托管结算考试题及答案

托管结算考试题及答案

一、单项选择题（每题2分，共10题）1.证券托管一般指投资者将持有的证券委托给（）保管。A.证券公司B.证券交易所C.证监会D.证券登记结算机构答案：A2.以下哪种结算方式是实时逐笔全额结算（）。A.T+0B.T+1C.DVPD.RTGS答案：D3.我国债券市场的托管机构中，负责国债、金融债等托管的是（）。A.中证登B.上清所C.中债登D.深交所答案：C4.托管人对基金资产估值的责任是（）。A.可免责B.复核C.无需参与D.全权负责答案：B5.结算参与人在结算系统内的资金账户是（）。A.结算备付金账户B.保证金账户C.证券账户D.资金账户答案：A6.证券结算风险基金用于（）。A.弥补证券登记结算机构的亏损B.垫付或弥补因违约交收引起的损失C.证券公司的日常运营D.证券交易所的建设答案：B7.以下不属于托管业务基本服务的是（）。A.资产保管B.资金清算C.投资决策D.会计核算答案：C8.净额结算又分为（）。A.双边净额和多边净额B.单边净额和双边净额C.多边净额和单边净额D.以上都不对答案：A9.证券登记按性质不包括（）。A.初始登记B.变更登记C.注销登记D.交易登记答案：D10.托管银行对基金监督的内容不包括（）。A.投资范围B.投资比例C.投资风格D.投资限制答案：C二、多项选择题（每题2分，共10题）1.证券托管结算业务涉及的主体有（）。A.投资者B.证券公司C.证券登记结算机构D.证券交易所答案：ABCD2.结算风险主要包括（）。A.信用风险B.流动性风险C.操作风险D.法律风险答案：ABCD3.托管人的职责包括（）。A.安全保管资产B.执行资金划拨指令C.监督投资运作D.编制财务报告答案：ABCD4.常见的结算模式有（）。A.纯券过户B.见券付款C.见款付券D.券款对付答案：ABCD5.证券登记结算机构的职能有（）。A.证券账户、结算账户的设立B.证券的存管和过户C.证券持有人名册登记D.证券和资金的清算交收答案：ABCD6.托管业务的服务内容包括（）。A.资产保管B.会计核算C.绩效评估D.信息披露答案：ABCD7.影响结算效率的因素有（）。A.结算系统的技术水平B.结算规则的合理性C.参与主体的操作能力D.市场的流动性答案：ABCD8.以下属于证券登记结算机构设立条件的有（）。A.自有资金不少于人民币2亿元B.具有证券登记、存管和结算服务所必须的场所和设施C.主要管理人员和从业人员必须具有证券从业资格D.国务院证券监督管理机构规定的其他条件答案：ABCD9.托管银行在基金运作中的作用有（）。A.防止基金财产挪作他用B.保障基金资产的安全C.对基金管理人的投资运作进行监督D.为基金提供估值核算等服务答案：ABCD10.结算资金的来源可以有（）。A.自有资金B.融资借款C.客户资金D.保证金答案：ABCD三、判断题（每题2分，共10题）1.证券托管和证券存管是同一概念。（）答案：错误2.净额结算方式下，结算参与人只需要对应收或应付的证券和资金净额进行交收。（）答案：正确3.托管人可以自行运用托管资产进行投资。（）答案：错误4.券款对付是最安全的结算方式。（）答案：正确5.证券登记结算机构可以挪用客户的证券和资金。（）答案：错误6.结算风险只存在于证券交易的卖方。（）答案：错误7.托管业务的核心是资产保管。（）答案：正确8.实时全额结算的效率一定高于净额结算。（）答案：错误9.托管人对基金的监督是全程的、全方位的。（）答案：正确10.证券账户可以出租给他人使用。（）答案：错误四、简答题（每题5分，共4题）1.简述托管业务的基本服务内容。答：托管业务基本服务包括资产保管，安全存放资产；资金清算，办理资金划拨；会计核算，记录资产交易与价值；投资监督，监督投资运作合规性。2.结算风险有哪些类型？答：结算风险类型有信用风险，交易对手违约；流动性风险，资金或证券不足；操作风险，人为失误或系统故障；法律风险，法规不完善或合同问题。3.证券登记结算机构的主要职能是什么？答：主要职能有设立证券和结算账户；存管和过户证券；登记证券持有人名册；进行证券和资金的清算交收，保障交易顺利完成。4.简述净额结算的优缺点。答：优点是简化结算流程，降低结算成本和资金占用。缺点是存在信用风险积累问题，若一方违约，影响范围大，且对结算系统要求高。五、讨论题（每题5分，共4题）1.讨论托管人在保障资产安全方面的重要作用。答：托管人通过安全保管资产，防止资产被挪用。严格执行资金划拨指令，确保资金流向合规。对投资运作监督，避免违规操作，全方位保障资产安全，增强投资者信心。2.分析结算方式的选择对市场的影响。答：不同结算方式影响不同。实时全额结算安全但成本高、效率低，适合大额交易；净额结算效率高、成本低，但有信用风险。合理选择能促进市场流动性与稳定性。3.探讨如何提高证券托管结算业务的效率。答：可提升结算系统技术水平，优化结算规则，提高参与主体操作能力。加强各机构间