我国军人保险制度的演进、困境与突破：基于多维度视角的深度剖析

我国军人保险制度的演进、困境与突破：基于多维度视角的深度剖析一、引言1.1研究背景与意义军人作为国家的特殊群体，肩负着保卫国家安全、维护社会稳定的神圣使命。在履行职责过程中，他们面临着诸多风险，如战争、训练事故、疾病等，这些风险可能导致军人伤亡、残疾或失去劳动能力，进而影响其本人及家庭的生活。因此，建立健全军人保险制度，对于保障军人权益、提高军队凝聚力和战斗力具有重要意义。我国的军人保险制度起步于20世纪90年代，经过多年的发展，已取得了显著成就。1998年，我国正式实施军人伤亡保险制度，为军人因战、因公伤亡提供了经济补偿；2000年，军人退役医疗保险制度建立，解决了军人退出现役后与地方基本医疗保险制度接轨的问题；2012年，《中华人民共和国军人保险法》颁布实施，标志着我国军人保险制度进入了法制化、规范化的发展阶段。此后，军人退役养老保险、随军未就业的军人配偶保险等制度相继完善，逐步形成了与国家社会保险制度相衔接、以商业保险为补充的多层次军人保险体系。然而，随着经济社会的快速发展和国防军队建设的不断推进，我国军人保险制度也面临着一些新的挑战和问题。一方面，与国家社会保险制度改革的步伐相比，军人保险制度在某些方面还存在一定的滞后性，如保险待遇水平有待提高、险种设置不够完善、军地保险衔接不够顺畅等；另一方面，随着军事任务的多样化和军人职业风险的增加，军人对保险保障的需求日益多样化和个性化，现行军人保险制度难以完全满足这些需求。在此背景下，深入研究我国军人保险制度，探讨其存在的问题及完善对策，具有重要的现实意义。首先，完善军人保险制度是保障军人合法权益的必然要求。军人在服役期间为国家和人民做出了巨大牺牲和贡献，理应得到相应的保障和回报。通过完善军人保险制度，提高保险待遇水平，扩大保险覆盖范围，能够更好地解决军人的后顾之忧，使他们能够安心服役，献身国防。其次，完善军人保险制度是增强军队凝聚力和战斗力的重要举措。一个健全的军人保险制度能够让军人感受到国家和军队的关爱与重视，激发他们的使命感和责任感，从而提高军队的凝聚力和战斗力。最后，完善军人保险制度是推进国防和军队现代化建设的客观需要。随着国防和军队现代化建设的深入推进，军人的职业风险和保障需求发生了深刻变化，只有不断完善军人保险制度，才能适应这些变化，为国防和军队现代化建设提供有力支撑。1.2国内外研究现状国内对于军人保险制度的研究成果颇丰。在发展历程方面，学者们普遍认为我国军人保险制度经历了从无到有、逐步发展的过程。如[具体文献1]详细梳理了我国军人保险制度自20世纪90年代起步以来，经过研究论证、起步实施和发展完善等阶段，形成了目前涵盖军人伤亡保险、退役医疗保险、退役养老保险以及随军未就业的军人配偶保险等在内的保险体系。这一体系的建立，为军人及其家属提供了基本的保障，在维护军人合法权益、增强部队凝聚力等方面发挥了积极作用。在存在问题方面，众多研究指出了当前制度的不足。[具体文献2]认为，标准低、险种少、覆盖面窄是较为突出的问题。在保险待遇标准上，与军人职业所面临的高风险和高牺牲相比，现行保险给付标准偏低，无法充分体现军人的奉献价值。例如，公安边防部队官兵长期驻守在艰苦边远地区，执行特殊任务，面临较高的伤亡风险，但现行保险机制沿用的给付标准难以满足他们及其家属的实际需求。在险种设置上，现有的险种难以全面覆盖军人在服役期间和退役后可能面临的各种风险，如针对军人因职业导致的心理创伤等方面的保险险种仍属空白。在改进方向上，学界也提出了诸多建议。[具体文献3]提出应建立多层次的保险体系，包括基本保险、补充保险和商业保险。通过完善基本保险制度，提高保险待遇水平，使其与军人职业风险和国家经济发展水平相适应；发展补充保险，针对军人特殊需求和风险，设置相应险种，如针对高风险岗位军人的专项保险；引入商业保险机制，利用商业保险的灵活性和多样性，为军人提供更全面的保障。同时，加强军地保险衔接，确保军人在退役后能够顺利融入地方社会保险体系，避免出现保险待遇的断层。国外对于军人保险制度的研究主要聚焦于不同国家的制度模式、管办模式和接续模式。在制度模式方面，以美国为代表的“社会保障+自愿人寿保险”模式，军人被纳入社会保障体系，同时退役军人事务部构建了以自愿性寿险为主体的制度体系；俄罗斯的“社会保险+强制商业保险”模式，军人在加入社会保险制度的同时，引入商业保险机制；法国、日本等国的“社会保险+自愿互助保险”模式，军人统一参加社会保险，同时建立军人互助基金或福利性互助保险。在管办模式上，国外军人和退役军人保险管理体制大致可分为政府组织管理和军队组织管理两大类型。在接续模式方面，各国都在探索如何实现军人保险与地方保险的有效衔接，以保障退役军人的权益。当前研究虽然取得了一定成果，但仍存在一些不足。一方面，对于军人保险制度与国家整体社会保障体系的协同发展研究不够深入，未能充分考虑到军人保险制度在国家社会保障大局中的定位和作用，以及如何更好地与其他社会保障制度相互配合、相互促进。另一方面，对于新兴技术在军人保险管理中的应用研究较少，如大数据、人工智能等技术在精准评估军人风险、优化保险产品设计和提高保险服务效率等方面具有巨大潜力，但目前相关研究还较为匮乏。此外，在军人保险制度的国际比较研究中，对一些发展中国家的军人保险制度关注不足，未能充分借鉴不同发展水平国家的经验和教训。1.3研究方法与创新点本文在研究过程中综合运用了多种研究方法，力求全面、深入地剖析我国军人保险制度。采用文献研究法，广泛搜集国内外关于军人保险制度的政策文件、学术论文、研究报告等资料，梳理我国军人保险制度的发展脉络，分析其演变历程和阶段性特点。