卫生院收费室票据制度

PAGE卫生院收费室票据制度一、总则1.目的为加强卫生院收费室票据管理，规范收费行为，确保收费票据的安全、准确使用，保障卫生院经济活动的合法合规，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于卫生院收费室所有收费票据的领购、保管、使用、核销等管理活动。3.基本原则收费票据管理应遵循依法依规、规范有序、安全高效、准确无误的原则。严格按照国家有关法律法规和财务制度的要求，确保票据管理工作的各个环节合法合规，保障卫生院和患者的合法权益。二、票据种类及适用范围1.医疗收费票据门诊收费票据：用于收取门诊患者的挂号费、检查费、治疗费、药费等各项费用。住院收费票据：用于收取住院患者的床位费、护理费、诊疗费、检查费、药费等住院期间的所有费用。2.财政票据非税收入一般缴款书：用于收取除医疗收费以外的其他非税收入，如捐赠收入、培训收入等。3.其他票据收据：用于收取一些临时性的、非医疗收费性质的款项，如押金、预收款项等，但需明确注明款项性质和用途。三、票据领购管理1.领购依据收费室应根据实际业务需要，按照财政部门和卫生健康主管部门的规定，定期编制票据领购计划。领购计划应详细注明所需票据的种类、数量，并提交相关部门审核批准。2.领购流程由收费室指定专人负责票据领购工作。领购人员应持单位介绍信、本人有效身份证件等相关资料，前往财政部门或其指定的票据发售机构办理领购手续。领购人员在领购票据时，应仔细核对票据的种类、数量、号码等信息，确保所领票据与领购计划一致。同时，应要求发售机构出具票据领购凭证，作为领购票据的原始记录。领购回来的票据，应由专人负责验收。验收内容包括票据的数量、号码是否连续，票据的印刷质量是否合格，有无缺页、破损等情况。如发现问题，应及时与发售机构联系解决。四、票据保管管理1.保管场所收费室应设置专门的票据保管专柜，用于存放各类收费票据。保管专柜应具备防火、防盗、防潮、防虫等安全设施，确保票据的安全存放。2.保管要求票据应分类存放，按照票据种类、号码顺序排列整齐。同时，应建立票据存放台账，详细记录各类票据的入库时间、数量、起止号码等信息，以便于查询和核对。对于已开具的票据存根联和作废票据，应妥善保管，保存期限按照国家有关规定执行。保存期满后，经相关部门批准，方可进行销毁处理。票据保管人员应定期对票据进行盘点，确保账实相符。如发现票据短缺、丢失等情况，应及时查明原因，并按照规定进行处理。3.安全防范措施加强对票据保管场所的安全保卫工作，安装必要的安全监控设备，限制无关人员进入票据保管区域。票据保管人员应妥善保管好自己的钥匙，不得随意转借他人。如因工作需要暂时离开保管场所，应将票据锁入保险柜，并确保门窗关闭。定期对票据保管设施进行检查和维护，确保其正常运行。如发现设施损坏，应及时报告并安排维修。五、票据使用管理1.开具要求收费人员应严格按照规定的收费项目和标准开具票据，确保票据内容真实、准确、完整。票据上应注明患者姓名、性别、年龄、收费项目、收费金额、日期等信息，并加盖收费专用章。开具票据时，应使用规定的书写工具，字迹清晰、工整，不得涂改、挖补、撕毁票据。如因填写错误或其他原因需要作废票据，应在票据上加盖“作废”戳记，并将作废票据的全部联次留存，不得擅自销毁。对于医保报销、财政非税收入等特殊收费业务，应按照相关规定和要求开具相应的票据，并确保票据格式和内容符合规定。2.交付要求收费人员应在收取款项后及时开具票据，并将票据交付给患者或缴费单位。交付票据时，应告知患者或缴费单位妥善保管票据，如有遗失概不补办。