关于试行金融不良债权核销预查证明制度

关于试行金融不良债权核销预查证明制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国企业国有资产法》《企业内部控制基本规范》及《XX集团关于金融不良债权资产处置管理办法》等相关法律法规、行业准则及集团母公司规定制定，旨在规范公司金融不良债权核销预查工作，有效防控专项风险，提升资产处置决策的科学性与合规性，保障公司资产安全。结合公司业务实际需求，通过建立预查证明制度，强化风险识别与管控，优化业务流程，促进不良债权资产处置效率与质量双提升。第二条本制度适用于公司总部各部门、下属各级单位及全体员工，涵盖金融不良债权核销申请的预查流程、风险审核、审批决策、后续处置等全流程管理，涉及场景包括但不限于贷款逾期处置、资产重组、债权转让、核销申报等业务环节。第三条本制度涉及以下核心术语：（一）“XX专项管理”指公司针对金融不良债权核销预查工作建立的全流程、系统化风险管控体系，包括预查标准、流程规范、审核机制、责任分配及持续改进要求。（二）“XX风险”指在金融不良债权核销预查过程中可能出现的合规风险、操作风险、信用风险及资产处置风险等，需通过制度设计实现有效识别与缓释。（三）“XX合规”指预查证明制度的执行必须严格遵循国家法律法规、监管要求及公司内部规章制度，确保核销决策的合法性与合理性。第四条专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：预查工作需覆盖所有金融不良债权核销申请，确保无遗漏；（二）责任到人：明确各层级、各岗位的职责权限，实现责任闭环；（三）风险导向：以风险防控为核心，优先识别并处置重大风险；（四）持续改进：根据内外部环境变化动态优化制度流程，提升管理效能。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对金融不良债权核销预查专项管理工作负总责，承担领导责任；分管领导为直接责任人，负责组织协调、监督落实及决策审批。第六条设立金融不良债权核销预查专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，财务部、风控部、法务部及业务相关单位负责人为成员。领导小组负责统筹预查工作的顶层设计、跨部门协调、重大风险决策及监督评价，每月召开例会审议关键事项。第七条牵头部门为财务部，职责包括：（一）牵头制定与修订预查证明制度，明确预查标准与流程；（二）组织预查工作的培训宣贯，提升全员风险意识；（三）建立预查工作台账，监控业务进度与风险动态；（四）定期汇总分析预查结果，提出管理优化建议。第八条专责部门为风控部与法务部，职责包括：（一）风控部负责预查环节的风险识别与审核，出具风险评估意见；（二）法务部负责预查业务的合规性审查，提供法律支持；（三）联合牵头部门优化预查流程，嵌入关键风险控制点。第九条业务部门及下属单位职责包括：（一）落实本领域预查工作要求，确保资料完整性与真实性；（二）开展初步风险排查，对申请事项的可行性进行评估；（三）配合领导小组及相关部门开展核查工作，及时整改问题。第十条基层执行岗（如财务专员、业务员等）需履行以下合规义务：（一）签署岗位合规承诺书，明确操作红线；（二）主动上报预查过程中发现的风险线索或异常情况；（三）严格执行预查标准，禁止擅自变更流程或规避审核。第三章专项管理重点内容与要求第十一条核销申请预查标准：业务操作合规标准：核销申请需附具完整的债权凭证、逾期情况说明、处置方案及风险评估报告，确保资料真实、完整、合规；禁止性行为：严禁提供虚假资料或隐瞒重大风险，禁止通过预查程序谋取不当利益。第十二条风险评估要求：业务操作合规标准：采用“五级分类法”（正常、关注、次级、可疑、损失）对债权质量进行动态评估，结合逾期天数、担保情况、债务人偿债能力等因素；禁止性行为：禁止以主观因素或人情关系替代专业评估，禁止出具不实的风险评级报告。