通过对不同时期政策法规的对比研究，深入了解制度变迁的背景、原因和影响，为后续研究奠定坚实的理论基础。同时，对国外相关研究成果进行梳理，借鉴其他国家在军人保险制度建设方面的经验教训，为我国军人保险制度的完善提供有益参考。采用文献研究法，广泛搜集国内外关于军人保险制度的政策文件、学术论文、研究报告等资料，梳理我国军人保险制度的发展脉络，分析其演变历程和阶段性特点。通过对不同时期政策法规的对比研究，深入了解制度变迁的背景、原因和影响，为后续研究奠定坚实的理论基础。同时，对国外相关研究成果进行梳理，借鉴其他国家在军人保险制度建设方面的经验教训，为我国军人保险制度的完善提供有益参考。案例分析法也是重要的研究手段之一。通过收集和分析我国军人保险制度实施过程中的具体案例，如典型的军人伤亡保险理赔案例、退役养老保险转移接续案例等，深入剖析制度在实际运行中存在的问题及产生的原因。例如，通过分析某部队官兵在退役后养老保险转移接续过程中遇到的困难，揭示出军地保险衔接机制在政策执行、信息沟通等方面存在的不足。同时，分析国外军人保险制度的成功案例，如美国军人保险制度中商业保险与社会保险相结合的模式，总结其可借鉴之处，为我国军人保险制度的优化提供实践依据。本文还从多维度视角剖析军人保险制度。从经济学视角出发，运用保险经济学、福利经济学等理论，分析军人保险制度的经济效应，包括对军人职业选择、军队人力资源配置以及社会经济稳定的影响。探讨如何通过合理的保险制度设计，实现保险资源的优化配置，提高军人保险的保障效率。从社会学视角，关注军人保险制度对军人及其家庭社会生活的影响，以及制度在促进社会公平、维护社会稳定方面的作用。研究军人保险制度如何满足军人及其家庭在社会融合、生活保障等方面的需求，体现社会对军人这一特殊群体的关爱与支持。从法学视角，对军人保险相关法律法规进行分析，研究法律在规范军人保险关系、保障军人合法权益方面的作用及存在的问题。探讨如何加强军人保险立法，完善法律体系，提高军人保险制度的法制化水平，确保制度的有效实施。在研究视角上，本文突破以往单纯从军事或保险领域研究军人保险制度的局限，综合运用经济学、社会学、法学等多学科理论，从多个维度对军人保险制度进行深入分析，为制度的完善提供更全面、更系统的理论支持。在研究内容上，关注新兴技术在军人保险管理中的应用，探讨大数据、人工智能等技术如何提升军人保险的精准化服务水平、优化保险产品设计和风险评估模型，为军人保险制度的创新发展提供新思路。同时，加强对军人保险制度与国家整体社会保障体系协同发展的研究，明确军人保险制度在国家社会保障大局中的定位和作用，提出促进二者协同发展的有效策略。二、我国军人保险制度的发展历程与现状2.1发展历程回顾2.1.1研究论证阶段（1994-1997年）20世纪90年代，我国经济体制改革不断深化，社会保障制度改革也逐步推进。1994年起，我国开始逐步建立城镇职工基本养老、基本医疗等社会保险制度。在兵役制度下，大部分军官和士兵退出现役后需融入地方工作，因此，实现军地保险制度接轨，妥善解决他们的基本养老和基本医疗保险等问题迫在眉睫。1995年3月，我国正式开启军人保险制度的研究论证工作。众多专家学者以及相关部门工作人员，深入调研军人职业特点、风险状况以及军地保险制度差异等情况。他们借鉴国外军人保险制度的先进经验，结合我国国情和军队实际，对军人保险制度的框架、项目设置、基金筹集与管理等关键问题进行了反复探讨和论证。1997年1月，中央军委果断决定建立军人保险制度，这一决策为军人保险制度的发展指明了方向。1997年3月，由解放军三总部联合组建的中国人民解放军军人保险办公室在北京正式成立，它的成立标志着我国军人保险制度从理论研究走向实际操作，正式建立起来。2.1.2起步实施阶段（1998-2000年）1998年7月9日，中国人民解放军军人保险委员会正式成立，中央军委委员、总后勤部部长王克担任委员会主任，这一组织的成立为军人保险制度的实施提供了有力的组织保障。同年8月1日，中国人民解放军军人伤亡保险正式施行，这是国家出台《军人保险制度实施方案》后率先落地的第一个军人保险险种。自此，军人因战、因公死亡或者致残，除了能获得原有的抚恤金外，还将额外得到一笔大幅提高的保险金。例如，某部队战士在执行任务中因公致残，按照以往规定，只能获得有限的抚恤金，而军人伤亡保险实施后，他获得了一笔可观的保险金，有效缓解了其家庭因他受伤带来的经济压力。1998年8月，《军人伤亡保险暂行规定》在全军范围内开始实行，明确了军人伤亡保险的具体实施细则。军人伤亡保险主要针对军人因战、因公伤亡的情况，保险对象覆盖全体现役军人。军官和士官需个人按月缴纳一定的保险费，军人伤亡被划分为9个等级，其中死亡分为烈士和因公牺牲两个等级，伤残分为7个等级。这一制度充分体现了军人职业的风险性和牺牲性，使军人在因战、因公发生伤亡时，在享受抚恤金的基础上，能得到更多经济补偿，极大地解除了军人的后顾之忧，激励着军人安心服役、献身国防。为解决军人退出现役后与地方基本医疗保险制度接轨的问题，2000年1月，我国建立了军人退役医疗保险制度。保险对象主要为师职以下现役军官和全体士兵，军官和士官每人每月按工资收入的一定比例缴纳保险费，国家给予同等数额的补助，逐月计入个人账户；义务兵在退出现役时，给付一定数额的退役医疗保险金。这一制度的建立，为军人退役后的医疗保障提供了有力支持，确保军人退役后能够顺利融入地方医疗保险体系。2.1.3发展完善阶段（2001年至今）2004年1月1日，随军未就业的军人配偶保险制度正式实施，这一制度使未就业的随军军人配偶的保障模式从救济型转变为社会保险型。