进行一次全面盘点，并在年末进行一次年终大盘点。盘点前，应制定详细的盘点计划，明确盘点范围、方法、人员分工等内容。盘点过程中，应认真核对物资的账物情况，如实记录盘点结果。对于盘盈、盘亏的物资，应查明原因，填写盘点报告，并及时上报处理。盘点结束后，应根据盘点结果调整库存物资账目，确保账物相符。对于盘盈的物资，应及时办理入库手续；对于盘亏的物资，应查明原因，属于正常损耗的，按照规定进行核销；属于人为原因造成的，应追究相关人员的责任。五、发放管理1.领用申请使用部门应根据工作需要，填写物资领用申请表，注明物资的名称、规格、型号、数量、用途等信息，并经部门负责人签字批准。物资领用申请表应及时提交给物资管理部门，物资管理部门应根据库存情况进行审核。2.发放原则物资发放应遵循“先进先出、按需发放”的原则，确保物资的合理使用。对于贵重物资、限量物资等，应严格按照规定的审批程序进行发放，确保物资使用安全、合理。3.发放流程物资管理部门根据审核后的领用申请表，办理物资发放手续。发放人员应按照申请表上的信息，准确发放物资，并填写物资发放单。物资发放单应一式三联，一联由物资管理部门留存，一联交使用部门，一联交财务部门作为记账凭证。发放人员应及时将发放的物资交付给使用部门，并协助使用部门做好物资的搬运、安装等工作。六、核算管理1.账务处理财务部门应按照财务制度和相关会计准则，对库存物资的采购、领用、消耗等进行及时、准确的账务处理。库存物资应按照实际成本计价，采购成本包括物资的购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。财务部门应定期与物资管理部门核对账目，确保财务账与物资管理台账一致。对于不一致的情况，应及时查明原因，进行调整。2.成本核算物资管理部门应协助财务部门进行库存物资的成本核算，提供相关物资采购、领用、消耗等数据。库存物资成本核算应按照科室、项目等进行分类核算，以便准确计算各部门、各项目的物资消耗成本。通过成本核算，分析库存物资的使用情况和成本构成，为成本控制和效益分析提供依据。七、监督检查1.内部审计卫生院应定期开展内部审计工作，对库存物资管理制度的执行情况进行监督检查。内部审计人员应审查库存物资的采购、验收、储存、发放记录，检查账物是否相符，物资管理是否规范。对于审计中发现的问题，应及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.绩效考核将库存物资管理工作纳入卫生院绩效考核体系，对物资管理部门及相关人员的工作进行考核评价。考核指标可包括库存准确率、物资周转率、成本控制情况、服务满意度等，通过绩效考核激励各部门及人员做好库存物资管理工作。3.违规处理对于违反库存物资管理制度的行为，应视情节