2026年“三重一大”事项集体决策制度(五篇)

2026年“三重一大”事项集体决策制度(五篇)第一章制度定位与立法依据1.1定位本制度是××公司（含所属全资、控股、代管单位）对“重大决策、重要人事任免、重大项目安排、大额度资金运作”事项进行集体决策的唯一刚性文件，任何个人、任何会议、任何流程均不得突破。1.2立法依据1.2.1《中国共产党国有企业基层组织工作条例（试行）》第22条1.2.2《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》（中办发〔2010〕17号）1.2.3《公司法》第46条、第49条、第121条1.2.4《企业国有资产交易监督管理办法》国资委财政部令第32号1.2.5公司章程、董事会议事规则、党委会议事规则、总经理办公会议事规则1.3适用范围公司总部、各事业部、区域公司、专业公司、项目公司、模拟法人单位、境外机构；合资企业中我方股权比例≥30%的，按本制度执行并写入合资合同附件。第二章事项清单与量化标准2.1重大决策事项（A类）A1公司发展战略、五年规划、三年滚动计划、年度经营计划及其调整；A2公司章程修订、注册资本变更、合并分立、解散、清算、破产；A3公司上市、退市、重大资产重组、发行债券、回购股份；A4公司总部组织架构调整（新增或撤销一级部门、事业部、区域公司）；A5公司薪酬分配制度、股权激励方案、员工持股计划；A6公司年度工资总额预算及调整；A7公司重大会计政策、会计估计变更；A8公司重大风险事件（含重大诉讼、重大行政处罚、重大舆情）应对方案。量化标准：单笔或单事项影响公司净资产≥3%或营业收入≥5%或利润总额≥10%。2.2重要人事任免事项（B类）B1公司党委管理的中层正职及以上干部（含享受同等待遇的专业技术序列）选拔任用、交流、免职、降职、辞职、纪律处分；B2公司总部外派到合资、参股企业担任董事、监事、高管人选；B3公司总部及所属单位领导班子成员后备人选库调整；B4公司总部及所属单位领导班子成员个人事项报告核查结果运用；B5公司总部及所属单位领导班子成员因私出国（境）审批。量化标准：职级≥M6/P8或年薪≥公司职工平均工资×3。2.3重大项目安排事项（C类）C1单项投资总额≥公司最近一期经审计净资产5%的固定资产、股权、无形资产投资项目；C2境外投资项目（含设立、并购、增资、清算）；C3单项合同金额≥1亿元人民币的工程总承包、PPP、BOT、EPC项目；C4单项研发周期≥3年且预算≥5000万元人民币的科技项目；C5单项资产处置账面净值≥2000万元人民币的产权转让、资产置换、资产核销；C6单项关联交易金额≥3000万元人民币且占公司最近一期经审计净资产0.5%以上。2.4大额度资金运作事项（D类）D1年度融资计划（含银行贷款、债券、票据、信托、租赁、保理等）；D2单笔对外捐赠、赞助≥100万元人民币；D3单笔对外借款、委托贷款≥1000万元人民币；D4单笔对外担保（含保函、备用信用证）≥1000万元人民币；D5单笔证券投资、期货投资、衍生品投资≥1000万元人民币；D6公司现金池每日上划下拨额度≥5000万元人民币；D7公司年度授信总额度≥公司最近一期经审计净资产30%。第三章组织体系与权限矩阵3.1党委会（前置研究）3.1.1职责：对A、B、C、D类事项进行政治方向、政策法规、廉洁风险、职工利益“四把关口”前置研究，出具书面意见。3.1.2表决规则：应到会党委委员≥2/3方可开会，赞成票≥应到会委员1/2为通过；涉及“一把手”任免的，赞成票≥2/3。3.1.3时限：材料送达之日起5个工作日内完成前置研究，逾期视为同意。3.2董事会（决策中心）3.2.1职责：对A、C、D类事项进行决策；对B类事项进行聘任或解聘。3.2.2表决规则：现场会议董事≥1/2出席方可开会，关联董事回避，赞成票≥出席董事2/3为通过；涉及章程修订、合并分立、增资减资、解散清算的，赞成票≥全体董事3/4。3.2.3时限：党委会出具书面意见后10个工作日内完成决策。