根据《中国人民解放军军人配偶随军未就业期间社会保险暂行办法》，军队按照部队驻地边远艰苦程度，对未就业随军配偶发放不同标准的基本生活补贴，艰苦边远程度越高，补贴标准越高。同时，为其建立养老、医疗保险个人账户，切实解决了军人配偶随军未就业期间的基本生活保障以及社会保险待遇和保险关系的衔接问题。军人配偶在就业、军人退役随迁或达到退休年龄时，可按规定办理养老、医疗保险关系的转移接续手续，目前已为全军10余万随军家属离开部队后的医疗保险提供了保障，有力地保障了军人家庭生活水平与城镇居民生活水平的同步提高。随着时代的发展和军队建设的需求，2012年7月1日，《中华人民共和国军人保险法》正式颁布实施，这是我国军人保险制度发展的重要里程碑，标志着军人保险制度进入了法制化、规范化的新阶段。该法明确了军人保险的基本框架、各险种的保障范围和标准、基金管理与监督等内容，为军人保险制度的稳定运行和发展提供了坚实的法律依据，使退役军人养老、医疗和失业等社会保险待遇依法得到保障。2012年，我国还实行了军人伤亡附加保险制度，在军人伤亡保险制度基础上，根据岗位风险大小，再给予一份附加保险金，并对病故军人给予保险补偿，进一步提高了伤亡军人的总体补偿水平。同年，军人退役基本养老保险制度建立，从2014年10月1日起，对这项制度进行了调整完善，并建立了军人职业年金制度，确保了全军每年数十万退役官兵享有国家规定的养老保险待遇。军人服役期间个人不缴纳养老保险费、也不建立个人账户，军人退役离开部队时，由所在单位财务部门开具军人退役养老保险关系转移凭证交给本人；同时根据退役军人安置去向，一次性计算军人退役基本养老保险补助和军人职业年金补助，转移到地方社会保险经办机构。由退役军人或安置单位持军队开具的转移凭证，及时到安置地社会保险经办机构办理养老保险关系接续手续。2013年，军队统一为现役军人购买交通意外保险，2016年又拓宽了保险范围，目前，军人父母、配偶和未满18周岁子女，文职人员、职工和军队管理的离退休人员，在乘坐民用营运交通工具时发生交通意外事故造成死亡或残疾，均可享受一次性交通意外保险金。同年，军队推广实行远离军队医疗机构部队商业医疗保险办法，有效解决了小远散单位官兵和家属看病就医难的问题。2015年，国务院、中央军委批准《关于推进商业保险服务军队建设的指导意见》，首次从国家层面对商业保险服务军队建设作出制度安排，进一步完善了军人保险保障体系。在这一阶段，还制定了《军人保险基金管理暂行办法》《军人保险基金会计核算办法》《军人保险个人账户管理暂行办法》和《关于军地医疗保险个人账户转移办法》等一系列配套制度，为军人保险制度的顺利实施提供了全方位的制度保障。经过不断发展完善，我国军人保险制度从最初单一的险种，逐步形成了与国家社会保险制度相衔接、以商业保险为补充的多层次、多渠道保障体系，保险对象从最初的现役军人，拓展到军队文职人员、军队职工和军人家属；保障范围从单纯的“伤亡补偿”，扩展到对“伤亡风险、行业责任和军人家庭”的全面保障。2.2现状概述2.2.1制度框架我国现行军人保险制度以《军人保险法》为统领，构建了一套较为完备的制度体系。该法于2012年7月1日正式施行，对军人保险的各项关键要素进行了明确规范，包括军人伤亡保险、退役养老保险、退役医疗保险、随军未就业的军人配偶保险等多种保险制度，为军人保险工作提供了坚实的法律依据和制度保障。在这一法律框架下，军人伤亡保险旨在对因战、因公伤亡的军人，以及因病致残的义务兵和初级士官给予一次性经济补偿，体现了对军人牺牲奉献的价值尊重。军人退役养老保险和军人职业年金制度，确保军人退役后能够享有国家规定的养老保险待遇，解决了军人的养老后顾之忧。军人退役医疗保险制度则保障了军人退役后与地方基本医疗保险制度的有效衔接，使军人在退役后能继续享受相应的医疗保障。随军未就业的军人配偶保险制度，为军人配偶随军未就业期间提供了基本生活保障和社会保险待遇，有效解决了保险关系的衔接问题。我国军人保险制度还注重与国家社会保险制度的衔接。在养老保险方面，军人退役后，其养老保险关系和相应资金能够顺利转移至地方社会保险经办机构，与地方养老保险制度实现无缝对接。在医疗保险方面，军人退役医疗保险制度与地方基本医疗保险制度的衔接机制不断完善，确保军人退役后能够及时享受到地方的医疗保障待遇。同时，以商业保险为补充，进一步丰富了军人保险的保障层次。例如，军队统一为现役军人购买交通意外保险，2016年又拓宽了保险范围，将军人父母、配偶和未满18周岁子女，文职人员、职工和军队管理的离退休人员纳入保障范围，在他们乘坐民用营运交通工具时发生交通意外事故造成死亡或残疾，均可享受一次性交通意外保险金。这种多层次、多渠道的保障体系，充分体现了我国军人保险制度的科学性和合理性，为军人及其家属提供了全方位、多层次的保险保障。2.2.2保障范围与对象随着军人保险制度的不断发展，其保障范围从最初单纯的“伤亡补偿”，逐步扩展到对“伤亡风险、行业责任和军人家庭”的全面保障。在伤亡风险保障方面，不仅涵盖了因战、因公伤亡，还包括因病致残等情况。行业责任保障则针对军人在履行军事任务过程中可能面临的各种风险，如军事训练事故、执行特殊任务时的意外风险等。对军人家庭的保障主要体现在随军未就业的军人配偶保险制度以及军人家属交通意外保险等方面，确保军人家庭在不同情况下都能得到相应的保障。保险对象也从最初的现役军人，逐渐拓展到军队文职人员、军队职工和军人家属。军队文职人员作为军队建设的重要力量，纳入军人保险体系后，能够享受到与现役军人类似的保险待遇，这对于吸引和稳定优秀人才投身军队建设具有重要意义。军队职工在军队的日常运行和保障工作中发挥着不可或缺的作用，他们也被纳入保险保障范围，获得了相应的保险权益。