对于住院患者，收费人员应在办理出院结算手续时，将住院收费票据交付给患者。对于门诊患者，收费人员应在患者缴费后，将门诊收费票据交付给患者。如因特殊原因需要邮寄票据的，应采用挂号信或特快专递等方式，并留存邮寄凭证，确保票据能够安全、准确地送达患者手中。六、票据核销管理1.核销周期收费室应定期对已使用的票据进行核销，核销周期一般为一个月。在核销前，应确保所有已开具的票据存根联齐全、完整，且与相关收费记录一致。2.核销流程由收费室指定专人负责票据核销工作。核销人员应根据票据存根联和相关收费记录，逐张核对票据的开具情况，包括收费项目、金额、日期等信息。核对无误后，核销人员应在票据存根联上加盖“核销”戳记，并将已核销的票据存根联按照规定的顺序装订成册，妥善保管。对于作废票据，核销人员应在核销时进行单独登记，并注明作废原因。作废票据的存根联也应与已核销的票据存根联一并装订保管。在完成票据核销工作后，核销人员应编制票据核销报表，详细记录核销票据的种类、数量、起止号码、收费金额等信息，并提交给财务部门审核。3.审核监督财务部门应定期对收费室的票据核销工作进行审核，检查核销报表的准确性和完整性，以及票据存根联的装订保管情况。如发现问题，应及时要求收费室进行整改。同时，卫生院内部审计部门应不定期对收费室票据管理情况进行审计监督，确保票据管理工作严格按照制度执行，防止出现违规行为。七、票据遗失处理1.遗失报告如发生票据遗失情况，收费人员应立即向收费室负责人报告，并填写票据遗失报告表。报告表应详细注明遗失票据的种类、号码、数量、开具时间、涉及金额等信息。2.声明作废收费室负责人接到报告后，应及时向财政部门或相关票据管理机构报告，并在当地媒体上刊登遗失声明，声明遗失票据作废。同时，应将遗失声明的相关资料留存备案。3.责任追究对于因票据遗失给卫生院或患者造成损失或不良影响的，应视情节轻重追究相关责任人的责任。如因保管不善导致票据遗失，应追究票据保管人员的责任；如因开具票据时疏忽大意导致票据遗失，应追究收费人员的责任。八、票据检查与监督1.定期检查卫生院应定期对收费室票据管理情况进行检查，检查内容包括票据的领购、保管、使用、核销等环节。检查周期一般为每季度一次，检查结果应形成书面报告，并提交给卫生院领导和相关部门。2.专项检查根据工作需要或上级部门要求，卫生院可组织开展票据管理专项检查。专项检查应制定详细的检查方案，明确检查内容、方法、步骤和时间安排等。检查结束后，应形成专项检查报告，针对发现的问题提出整改意见和建议，并跟踪整改落实情况。3.内部监督收费室应建立健全内部监督机制，加强对票据管理工作的自我监督。收费人员之间应相互监督，发现问题及时报告。同时，收费室负责人应定期对票据管理工作进行自查自纠，确保票据管理工作规范有序。4.外部监督积极接受财政部门、卫生健康主管部门、审计部门等外部机构的监督检查。对于外部监督检查提出的意见和建议，应认真对待，及时整改落实，并将整改情况及时反馈给相关部门。九、培训与宣传1.培训计划制定票据管理培训计划，定期组织收费人员参加票据管理相关知识和技能培训。培训内容包括票据法律法规、票据管理制度、票据开具与使用规范、票据核销流程等。培训方式可采用集中授课、现场演示、案例分析等多种形式，确保培训效果。2.培训实施培训应由具备专业知识和丰富经验的人员担任讲师。讲师应根据培训计划和收费人员的实际情况，精心准备培训课件，确保培训内容通俗易懂、实用性强。在培训过程中，应注重与收费人员的互动交流，及时解答他们在票据管理工作中遇到的问题。3.宣传教育加强对票据管理相关法律法规和制度的宣传教育，提高全体职工对票据管理工作重要性的认识。通过内部宣传栏、医院网