2026年证券从业资格考试重点笔试题解

2026年证券从业资格考试重点笔试题解一、单选题（共10题，每题1分）1.题目：根据《证券法》，证券公司从事证券经纪业务，其注册资本最低限额为人民币（）。A.5000万元B.1亿元C.5亿元D.10亿元答案：C解析：《证券法》规定，证券公司从事证券经纪业务，注册资本最低限额为人民币5亿元。2.题目：某投资者通过证券公司融资买入某股票，融资比例达到70%，该股票的维持担保比例若低于（），证券公司应通知投资者追加保证金。A.150%B.140%C.130%D.120%答案：C解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》，维持担保比例低于130%时，证券公司应要求投资者追加保证金。3.题目：上海证券交易所科创板股票的涨跌幅限制为（）。A.5%B.10%C.20%D.30%答案：C解析：科创板股票的涨跌幅限制为20%，主板、创业板为10%。4.题目：下列不属于证券公司内部控制要素的是（）。A.风险管理B.信息披露C.组织架构D.业务创新答案：D解析：证券公司内部控制要素包括风险管理、信息披露、组织架构等，业务创新属于业务管理范畴。5.题目：某ETF基金跟踪的是沪深300指数，其申购赎回的基础资产是（）。A.股票和债券B.沪深300成分股C.货币市场工具D.可转换债券答案：B解析：ETF基金的基础资产是其所跟踪指数的成分证券，沪深300ETF跟踪沪深300指数。6.题目：证券公司为客户办理融资融券业务，应确保客户的信用证券账户资金全部用于（）。A.证券交易B.保证金交收C.资产配置D.税费缴纳答案：B解析：信用证券账户资金必须全部用于保证金交收，不得挪作他用。7.题目：下列关于证券公司净资本的计算，错误的是（）。A.净资本＝净资产－资产评估增值B.净资本＝净资产－各项风险准备金C.净资本＝净资产－或有负债D.净资本＝净资产－资产减值损失答案：A解析：净资本＝净资产－资产评估增值不正确，净资本计算时资产评估增值应计入。8.题目：某投资者持有某股票100万股，该股票除权除息后，股价由10元降至8元，则其持股价值（）。A.不变B.减少20%C.增加20%D.无法确定答案：A解析：除权除息后，股价降低，但市值不变（假设分红配股比例与股价调整比例一致）。9.题目：证券公司开展资产管理业务，其投资管理人应具备（）。A.证券从业资格B.5年以上投资管理经验C.注册资本1亿元以上D.良好的合规记录答案：D解析：投资管理人需具备良好的合规记录，其他选项并非强制要求。10.题目：某债券的票面利率为4%，市场利率为5%，则该债券的发行价格（）。A.等于面值B.高于面值C.低于面值D.无法确定答案：C解析：市场利率高于票面利率时，债券折价发行。二、多选题（共5题，每题2分）1.题目：证券公司设立证券营业部，应具备的条件包括（）。A.注册资本不低于1亿元B.有健全的内部管理制度C.有符合《证券法》规定的业务场所和设备D.主要管理人员具备证券从业资格答案：B、C、D解析：注册资本不低于5000万元即可，A项错误。2.题目：科创板股票交易的特殊规则包括（）。A.集合竞价阶段最大涨幅为20%B.可通过信用账户交易C.实行T+0回转交易D.交易单元数量限制答案：A、B解析：科创板实行T+1交易，C项错误；交易单元无特殊限制，D项错误。3.题目：证券公司开展融资融券业务，需向客户披露的风险包括（）。A.保证金比例低于130%的风险B.股票价格大幅波动的风险C.融资利率变动的风险D.信用账户被冻结的风险答案：A、B、C、D解析：上述均为融资融券业务的主要风险。4.题目：ETF基金的特点包括（）。A.实物申购赎回B.每日估值C.跟踪指数D.交易价格与净值一致答案：A、B、C解析：ETF交易价格与净值可能存在折溢价，D项错误。5.题目：证券公司净资本监管要求涉及（）。A.风险覆盖率B.净资本与净资产的比例C.或有负债的扣除D.资产负债率答案：A、B、C解析：净资本监管包括风险覆盖率、资本杠杆率及或有负债扣减，D项不相关。三、判断题（共5题，每题1分）1.题目：证券公司开展资产管理业务，可接受单个投资者委托资产低于3000万元的。答案：错误解析：《证券公司资产管理业务管理办法》规定，单一客户委托资产不低于1000万元。2.题目：创业板股票的涨跌幅限制与主板相同。答案：错误解析：创业板涨跌幅限制为20%，主板为10%。3.题目：证券公司董事、监事、高管不得买卖本公司发行的股票。答案：正确解析：《公司法》规定，董监高在任职期间不得直接或间接买卖本公司股票。4.题目：LOF基金与ETF基金均可上市交易。答案：正确解析：LOF和ETF均可上市交易，但ETF通过实物申购赎回，LOF为现金申购赎回。5.题目：证券公司融资融券业务的保证金比例不得低于50%。答案：错误解析：保证金比例由交易所规定，上海、深圳主板为50%，科创板为100%。四、简答题（共2题，每题5分）1.题目：简述证券公司内部控制的主要内容。答案：-风险管理：覆盖市场风险、信用风险、操作风险等。-业务流程控制：确保业务操作合规、高效。-信息安全管理：保护客户信息和交易数据。-合规管理：遵守法律法规，防范违规行为。-责任追究：明确违规行为的处理机制。2.题目：简述科创板股票交易的特殊规则。答案：-涨跌幅限制：主板10%，科创板20%。-交易方式：支持市价申报、限价申报等。-信用交易：允许信用账户交易，但需满足较高保证金要求。-投资者门槛：账户资产不低于50万元，交易经验满2年。五、综合题（共1题，10分）题目：某证券公司客户张某通过信用账户融资买入A股票，初始保证金比例50%，维持担保比例降至120%时，公司通知追加保证金。若A股票现价10元，张某持仓10万股，融资余额500万元，问：（1）张某当前持仓市值多少？（2）需追加多少保证金？（3）若张某选择卖出部分股票追加保证金，应卖出多少股？答案：（1）持仓市值＝10万×10＝100万元。（2）维持担保比例＝（100－500）/100＝-400%，实际应计算为：维持担保比例＝（市值－融资余额）/市值＝120%