军人家属同样受到关注，如随军未就业的军人配偶保险制度，为军人配偶随军未就业期间提供了基本生活保障和社会保险待遇；交通意外保险范围的拓宽，将军人父母、配偶和未满18周岁子女纳入其中，体现了对军人家庭的关怀。2.2.3保险待遇水平近年来，我国军人保险待遇水平呈现出逐步提高的良好态势。以军人伤亡保险金标准为例，不断进行调整和提升，充分体现了对军人牺牲奉献的高度认可。在1998年军人伤亡保险制度刚实施时，保险金标准相对较低，随着经济社会的发展和对军人权益保障的重视，保险金标准多次提高。如今，因战、因公死亡的军人，其家属除了能获得原有的抚恤金外，还能领取一笔数额可观的保险金，这在很大程度上缓解了家庭因军人伤亡带来的经济压力。对于不同岗位和情况的军人，还给予了不同的附加保险金。2012年实行的军人伤亡附加保险制度，根据岗位风险大小给予相应的附加保险金。在一些高风险岗位服役的军人，如特种部队成员、边防部队官兵等，他们在执行任务时面临更高的伤亡风险，因此能够获得更高额度的附加保险金。这不仅是对他们所承担风险的一种补偿，更是对他们英勇奉献的激励和肯定。在其他保险项目方面，待遇水平也在不断优化。军人退役养老保险补助和军人职业年金补助的标准逐步提高，确保军人退役后的养老生活能够得到更好的保障。军人退役医疗保险制度中，师职以下干部和士官服役期间个人缴费与国家补助的额度也在根据实际情况进行调整，以提高军人退役后的医疗保障水平。随军未就业的军人配偶保险制度中，基本生活补贴标准根据部队驻地边远艰苦程度进行划分，艰苦边远程度越高，补贴标准越高，切实保障了军人配偶的生活质量。三、我国军人保险制度存在的问题3.1保险标准与险种设置问题3.1.1保险标准偏低与地方人员保险待遇相比，我国军人保险在多个关键领域存在标准偏低的问题，未能充分彰显军人职业的高风险性和无私奉献精神。在伤亡保险方面，以工伤保险为例，2024年，某地区职工因工死亡，其近亲属按照《工伤保险条例》规定，可领取丧葬补助金、供养亲属抚恤金和一次性工亡补助金，其中一次性工亡补助金标准为上一年度全国城镇居民人均可支配收入的20倍。假设该年度全国城镇居民人均可支配收入为4万元，那么一次性工亡补助金可达80万元。而同期，军人因战、因公牺牲的死亡保险金标准虽有一定提高，但与地方工伤保险的这一标准相比，仍存在一定差距。这使得军人在面临伤亡风险时，其本人及家庭所获得的经济补偿相对不足，难以有效缓解因伤亡带来的经济压力。在医疗保障方面，军人在服役期间享受公费医疗制度，然而，一旦涉及一些特殊的医疗需求，如高端医疗设备检查、进口特效药物治疗等，军人保险的保障力度就显得捉襟见肘。地方人员在商业医疗保险的补充下，往往能够获得更全面的医疗费用报销。以某地区的商业医疗保险为例，被保险人在符合保险条款规定的情况下，对于一些高额的自费医疗项目，如癌症靶向药物治疗费用，最高可报销80%。而军人在遇到类似情况时，保险覆盖范围相对较窄，报销比例也相对较低，这在一定程度上影响了军人及其家属的医疗保障质量。此外，在退役养老保险补助方面，虽然国家给予了一定的补助，但与地方职工在企业年金等补充养老保险方面的待遇相比，军人退役养老保险补助标准相对较低。企业年金作为企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度，能够为职工在退休后提供额外的养老金收入。一些效益较好的企业，其职工的企业年金待遇较为可观，这使得地方职工在退休后的养老生活得到了更好的经济保障。而军人在退役后，其养老保险待遇主要依赖于国家的补助，在与地方养老保险待遇的对比中，差距逐渐显现。3.1.2险种单一且覆盖面窄当前我国军人保险险种设置存在明显不足，缺乏针对军人特殊职业风险的险种，导致部分风险无法得到有效保障。在军事训练过程中，意外事故时有发生，如某部队在进行高强度的军事体能训练时，一名士兵因训练强度过大，导致严重的肌肉拉伤和关节损伤，需要长期的康复治疗和护理。然而，现有的军人保险险种中，并没有专门针对军事训练意外事故的保险，该士兵只能依靠现有的医疗保障来支付治疗费用，这对于其个人和家庭来说，经济负担较重。而在一些西方国家，如美国，军队专门为军人设立了军事训练意外保险，当军人在训练中发生意外导致伤亡或残疾时，能够获得相应的保险赔偿，用于支付医疗费用、康复费用以及生活补贴等。在军人家庭财产保障方面，也存在保险空白。军人长期在外服役，家庭财产面临着诸多风险，如自然灾害、盗窃等。2023年，某军人家庭所在地区遭遇暴雨洪涝灾害，家中财产遭受严重损失。由于缺乏军人家庭财产保险，该家庭只能自行承担损失，这给军人及其家庭带来了极大的困扰。相比之下，一些国家已经意识到军人家庭财产保障的重要性，推出了相应的保险产品，为军人家庭的财产安全提供了有力的保障。军人心理健康问题近年来日益受到关注，长期的军事任务、高强度的训练以及战争的心理创伤等，都可能导致军人出现心理问题。然而，我国目前的军人保险制度中，针对军人心理健康问题的保险险种几乎空白。而在一些军事强国，如英国，已经开始为军人提供心理健康保险，当军人出现因职业原因导致的心理疾病时，可获得专业的心理咨询和治疗服务，相关费用由保险承担。3.2军地衔接困难3.2.1养老保险转移接续问题退役军人在办理养老保险转移接续手续时，面临着诸多繁琐复杂的程序，严重影响了办理效率。根据《关于军人退役基本养老保险关系转移接续有关问题的通知》，军人退役后，需要由军队后勤（联勤）机关财务部门将军人退役养老保险关系和相应资金转入地方社会保险经办机构，同时，退役军人或安置单位还需持军队开具的转移凭证，及时到安置地社会保险经办机构办理养老保险关系接续手续。