合同审核(管理)制度

合同审核(管理)制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国民法典》等国家相关法律法规，参照行业最佳实践标准及集团母公司关于企业风险防控的总体要求，结合公司内部管理实际需求，旨在规范合同审核流程，强化风险识别与管控，防范法律纠纷和经济损失，促进业务合规、高效运行。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工在经营活动中涉及合同签订、履行、变更、解除等全流程环节的管理，覆盖但不限于采购、销售、工程、技术合作、人力资源、投资并购等业务场景。第三条本制度中的核心术语定义如下：（一）“合同审核专项管理”指公司通过建立制度体系、组织架构、运行机制和保障措施，对合同文本的合法性、合规性、完整性及风险性进行系统性审查与控制的管理活动。（二）“合同审核风险”指因合同条款设计不当、履约条件缺失、权利义务约定不清或外部环境变化等因素，可能导致公司经济损失、声誉受损或法律责任的潜在不确定状态。（三）“合同审核合规”指合同审核活动严格遵守国家法律法规、行业准则及公司内部制度要求，确保合同内容合法有效、权责明确、风险可控的管理状态。第四条合同审核专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖原则：确保公司所有合同均纳入审核范围，不留管理盲区。（二）责任到人原则：明确各层级、各部门的审核职责，确保责任可追溯。（三）风险导向原则：重点关注高风险合同条款，实施差异化审核策略。（四）持续改进原则：定期评估审核效果，优化流程与技术手段。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司合同审核专项管理工作负总责，承担首要领导责任；分管领导作为直接责任人，负责统筹推进、监督落实。第六条设立合同审核专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，分管领导任副组长，相关职能部门负责人担任成员。领导小组负责：（一）审议公司合同审核管理制度及重大审核决策；（二）协调跨部门合同审核资源，解决审核中的重大问题；（三）监督考核各部门合同审核工作成效，定期通报管理情况。第七条设立合同审核工作办公室（由法务合规部牵头），承担领导小组日常事务，职能包括：（一）组织制定和完善合同审核标准、流程及表单；（二）统筹开展合同审核人员培训与能力建设；（三）建立合同审核风险台账，定期分析风险趋势。第八条明确三类主体的职责分工：（一）牵头部门（法务合规部）：负责统筹合同审核制度建设，制定审核标准与流程，组织风险排查与考核，推动系统工具应用，开展培训宣贯。（二）专责部门（业务部门/下属单位）：负责本领域合同业务的合规审核，优化合同模板，处置审核中发现的问题，落实风险整改。（三）业务部门/下属单位：负责落实合同审核要求，确保业务人员熟悉审核标准，及时提交审核材料，配合完成风险整改。第九条基层执行岗（合同经办人员）职责：（一）履行岗位合规承诺，确保合同资料完整准确；（二）主动识别并上报合同审核中发现的风险点；（三）配合专责部门完成审核反馈问题的整改。第三章专项管理重点内容与要求第十条采购合同审核要求：（一）合规标准：严格审查供应商资质（营业执照、行业许可、信用记录），确保采购流程符合《招标投标法》《采购法》等要求，禁止无预算采购、超预算采购。（二）禁止行为：严禁关联交易利益输送，严禁以任何形式收受回扣或贿赂，严禁采购假冒伪劣产品。（三）重点防控：防范价格虚高、合同违约、交付延期等风险，建立供应商黑名单制度。第十一条销售合同审核要求：（一）合规标准：确认客户信用资质，明确交货方式、付款条件及违约责任，确保发票开具符合税务法规。（二）禁止行为：严禁虚假销售、虚开发票，严禁利用合同进行商业贿赂。（三）重点防控：防范信用风险（客户恶意拖欠）、货权风险（货物被非法处置）。