第十三条处置方案审核：业务操作合规标准：预查证明需明确处置路径（如重组、转让、核销），方案应经领导小组审议通过，并符合监管要求；禁止性行为：禁止强制核销或规避监管的“假处置”行为，禁止在未充分评估情况下盲目选择核销路径。第十四条核销审批流程：业务操作合规标准：重大核销事项需经领导小组集体决策，审批权限按金额分级管理（如X万元以上需董事会审议）；禁止性行为：禁止越权审批或以集体名义掩盖个人决策失误，禁止未达审批标准强行核销。第十五条信息保密要求：业务操作合规标准：预查过程中接触的敏感信息（如债务人财务数据、处置方案）需履行保密义务，建立分级授权查阅机制；禁止性行为：禁止泄露或滥用预查信息谋取私利，禁止在非必要情况下扩大信息知悉范围。第十六条预查结果运用：业务操作合规标准：预查结论需纳入公司资产风险库管理，定期分析不良债权变化趋势，作为风险管理策略调整的依据；禁止性行为：禁止将预查结果与个人绩效挂钩，禁止为掩盖不良数据刻意操纵预查结论。第十七条异常处置机制：专项风险重点防控点：对预查中发现重大风险（如系统漏洞、操作违规）需启动专项调查，按“双线报告”原则（向领导小组及合规部门同步汇报）处置；禁止性行为：禁止隐瞒重大风险或拖延上报，禁止通过预查程序规避合规审查。第四章专项管理运行机制第十八条制度动态更新机制：根据国家金融监管政策变化、行业实践及公司业务发展，牵头部门每年开展制度复审，必要时修订预查标准与流程，修订后的制度需经领导小组批准后发布实施。第十九条风险识别预警机制：每月开展专项风险排查，结合历史数据与行业报告评估预查风险点（如债务人集中爆发违约、处置市场波动），按“低、中、高”三级预警发布至相关部门，高风险预警需立即启动专项核查。第二十条合规审查机制：将预查证明嵌入以下关键节点：（一）债权逾期超过X天自动触发预查程序；（二）处置方案提交前必须经风控部预审；（三）核销申请需经法务部合规性复核；原则：“未经预查不得提交”“未经审核不得实施”。第二十一条风险应对机制：一般风险由业务部门自行整改，重大风险需领导小组协调处置：（一）应急流程：启动“风险处置小组”7日内制定应对方案；（二）责任协同：涉及跨部门事项需建立“首问负责制”与“限时响应机制”；（三）上报要求：重大风险事件需在X小时内向领导小组及上级监管机构报告。第二十二条责任追究机制：界定违规情形与处罚标准：（一）提供虚假预查证明：解除劳动合同并追究法律责任；（二）未按标准执行预查：取消年度评优资格并扣减绩效；（三）泄露预查信息：除经济处罚外，禁止从事敏感岗位工作。第二十三条评估改进机制：每季度对预查工作有效性开展评估，通过“数据分析+案例复盘”方式优化流程，例如：针对重复出现的问题修订预查标准，对效率低下的环节简化审批层级。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障：公司主要负责人每年至少听取一次专项管理汇报，分管领导每月抽查执行情况，确保制度落实。第二十五条考核激励机制：（一）部门考核：将预查合规率纳入部门年度绩效指标，占比不低于X%；（二）个人考核：基层岗位签订预查责任书，考核结果与晋升挂钩；（三）正向激励：对预查工作表现突出的团队授予“XX管理示范奖”。第二十六条培训宣传机制：（一）管理层培训：每半年开展合规履职培训，内容涵盖预查政策与责任；（二）一线培训：新员工入职必须完成预查操作规范考核，每年复训；（三）宣传载体：通过内网发布预查知识手册，定期推送典型案例。第二十七条信息化支撑：开发预查管理信息系统，实现以下功能：（一）流程自动化：一键触发预查程序，自动推送待办事项；（二）风险监控：实时展示预警数据，支持多维度查询；（三）电子存档：所有预查资料自动归档，支持全文检索。第二十八条文化建设：（一）发布《XX合规承诺书》，全员签署并公示；（二）设立“合规红黑榜”，对违规行为进行内部通报；（三）开展“预查月”活动，通过演讲比赛、知识竞赛强化合规意识。第二十九条报告制度：（一）风险事件报告：重大风险处置完毕后X日内提交专项报告；（二）年度管理报告：每年X月提交预查工作总结，包括风险趋势分析、制度改进建议；（三）报告内