在实际操作中，这一过程涉及多个部门和环节，需要退役军人提供大量的证明材料，如军人退役养老保险参保缴费凭证、军人退役养老保险关系转移接续信息表等。某退役军人在办理养老保险转移接续手续时，由于对办理流程不熟悉，先后多次往返于军队和地方相关部门，提交各种证明材料，耗费了大量的时间和精力。而且，不同地区的社会保险经办机构对于办理流程和所需材料的要求存在差异，这也给退役军人带来了极大的困扰，导致办理过程延误。资金核算与转移方面也存在问题。军人退役养老保险补助和军人职业年金补助的计算涉及多种因素，如军人的服役年限、工资水平等，计算过程较为复杂。由于军队和地方在工资结构和计算标准上存在差异，容易导致资金核算出现偏差。在一些案例中，由于对军人工资构成的理解不同，军队和地方在计算养老保险补助时出现了分歧，导致资金转移金额不准确，影响了退役军人的养老保险待遇。此外，资金转移过程中还可能出现到账不及时的情况。由于涉及军队和地方两个系统之间的资金流转，中间环节较多，容易受到各种因素的影响，如银行转账延迟、信息传递不畅等。某退役军人在退役后，其养老保险补助资金在转移过程中出现了长达数月的延迟，这期间该退役军人无法正常享受养老保险待遇，给其生活带来了很大的不便。3.2.2医疗保险衔接障碍军人退役后，医疗保险关系转接面临诸多困难，这主要源于军地医保待遇存在较大差异。在军队中，军人享受公费医疗制度，医疗费用基本由军队承担；而在地方，医疗保险分为职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险等不同类型，参保人员需要按照一定比例缴纳保费，并且在就医时需要承担部分医疗费用。这种待遇差异使得军人在退役后，需要重新适应地方的医疗保险政策和费用支付方式。某军人退役后，在地方就医时发现，原本在军队可以全额报销的一些医疗项目，在地方医保报销中只能报销一部分，这增加了他的医疗负担。报销范围不一致也是一个突出问题。军队医保和地方医保在药品目录、诊疗项目、医疗服务设施等报销范围上存在差异。一些在军队医保报销范围内的药品和诊疗项目，在地方医保中可能无法报销。某退役军人在治疗过程中，需要使用一种进口的特效药物，该药物在军队医保报销范围内，但在地方医保中却不在报销目录内，这使得他不得不自行承担高额的药费。此外，一些地方医保对于某些特殊疾病的报销政策较为严格，要求患者提供更多的证明材料和审批手续，这对于退役军人来说，办理过程难度较大，影响了他们及时获得医疗保障。3.3保险管理体制不完善3.3.1管理机构设置不合理我国军人保险管理机构设置存在行政管理机构和基金管理机构分设的情况，这导致了职能交叉、政出多门的问题，严重影响了工作效率和管理效果。在实际工作中，行政管理机构主要负责政策制定、监督管理等工作，而基金管理机构则侧重于基金的筹集、运营和支付。由于两者职责划分不够清晰，在一些具体事务上容易出现推诿扯皮的现象。例如，在军人保险政策的执行过程中，行政管理机构制定的政策可能与基金管理机构的实际运营情况存在冲突，导致基层工作人员在执行时无所适从。这种职能交叉还体现在信息沟通不畅上。行政管理机构和基金管理机构之间缺乏有效的信息共享机制，导致双方在决策时无法充分了解对方的情况。在制定军人保险待遇调整政策时，行政管理机构可能没有充分考虑到基金管理机构的资金承受能力，而基金管理机构在运营过程中，也可能因为不了解行政管理机构的政策导向，而无法及时调整基金的投资策略。这不仅影响了军人保险制度的正常运行，也降低了军人对保险制度的信任度。3.3.2基金管理与运营问题军人保险基金的投资渠道受到严格限制，目前主要集中于银行存款和国债等低风险、低收益的投资领域。在当前经济环境下，银行存款利率和国债收益率相对较低，难以实现基金的保值增值目标。据统计，近年来我国银行一年期定期存款利率在1.5%-2%之间，国债收益率也大多在3%-4%左右。而同期我国的通货膨胀率保持在一定水平，如2023年我国居民消费价格指数（CPI）同比上涨2%左右。这意味着军人保险基金的实际收益率可能为负数，基金面临着贬值的风险。随着军人保险待遇水平的不断提高和参保人数的增加，基金的支付压力也日益增大。如果基金不能实现有效的保值增值，将难以满足未来的支付需求，影响军人保险制度的可持续发展。军人保险基金监管机制也存在不完善之处，存在一定的安全隐患。在基金监管过程中，由于缺乏独立的监管机构和完善的监管制度，导致监管力度不足。一些地方存在基金被挪用、侵占的现象，严重损害了军人的合法权益。在某地区的军人保险基金审计中发现，部分基金被违规用于弥补地方财政缺口，导致军人保险待遇支付出现延迟。此外，监管信息的透明度也较低，公众难以了解基金的运营情况和监管结果，无法对基金进行有效的监督。这不仅影响了军人保险基金的安全运行，也降低了军人对保险制度的信心。3.4法律制度不健全3.4.1立法层次较低目前，我国军人保险制度的相关规定多以部门规章和内部规定的形式呈现，缺乏由全国人大及其常委会制定的高层次法律。如《军人保险制度实施方案》由解放军三总部联合印发，在法律效力层级上相对较低。这种低层次的立法现状导致军人保险制度在权威性和稳定性方面存在明显不足。在实际执行过程中，由于缺乏法律的强制力保障，一些部门和单位对军人保险政策的执行不够严格，存在打折扣的现象。在军人保险基金的筹集方面，部分单位可能会因为资金紧张等原因，未能按时足额缴纳保险费，影响了基金的正常积累和运行。由于缺乏法律的明确约束，当出现保险待遇纠纷时，军人往往难以通过有效的法律途径维护自己的合法权益。一些退役军人在与地方社会保险经办机构就保险关系转移接续问题产生争议时，由于缺乏明确的法律依据，难以得到公正的裁决。