2025年医院财务自查报告范文

2025年医院财务自查报告范文2025年，我院高度重视财务管理工作，为进一步规范财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，根据相关法律法规和财务管理制度要求，对我院2024年1月1日至2024年12月31日期间的财务收支、资产管理、内部控制等方面进行了全面自查。现将自查情况报告如下：一、医院基本情况我院是一所集医疗、教学、科研、预防、保健为一体的综合性医院，承担着本地区及周边群众的医疗服务任务。医院占地面积[X]平方米，建筑面积[X]平方米，开放床位[X]张。现有职工[X]人，其中卫生技术人员[X]人，高级职称[X]人，中级职称[X]人。医院设有临床科室[X]个，医技科室[X]个。二、自查工作组织与开展情况（一）组织领导为确保自查工作顺利开展，医院成立了以院长为组长，分管财务的副院长为副组长，财务科、审计科、总务科、设备科等相关科室负责人为成员的财务自查工作领导小组，负责自查工作的组织、协调和指导。领导小组下设办公室，办公室设在财务科，具体负责自查工作的实施。（二）自查范围本次自查范围涵盖了医院的所有财务收支活动，包括医疗收入、药品收入、财政补助收入、其他收入等各项收入，以及医疗支出、药品支出、人员经费支出、公用经费支出等各项支出。同时，对医院的资产管理、内部控制制度执行情况等进行了全面检查。（三）自查方法本次自查采用了全面检查与重点抽查相结合、实地检查与账务核对相结合、内部审计与外部审计相结合的方法。具体步骤如下：1.动员部署阶段（[具体时间1]）：召开财务自查工作动员大会，传达上级有关文件精神，明确自查工作的目的、范围、方法和要求，对自查工作进行全面部署。2.自查自纠阶段（[具体时间2]）：各科室按照自查工作要求，对本科室的财务收支、资产管理等情况进行全面自查，填写自查表格，撰写自查报告，并将自查结果报财务自查工作领导小组办公室。3.重点检查阶段（[具体时间3]）：财务自查工作领导小组办公室对各科室的自查情况进行汇总分析，对重点科室、重点项目进行重点检查。同时，邀请外部审计机构对医院的财务收支情况进行审计。4.整改落实阶段（[具体时间4]）：根据自查和审计发现的问题，制定整改方案，明确整改措施、整改责任人和整改期限，确保问题得到及时整改。三、自查发现的问题及整改情况（一）收入管理方面1.问题：部分医疗服务项目收费不规范，存在多收、少收、漏收现象。例如，个别科室在开展某些检查项目时，未按照物价部门规定的收费标准收费，存在自行提高收费标准的情况；部分科室在收取床位费时，未按照实际住院天数计算，存在多收床位费的现象。2.整改情况：针对上述问题，医院组织相关科室人员认真学习物价政策和收费标准，加强对收费人员的培训和管理，规范收费行为。同时，建立了收费审核制度，对每一笔收费进行严格审核，确保收费准确无误。对多收、少收、漏收的费用，及时进行了调整和退还。（二）支出管理方面1.问题：部分支出审批手续不完善，存在无审批、越权审批现象。例如，个别科室在购买办公用品时，未按照规定的审批程序进行审批，直接购买；部分大额支出未经过集体决策，由个人擅自决定。2.整改情况：加强对支出审批制度的宣传和培训，提高员工的审批意识。严格执行支出审批程序，对每一笔支出都要进行严格审核，确保审批手续齐全。对无审批、越权审批的支出，一律不予报销。同时，建立了大额支出集体决策制度，对超过一定金额的支出，必须经过院务会集体讨论决定。（三）资产管理方面1.问题：固定资产管理存在漏洞，部分固定资产未及时入账，存在账实不符现象。例如，个别科室新购置的设备未及时办理入库手续，未纳入固定资产管理；部分固定资产已报废，但未及时进行账务处理，仍在账面上反映。2.整改情况：加强对固定资产的管理，建立健全固定资产管理制度。对新购置的固定资产，及时办理入库手续，纳入固定资产管理；对已报废的固定资产，及时进行账务处理，确保账实相符。同时，定期对固定资产进行盘点，做到账账相符、账实相符。（四）内部控制方面1.问题：内部控制制度执行不够严格，存在不相容职务未分离现象。例如，个别科室的出纳人员同时兼任会计记账工作，存在财务风险；部分科室的物资采购、验收、保管等环节由同一人负责，缺乏有效的监督和制约。2.整改情况：进一步完善内部控制制度，明确各岗位的职责和权限，做到不相容职务相互分离。对出纳人员和会计记账人员进行岗位调整，确保出纳人员不得兼任会计记账工作；对物资采购、验收、保管等环节进行重新分工，明确各环节的职责和权限，加强对物资采购过程的监督和制约。四、财务管理工作的成效与亮点（一）加强预算管理，提高资金使用效益医院建立了科学合理的预算编制方法，加强对预算执行情况的监控和分析，及时调整预算指标，确保预算的严格执行。通过加强预算管理，医院的资金使用效益得到了显著提高，各项业务工作得到了有效保障。（二）强化成本核算，降低医疗成本医院引入了先进的成本核算软件，建立了完善的成本核算体系，对医疗服务成本进行了全面、准确的核算。通过强化成本核算，医院及时发现了成本管理中存在的问题，采取了有效的措施降低医疗成本，提高了医院的经济效益和社会效益。（三）加强财务信息化建设，提高财务管理水平医院加大了对财务信息化建设的投入，引进了先进的财务管理软件，实现了财务数据的集中管理和共享。通过加强财务信息化建设，医院的财务管理效率得到了显著提高，财务信息的准确性和及时性得到了有效保障。五、下一步工作计划（一）持续加强财务管理，规范财务行为进一步加强对财务人员的培训和管理，提高财务人员的业务素质和职业道德水平。严格执行财务管理制度，规范财务收支行为，确保财务工作的合法性、合规性。（二）深化预算管理，提高预算执行率完善预算编制方法，提高预算编制的科学性和准确性。加强对预算执行情况的监控和分析，及时发现预算执行中存在的问题，采取有效措施加以解决，确保预算的严格执行。（三）加强资产管理，确保资产安全完整建立健全固定资产管理制度，加强对固定资产的采购、使用、处置等环节的管理。定期对固定资产进行盘点，做到账账相符、账实相符。加强对流动资产的管理，提高资金使用效率。（四）强化内部控制，防范财务风险进一步完善内部控制制度，加强对内部控制制度执行情况的监督和检查。建立健全内部审计制度，定期对医院的财务收支、资产管理等情况进行审计，及时发现和纠正内部控制中存在的问题，防范财务风险。六、总结与展望通过本次财务自查，我们对医院的财务管理工作有了更全面、更深入的了解，发现了存在的问题和不足，并采取了有效的整改措施。在今后的工作中，我们将继续加强财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，为医院的发展提供坚实的财务保障。同时，我们将不断探索创新财务管理方法和手段，适应新形势下医院发展的需要，推动医院财务管理工作再上新台