3.3总经理办公会（执行枢纽）3.3.1职责：对未达到董事会量化标准但达到公司总部内部管控线的“三重一大”事项进行决策；对董事会决策事项进行执行细化。3.3.2表决规则：总经理、副总经理、总会计师、总法律顾问、总工程师、董事会秘书等行政班子成员≥2/3出席方可开会，赞成票≥出席成员1/2为通过。3.3.3时限：董事会决策后5个工作日内完成执行方案。3.4职代会（民主监督）3.4.1职责：对A5、A6、A7、D2、涉及职工切身利益的C6类事项进行民主审议，出具书面决议。3.4.2表决规则：职工代表≥2/3出席方可开会，赞成票≥出席代表1/2为通过。3.4.3时限：董事会决策前完成。3.5监事会（合规监督）3.5.1职责：对决策程序、表决方式、回避制度、信息披露进行实时监督，发现违规10日内发出书面质询。3.5.2表决规则：监事≥1/2出席方可开会，赞成票≥出席监事1/2为通过。3.6权限矩阵表（节选）|事项类别|党委会|职代会|董事会|总经理办公会|监事会||A1|前置|审议|决策|执行细化|监督||B1|前置|听取|聘任|提名|监督||C1|前置|无|决策|执行细化|监督||D1|前置|无|决策|执行细化|监督|第四章流程图与操作细则4.1全流程图（文字描述）发起人→业务部门→合规审查→风险审查→财务审查→法务审查→审计审查→纪委廉洁审查→党委会前置→职代会民主程序→董事会决策→总经理办公会执行细化→监事会监督→信息披露→归档。4.2发起阶段4.2.1发起人：公司中层正职及以上干部或授权项目负责人。4.2.2材料清单：①《“三重一大”事项申请表》（附件1）；②可行性研究报告（含市场、技术、财务、法律、风险、廉洁六维度）；③风险评估报告（使用公司统一RACI表，风险等级≥“高”的须附风险缓释措施）；④合规审查表（由法务部出具，须引用具体条款）；⑤财务测算表（含IRR、NPV、投资回收期、敏感性分析）；⑥廉洁风险排查表（由纪委出具，须附防控措施）；⑦关联交易说明（如适用，须附第三方评估报告）；⑧信息披露公告草稿（如适用）。4.2.3时限：发起人须在事项拟发生之日前至少45个工作日提交完整材料。4.3审查阶段4.3.1业务部门：3个工作日内完成技术可行性审查，出具书面意见。4.3.2财务部：3个工作日内完成财务指标复核，对IRR＜8%的项目行使一票否决。4.3.3法务部：3个工作日内完成合规审查，对存在重大法律障碍的项目行使一票否决。4.3.4审计部：3个工作日内完成审计视角审查，对存在重大内控缺陷的项目行使一票否决。4.3.5纪委：3个工作日内完成廉洁风险排查，对存在商业贿赂、利益输送风险的项目行使一票否决。4.3.6风险部：3个工作日内完成全面风险评估，对风险等级为“极高”且缓释措施不足的项目行使一票否决。4.4党委会前置4.4.1党委会秘书在收到完整材料后1个工作日内进行形式审查，材料不齐的，一次性书面告知补正。4.4.2党委会会议召开前3个工作日，将材料加密发送至全体委员，并附《前置研究重点提示清单》（附件2）。4.4.3会议召开时，由发起人现场汇报，时间不超过20分钟；委员提问时间不少于30分钟；会议记录须原汁原味，会后24小时内形成《党委会前置研究意见表》（附件3），由党委书记签字、党委盖章后生效。4.5职代会民主程序（如适用）4.5.1工会主席在收到党委会前置意见后2个工作日内启动民主程序，提前5个工作日向职工代表送达材料。4.5.2职代会采用无记名投票，设总监票人1名、监票人2名、计票人2名，投票结果当场封存，会后24小时内形成《职代会决议》（附件4）。4.6董事会决策4.6.1董事会秘书在收到党委会前置意见、职代会决议（如适用）后1个工作日内进行形式审查，材料不齐的，一次性书面告知补正。4.6.2董事会会议召开前5个工作日，将材料加密发送至全体董事，并附《董事会议案表》（附件5）。