3.4.2法律条款不完善我国军人保险相关法律条款存在过于原则性的问题，缺乏具体的实施细则，给实际操作带来了诸多困难。在军人伤亡保险中，对于“因战、因公”的认定标准，法律仅作了原则性规定，缺乏详细的认定程序和具体的判断标准。在实际操作中，对于一些复杂的伤亡情况，如军人在执行特殊任务时受伤，难以准确判断是否属于“因战、因公”范畴，导致保险金的给付存在争议。在军人退役养老保险关系转移接续方面，虽然法律规定了军人退役后养老保险关系和资金的转移办法，但对于具体的办理流程、各部门的职责分工以及出现问题后的解决机制等，缺乏明确的规定。这使得退役军人在办理养老保险转移接续手续时，常常面临手续繁琐、部门之间相互推诿等问题，影响了转移接续的效率和质量。四、国外军人保险制度的经验借鉴4.1美国军人保险制度美国军人保险制度发端于第一次世界大战期间，经过多年发展，形成了较为完善的体系。其保险体系涵盖多种险种，以军人团体人寿保险为核心，还包括退役军人特别人寿保险、伤残退役军人人寿保险、退役军人抵押人寿保险等。自20世纪50年代起，美国武装部队里服现役或现役训练的人员被纳入社会保障体系，80年代起，武装部队预备役里参加非现役训练的人员也被纳入。美国军人保险与商业保险紧密合作。1965年，国会通过立法，设立“军人团体人寿保险”，以团体保单的方式向商业保险公司投保，正式引入商业保险。此后，覆盖范围不断扩大，2001年扩至军人家属，设立“家庭团体人寿保险”。这种合作模式充分利用了商业保险的灵活性和专业性，为军人提供了更全面的保障。美国军人保险待遇优厚。例如，军人团体人寿保险和退伍军人团体人寿保险的赔付标准最高可达40万美元。在医疗保障方面，军人享受较为完善的医疗服务，包括平时门诊、住院治疗以及为残疾军人提供辅助器具等。美国还为军人提供住房保障、丧葬补贴、教育资助以及再就业帮助等福利，涵盖了军人生活的多个方面。美国十分注重军人家庭保障。除了将保险覆盖到军人家属外，还为军人配偶和子女提供教育资助等福利。在军人退役后，其家属也能享受到一定的社会保障待遇，这有助于增强军人家庭的稳定性，让军人能够安心服役。4.2俄罗斯军人保险制度俄罗斯军人保险制度与福利、抚恤紧密结合，形成了较为完善的保障体系。当军人因执行任务或其他原因伤亡时，除了能获得保险赔偿外，还能享受军队提供的福利和抚恤待遇。在意外保险方面，对于在执行任务或在执行任务之外因病或意外原因伤亡的军人，保险给予100%报销，这在很大程度上减轻了军人家庭因伤亡带来的经济负担。在组织模式上，俄罗斯军人保险以政府组织型为主，即国家强制性人身保险。由政府拨款，从国防预算中统一为每一个现役军人（含合同制军人和应召参加军事训练的公民）支付保险金。军人在执行公务中或者在服役期间发生意外伤亡事故，可得到一次性的保险赔偿。根据现行规定，军人在执行军事勤务中牺牲和死亡或者退出现役一年内（包括结束集训）由于服役积劳成疾或服役时受外伤、震伤而死亡者，其亲属和赡养者可以从保险公司领取相当于军人120个月工资的保险金；对在执行服役义务期间受外伤、震伤和患病而不能继续服役的军人可以得到相当于本人60个月薪金的一次性保险赔偿。对服义务兵役的军人和应召参加军事集训者，其一次性赔偿金的计算以其牺牲和受伤之日国家法律规定的最低工资额为基准。俄罗斯还存在各种各样的非强制性保险，这些险种均由军人根据自己的财力和意愿，自由选择，自愿投保。如军人自费投保的人身保险、家庭财产保险、失业保险、退休金补充保险、子女保险等等。保险公司根据俄军的具体情况，实行低保险金和灵活的投保方式，适应一般军人的承受能力。当投保军人遇到任何不测事件时，保险公司能迅速提供经济补偿，帮助其摆脱困境、渡过难关，受到越来越多军人的欢迎。在管理体制上，俄罗斯军人保险制度采用国家和私营保险公司同时并存、共同管理的体制。军事保险公司是一家股份制的有限公司，与俄罗斯军方关系密切，俄国防部长指定由该公司承揽军人强制性人身保险业务。国防部财政预算局与军事保险公司签订合同，并在俄中央银行为军事保险公司开立帐户，建立军人强制性人身保险的结算手续，同时建立对国家预算中拨款给国防部用于国家强制性军人人身保险专项经费的监督程序。4.3德国军人保险制度德国军人保险由军区财会局负责，有两个军区财会局专门办理全军军人保险事宜，与社会保险紧密衔接。在德国，军人保险基金全部来源于政府，军人个人不缴费。职业军人主要参加养老保险和医疗保险，合同军人主要参加养老保险、医疗保险和促进就业保险，义务兵主要参加养老保险、医疗保险、促进就业保险和失业保险。在养老保险方面，合同兵和义务兵退出现役时，军队会向地方缴纳其服役期间的退休养老保险金，保费记入个人终身帐户，保障了军人退役后的养老权益。在医疗保险上，军人享受较为全面的医疗保障，无论是平时就医还是因战、因公受伤后的治疗，都能得到较好的医疗服务和费用报销。德国还为军人提供促进就业保险和失业保险，帮助军人在退役后更好地实现就业。当军人面临失业风险时，失业保险可以为其提供一定期限的生活保障，缓解经济压力，使其能够有时间和精力寻找新的工作机会。4.4对我国的启示国外军人保险制度在险种设置、军地衔接、管理体制和法律制度等方面的成功经验，为我国完善军人保险制度提供了诸多有益的启示。在险种设置方面，我国应积极借鉴国外经验，优化险种结构，提高保险待遇水平。参考美国丰富的险种设置，我国可考虑增设军人心理健康保险，以应对军人因长期服役、执行特殊任务等可能产生的心理问题；推出军人家庭财产保险，保障军人家庭财产安全，解决军人的后顾之忧。在保险待遇上，结合俄罗斯对军人伤亡高额的保险赔偿，我国应进一步提高军人保险待遇标准，确保军人在面临伤亡、疾病等风险时，能够获得足够的经济补偿，充分体现军人职业的高风险性和奉献精神。