第十二条工程合同审核要求：（一）合规标准：审查施工方资质、安全生产许可，明确工程范围、工期、质量标准及验收流程，确保招投标程序合规。（二）禁止行为：严禁违法分包、转包，严禁偷工减料、以次充好。（三）重点防控：防范工程延期、质量问题、安全事故等风险，建立履约保证金制度。第十三条技术合作合同审核要求：（一）合规标准：明确知识产权归属（专利、商标、著作权），约定保密条款及违约责任，确保技术方案可行。（二）禁止行为：严禁侵犯第三方知识产权，严禁技术泄密。（三）重点防控：防范技术侵权纠纷、成果转化失败风险，建立技术交接验收机制。第十四条人力资源合同审核要求：（一）合规标准：审查劳动合同条款是否满足《劳动合同法》要求，明确岗位职责、薪酬福利、绩效考核标准及解除条件。（二）禁止行为：严禁设置“试用期陷阱”（如随意延长试用期、克扣工资），严禁歧视性条款。（三）重点防控：防范劳动争议、核心人才流失风险，完善离职手续管理。第十五条投资并购合同审核要求：（一）合规标准：审查目标公司股权结构、财务状况及法律瑕疵，明确交易对价、交割条件及退出机制。（二）禁止行为：严禁虚假陈述、隐瞒重大负债，严禁违规资金占用。（三）重点防控：防范交易失败、资产损失、法律纠纷风险，建立尽职调查分级审查机制。第十六条融资合同审核要求：（一）合规标准：审查金融机构资质及融资条款（利率、期限、担保要求），确保资金用途合法合规。（二）禁止行为：严禁违规挪用资金、虚假融资。（三）重点防控：防范融资风险（利率波动、逾期违约）、声誉风险（不当宣传）。第十七条知识产权合同审核要求：（一）合规标准：明确许可/转让范围、使用期限、地域限制及侵权责任，确保合同条款符合《专利法》《著作权法》要求。（二）禁止行为：严禁未经授权使用他人知识产权，严禁恶意诉讼。（三）重点防控：防范侵权纠纷、授权失效风险，建立知识产权台账。第四章专项管理运行机制第十八条制度动态更新机制：（一）牵头部门每年牵头评估制度有效性，根据法律法规变化、业务调整及风险案例，提出修订建议；（二）领导小组审议通过后，由法务合规部负责修订发布，并组织宣贯。第十九条风险识别预警机制：（一）每月开展合同风险排查，重点关注高风险领域（如投资并购、采购、销售），实施分级评估；（二）对重大风险发布预警通知，要求相关单位落实管控措施。第二十条合规审查机制：（一）将合同审核嵌入业务流程，实行“未经审核不得实施”原则；（二）实行多级审核制度：一般合同由专责部门初审，重大合同由领导小组复核。第二十一条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门整改，重大风险由领导小组组织专项处置；（二）建立应急预案，明确责任部门、处置流程及上报要求。第二十二条责任追究机制：（一）违规情形：合同内容违法、审核程序缺失、风险整改不力等；（二）处罚标准：视情节轻重，对责任人进行绩效扣减、纪律处分或解除劳动合同。第二十三条评估改进机制：（一）每半年对合同审核效果进行评估，指标包括审核效率、风险发生率、纠纷数量等；（二）评估结果用于优化制度流程、完善技术工具。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障：（一）各级领导干部对分管领域的合同审核工作负首要责任；（二）领导小组定期召开会议，解决管理难题，推动制度落实。第二十五条考核激励机制：（一）将合同审核合规情况纳入部门年度考核，与绩效奖金、评优评先挂钩；（二）设立专项奖励，对防范重大风险、优化审核流程的单位/个人予以表彰。第二十六条培训宣传机制：（一）分层级开展培训：管理层侧重合规履职，业务人员侧重操作规范；（二）制作培训手册，定期组织案例分享，提升全员风险意识。第二十七条信息化支撑：（一）开发合同管理系统，实现模板库、审核流程自动化、风险实时监控；（二）利用大数据分析技术，识别高风险合同特征，提供预警支持。第二十八条文化建设：（一）编制《合同审核合规手册》，明确行为规范与案例警示；（二）签订《岗位合规承诺书》，强化员工责任意识。第二十九条报告制度：（一）风险事件上报：重大风险须在X日内上报领导小组，并附处置方案；（二）年