4.6.3会议召开时，由发起人现场汇报，独立董事须发表独立意见；关联董事须回避表决；会议记录须原汁原味，会后24小时内形成《董事会决议》（附件6），由董事长签字、董事会盖章后生效。4.7总经理办公会执行细化4.7.1总经理在收到董事会决议后1个工作日内启动执行细化程序，3个工作日内完成《执行方案表》（附件7），明确责任人、时间表、预算、里程碑、考核指标。4.7.2执行方案须报董事会秘书备案，并抄送监事会。4.8监事会监督4.8.1监事会主席在收到董事会决议后1个工作日内指定监事专人跟踪，对执行过程进行实时监督。4.8.2发现违规的，10日内发出《质询函》（附件8），被质询单位须在5个工作日内书面回复；逾期不回复或回复不满意的，监事会可提请董事会复议或上报上级纪委。4.9信息披露4.9.1董事会秘书在董事会决议生效后2个工作日内，按照《上市公司信息披露管理办法》进行公告；非上市公司参照执行。4.9.2公告内容须包括事项名称、决策程序、表决结果、风险提示、备查文件目录。4.10归档4.10.1董事会秘书在事项完成后10个工作日内，将全过程文件扫描成PDF，上传至公司“三重一大”电子档案系统，保存期限≥15年。4.10.2纸质档案由办公室按照《档案法》要求整理，保存期限≥30年。第五章授权管理与负面清单5.1授权原则“决策权不可授权，执行权可有限授权，授权不免责”。5.2授权程序5.2.1授权须由董事会出具《授权委托书》（附件9），明确授权事项、授权额度、授权期限、授权条件、授权人、被授权人、监督方式。5.2.2授权期限≤1年，授权额度≤董事会决策额度的30%。5.2.3被授权人须在授权事项完成后5个工作日内向董事会书面报告，审计部每年进行专项审计。5.3负面清单（严禁授权）①公司章程修订；②合并分立解散清算；③增发股份、回购股份；④公司总部一级部门设置；⑤公司党委管理干部任免；⑥单笔对外担保≥净资产10%；⑦境外投资项目；⑧关联交易≥净资产5%；⑨重大风险事件应对方案；⑩其他法律法规禁止授权的事项。第六章信息化与数据治理6.1系统架构采用“1+3”架构：1个“三重一大”决策管理主系统+3个移动端（钉钉、企业微信、OA）。6.2功能模块①事项申报；②流程引擎；③电子签章；④风险预警；⑤知识库；⑥统计分析；⑦外部接口（国资委、证监会、交易所）。6.3数据标准①事项编码规则：公司代码+年份+类别码+序号，如“XX2026A001”；②附件命名规则：事项编码+附件类型+版本号，如“XX2026A001_可行性研究报告_V1.0”；③时间戳采用UTC+8，精确到秒；④敏感数据采用SM4加密，密钥由公司密码管理局统一发放。6.4风险预警系统内置12项预警规则，如“同一发起人30天内连续发起3次以上同类事项”“IRR低于公司加权平均资本成本”“关联董事未回避”等，触发后自动短信+邮件通知监事会、审计部、纪委。第七章监督问责与绩效挂钩7.1监督体系“三位一体”：监事会日常监督、审计部专项审计、纪委专责监督。7.2问责情形①未经党委会前置擅自提交董事会；②未履行职代会程序；③关联董事未回避；④拆分事项规避审批；⑤伪造、篡改、隐匿材料；⑥泄露商业秘密；⑦未按时归档；⑧未按决议执行。7.3问责方式①谈话提醒；②通报批评；③降职降级；④扣减绩效≥20%；⑤赔偿损失；⑥移送纪检、司法。7.4绩效挂钩公司领导班子成员绩效权重：重大决策合规性占30%、重大项目IRR达标率占20%、重大风险事件为零占20%、信息披露零差错占10%、档案完整率占10%、职工满意度占10%。第八章培训与文化建设8.1培训对象公司中层及以上干部、项目经理、财务、法务、审计、风控、人力、党群、纪检、监事、董事、独立董事。8.2培训周期①新员工入职1个月内完成2学时；②中层干部每年4学时；③高管每年8学时；④董事、监事每年12学时。8.3培训方式线上直播+线下案例教学+VR模拟决策+闭卷考试，考试不合格者补考，补考仍不合格者调岗。8.4文化建设每年举办一次“合规决策月”，评选“最佳决策案例”“最佳监督案例”，给予团队1万元奖励并通报表扬。第九章