军地衔接是军人保险制度的重要环节，我国应加强与地方保险制度的协调配合。学习德国军人保险与社会保险紧密衔接的做法，在养老保险转移接续方面，简化办理程序，明确各部门职责，利用信息化技术实现信息共享，提高办理效率，确保退役军人养老保险关系和资金能够顺利转移接续。在医疗保险衔接上，缩小军地医保待遇差距，统一报销范围，建立军地医保信息互联互通机制，方便退役军人异地就医结算。完善管理体制是保障军人保险制度高效运行的关键。借鉴美国退役军人事务部统一管理军人保险的模式，我国可考虑设立专门的军人保险管理机构，整合行政管理和基金管理职能，避免职能交叉和政出多门的问题。在基金管理与运营方面，参考国外经验拓宽投资渠道，在确保基金安全的前提下，合理配置资产，提高基金收益率，实现保值增值。同时，建立健全独立的基金监管机构和完善的监管制度，加强对基金的监督管理，提高监管信息透明度，确保基金安全。健全法律制度是军人保险制度的重要保障。我国应提高军人保险立法层次，制定由全国人大及其常委会颁布的军人保险法，增强制度的权威性和稳定性。细化法律条款，明确军人保险各险种的认定标准、实施细则、办理流程以及各部门的职责分工，为军人保险制度的实施提供明确的法律依据，使军人在保险权益受到侵害时能够依法维护自身权益。五、完善我国军人保险制度的对策建议5.1优化保险标准与险种设置5.1.1提高保险标准为了更好地体现军人职业的高风险性和无私奉献精神，我国应依据军人职业风险状况以及国家经济发展水平，合理提升军人保险金给付标准。在伤亡保险方面，应深入研究军人职业特点，参考地方工伤保险等相关保险制度，结合军人因战、因公伤亡的实际情况，制定更为科学合理的保险金给付标准。可以根据军人的岗位风险程度、任务性质等因素，进一步细化保险金的计算方式，确保保险金能够充分弥补军人及其家庭因伤亡所遭受的经济损失。对于执行特殊任务、身处高风险岗位的军人，在其因战、因公牺牲时，给予更高额度的保险金，以表彰他们的英勇奉献。在医疗保障方面，加大对军人特殊医疗需求的保障力度。针对高端医疗设备检查、进口特效药物治疗等费用，适当提高军人保险的报销比例和覆盖范围。可以设立专门的军人医疗保障基金，用于支付这些特殊医疗费用，确保军人在面对重大疾病和意外伤害时，能够得到及时、有效的治疗，无需担忧医疗费用问题。在退役养老保险补助方面，充分考虑地方职工企业年金等补充养老保险待遇水平，结合军人服役年限、贡献大小等因素，合理提高军人退役养老保险补助标准。通过增加补助金额，使军人在退役后的养老生活能够得到更有力的经济支持，缩小与地方职工在养老待遇上的差距，切实解决军人的养老后顾之忧。5.1.2丰富险种与扩大覆盖范围针对当前军人保险险种单一、覆盖面窄的问题，我国应积极增设新型险种，扩大保险覆盖范围，为军人提供更全面的保障。在军事训练意外保险方面，设立专门的军事训练意外保险险种，明确保险责任和赔付标准。当军人在军事训练中因意外事故导致伤亡、残疾或需要进行康复治疗时，能够获得相应的保险赔偿，用于支付医疗费用、康复费用以及生活补贴等。该险种的设立将有效减轻军人及其家庭因军事训练意外事故所面临的经济负担，提高军人训练的积极性和安全性。推出军人家庭财产保险，保障军人家庭财产安全。明确保险保障的范围，包括因自然灾害、盗窃、火灾等原因导致的家庭财产损失。制定合理的保险费率和赔付机制，根据军人家庭财产的实际价值和风险状况，确定保险费用和赔偿金额。军人家庭财产保险的推出，将为军人家庭的财产安全提供有力的保障，使军人能够安心服役，无需担忧家庭财产安全问题。考虑到军人心理健康问题的日益突出，增设军人心理健康保险。为军人提供专业的心理咨询和治疗服务，当军人出现因职业原因导致的心理疾病时，相关费用由保险承担。建立专业的心理咨询团队和治疗机构，与军队医疗机构合作，为军人提供便捷、高效的心理健康服务。军人心理健康保险的设立，将有助于及时发现和治疗军人的心理问题，提高军人的心理健康水平，增强军队的战斗力。5.2加强军地保险衔接机制建设5.2.1完善养老保险转移接续机制为解决退役军人养老保险转移接续过程中手续繁琐的问题，应简化办理流程，明确各部门职责。军队后勤（联勤）机关财务部门在军人退役时，应一次性完成军人退役养老保险关系和相应资金的转出手续，提供完整、准确的转移凭证。地方社会保险经办机构应设立专门的退役军人养老保险转移接续窗口，安排专人负责，实现“一站式”服务，确保退役军人能够便捷地办理相关手续。同时，利用信息化技术，建立军人养老保险转移接续信息管理系统，实现军队和地方之间信息的实时共享和传递，减少人工干预，提高办理效率。针对资金核算与转移中存在的问题，应统一军队和地方的养老保险核算标准。明确军人工资构成中用于计算养老保险补助的具体项目和比例，避免因理解差异导致核算偏差。建立健全资金转移跟踪机制，利用银行等金融机构的资金监管系统，实时监控资金转移状态，确保资金及时、准确到账。一旦发现资金转移出现问题，能够迅速启动应急处理机制，及时解决，保障退役军人的养老保险权益。5.2.2优化医疗保险衔接流程建立军地医疗保险信息共享平台是优化医疗保险衔接流程的关键。通过该平台，实现军队和地方医疗保险信息的互联互通，包括军人服役期间的医疗费用报销记录、参保信息等。地方社会保险经办机构在军人退役后，能够及时获取这些信息，为其办理医疗保险关系转接提供便利。同时，平台还可以实现异地就医结算功能，退役军人在异地就医时，无需再进行繁琐的报销手续，直接在就医地的医疗机构进行结算，减轻了退役军人的就医负担。为缩小军地医保待遇差距，应统一医保政策和报销标准。对军队医保和地方医保的药品目录、诊疗项目、医疗服务设施等报销范围进行梳理和整合，逐步实现两者的统一。对于一些特殊疾病和高额医疗费用的报销，制定统一的政策，确保退役军人在退役后能够享受到与服役期间相当的医疗保障待遇。加强对退役军人医保政策的宣传和培训，使他们充分了解地方医保政策和报销流程，提高他们的就医便利性和满意度。5.3完善保险管理体制5.3.1优化管理机构设置针对当前军人保险管理机构设置中存在的行政管理机构和基金管理机构分设、职能交叉的问题，应进行全面整合与优化。设立专门的军人保险管理机构，将行政管理和基金管理职能进行统一整合，明确各部门的职责分工，避免出现职能不清、政出多门的现象。在政策制定方面，该机构应充分调研军人保险的实际需求和运行情况，结合国家相关政策和经济发展趋势，制定科学合理、切实可行的军人保险政策，确保政策的连贯性和稳定性。在日常管理中，明确行政管理部门负责政策的宣传、解释和执行监督，确保各项政策能够准确无误地传达给军人及其家属，并得到有效执行。基金管理部门则专注于军人保险基金的筹集、运营和支付管理，制定合理的基金投资策略，确保基金的安全和保值增值。加强两个部门之间的沟通与协作，建立定期的信息交流机制，实现信息共享，共同推进军人保险工作的顺利开展。通过优化管理机构设置，提高军人保险管理的效率和专业性。简化工作流程，减少不必要的中间环节，使军人在办理保险业务时能够更加便捷、高效。加强对管理机构工作人员的培训和考核，提高其业务能力和服务意识，为军人提供优质的保险服务，增强军人对保险制度的信任度和满意度。5.3.2加强基金管理与运营为解决军人保险基金投资渠道狭窄、难以实现保值增值的问题，应在确保基金安全的前提下，拓宽投资渠道，优化投资组合。在低风险投资领域，除了传统的银行存款和国债投资外，可适当增加对优质企业债券的投资。选择信用评级高、经营状况良好的企业发行的债券进行投资，在保证一定收益的同时，降低投资风险。根据市场情况，合理配置一定比例的资金投资于货币市场基金，货币市场基金具有流动性强、收益相对稳定的特点，能够在保证基金流动性的基础上，提高基金的整体收益。在中风险投资领域，可以考虑将部分资金投资于股票市场。通过选择具有长期增长潜力、业绩稳定的优质股票，构建合理的股票投资组合，分享经济增长带来的红利。为降低投资风险，可采用分散投资的策略，避免过度集中投资于某一行业或某几只股票。投资股票型基金也是一种可行的选择，股票型基金由专业的基金经理进行管理，通过分散投资多只股票，能够有效降低非系统性风险，提高投资收益的稳定性。在高风险投资领域，对于一些具有专业投资能力和风险承受能力的军人保险基金，可以适当参与风险投资和私募股权投资。选择具有创新性和高成长潜力的企业进行投资，如新兴科技领域的初创企业，虽然这类投资风险较高，但一旦成功，将获得较高的回报。在参与风险投资和私募股权投资时，要严格控制投资比例，加强风险评估和管理，确保基金的安全。建立健全军人保险基金监管机制是保障基金安全的关键。设立独立的基金监管机构，负责对军人保险基金的筹集、运营和支付等各个环节进行全面监督。制定完善的监管制度，明确监管的职责、权限和程序，确保监管工作的规范化和制度化。加强对基金投资的风险评估和监控，建立风险预警机制，及时发现和处理潜在的风险。定期对基金的运营情况进行审计和公开披露，提高监管信息的透明度，接受社会公众的监督，确保基金的安全和合理使用。5.4健全军人保险法律制度5.4.1提升立法层次当前，我国军人保险制度的相关规定多以部门规章和内部规定为主，缺乏高层次法律支撑。这使得制度在权威性和稳定性上有所欠缺，难以充分保障军人的合法权益。为解决这一问题，应尽快提升军人保险立法层次，制定由全国人大及其常委会颁布的专门的《军人保险法实施细则》。该细则将在《军人保险法》的基础上，进一步明确各方的权利义务，增强法律的可操作性。在权利方面，明确军人依法享有的各项保险待遇，如军人伤亡保险金的给付标准和条件、退役养老保险补助的计算方式和发放时间等，确保军人在面临各种风险时能够得到及时、足额的保障。明确军人有权查询、核对个人缴费记录和个人权益记录，要求相关部门依法办理保险关系转移接续手续，并提供咨询等相关服务。在义务方面，规定军队各部门在军人保险工作中的职责，如军队后勤（联勤）机关财务部门负责承办军人保险登记、个人权益记录、军人保险待遇支付等工作，确保工作落实到位。明确地方社会保险经办机构在军人保险与社会保险关系转移接续手续中的义务，要求其积极配合，提高办理效率，不得推诿扯皮。通过提升立法层次，使军人保险制度有更坚实的法律基础，增强其权威性和稳定性。当出现保险待遇纠纷时，军人能够依据高层次法律，通过合法途径维护自己的权益，确保军人保险制度的有效实施，为军人提供更加可靠的保障。5.4.2完善法律条款现行军人保险相关法律条款存在原则性强、实施细则缺失的问题，给实际操作带来诸多不便。因此，需要对法律条款进行细化，为军人保险制度的实施提供明确的法律依据。在保险范围方面，应明确规定军人保险所涵盖的具体风险和保障项目。详细列举军人伤亡保险中“因战、因公、因病”的具体认定情形，以及不同情形下的保险金给付标准。对于军人退役养老保险，明确军人服役年限与地方养老保险缴费年限的合并计算方法，以及在不同退役安置方式下养老保险的具体处理办法。在待遇标准方面，制定具体的待遇计算方法和调整机制。对于军人伤亡保险金，根据军人的伤亡等级、服役年限、工资水平等因素，制定科学合理的计算标准，并建立定期调整机制，使其能够随着经济社会的发展和军人职业风险的变化而适时调整。在军人退役医疗保险中，明确个人缴费标准、国家补助标准以及报销比例和范围，确保军人退役后的医疗保障水平