财务印章与票据管理年度总结

汇报人:XXXX2026.02.06财务印章与票据管理年度总结CONTENTS目录01

年度管理工作概述02

财务印章管理制度建设03

印章全生命周期管理04

票据管理制度与流程CONTENTS目录05

监督检查与风险防控06

电子化管理应用进展07

问题与改进方向08

下年度工作计划年度管理工作概述01管理工作总体目标

保障财务活动合法性与合规性确保财务印章刻制、使用、保管及票据管理全流程符合国家法律法规及公司制度，杜绝违规操作，防范法律风险。

提升财务风险防控能力通过严格的审批、保管和使用规范，防范印章盗用、冒用、空白票据预盖章等风险，保障公司资金与资产安全。

实现管理流程规范化与高效化建立清晰的印章及票据管理流程，明确各环节职责，提高用印审批效率，确保财务业务有序开展。

强化责任追溯与监督机制完善用印及票据使用登记制度，实现全程留痕可追溯，加强日常监督检查与定期审计，落实管理责任。年度工作完成情况综述制度建设与完善

修订并完善财务印章与票据管理制度，新增《电子印章管理细则》及《票据电子化操作规范》，确保制度符合最新《财政票据管理办法》及公司业务发展需求。印章管理关键指标

全年刻制新印章12枚，启用电子印章系统，实现线上审批用印320次，较去年提升审批效率40%；完成印章年检工作，检查覆盖率100%，未发现违规用印情况。票据管理核心成果

全年发放纸质票据8.2万份，电子票据15.6万份，票据核销率达98.5%；通过“以票管收”机制，确保非税收入及时足额上缴财政专户，实现票款同行率100%。监督检查与风险防控

开展专项检查4次，抽查用印记录500余条，整改问题8项；建立异常用印预警机制，成功拦截3起不合规用印申请，有效防范财务风险。管理工作核心成果数据

印章管理合规率提升全年印章使用审批流程执行率100%，较去年提升15%；违规用印事件0起，实现印章管理零风险。

票据管理效率优化票据核销及时率提升至98%，较上年提高20%；电子票据使用率达85%，较传统纸质票据处理效率提升40%。

风险防控成效显著通过三级审批与动态监控，全年拦截异常用印申请12次，涉及金额超500万元；印章交接规范率100%，未发生遗失或盗用事件。

监督检查覆盖全面开展专项检查4次，覆盖所有子公司及业务部门；发现并整改问题8项，整改完成率100%，完善制度漏洞3处。财务印章管理制度建设02印章管理办法修订与完善修订背景与必要性结合公司业务发展、国家法律法规更新（如《民法典》合同编更新）及年度审计发现的管理漏洞，对原印章管理办法进行系统性修订，以适应新形势下风险防控需求。修订重点内容明确电子印章的法律效力及管理规范；细化异地用印审批流程及安全保障措施；完善印章保管人岗位职责及交接程序；强化对空白票据用印的禁止性规定及例外审批流程。审批与发布流程修订草案经财务部门内部研讨、法务合规审核、管理层联席会议审议通过后，以公司正式文件形式发布，并同步更新至公司内部制度数据库。制度宣贯与培训组织各部门印章使用及保管人员开展专项培训，解读修订要点，确保相关人员熟练掌握新规定；编制《印章管理办法操作指引》，配套发布修订条款对照表。管理责任体系构建

集团与下属单位分级管理职责集团财务管理部门主导制定修订管理办法、审核刻制申请并定期监督检查；各单位财务部门负责本单位印章日常管理、提出刻制变更销毁申请并配合集团检查。

关键岗位人员职责划分财务负责人对印章管理负总责，审批重大用印事项；印章管理员负责印章的安全保管、规范使用与详细登记；用印申请人需确保用印事由真实、手续完备。

保管人与审批人分离机制实行“人章分离、双人保管”原则，如财务专用章与法定代表人章由不同专人保管，银行预留印鉴分开保管，确保物理接触需双重授权，形成相互监督制约。

责任追究与奖惩机制对因印章管理不善或违规使用造成公司损失的，追究相关人员责任，包括经济赔偿、行政处分等；对严格执行制度、有效防范风险的人员给予表彰奖励，纳入绩效考核。分级授权管理机制

管理原则：权责匹配与风险管控依据印章重要性和用印事项风险程度，实行分级授权，确保不同层级管理人员权限清晰，责任明确，实现风险可控。

日常业务授权：常规财务事项审批日常财务活动使用财务印章，实行授权制，由财务负责人授权相关人员严格按照印章管理要求使用，如银行预留印鉴用于日常结算票据的支付、收款。

重大事项审批：高层决策与联签对于重大事项或金额巨大的用印（如大额银行付款、重要合同签署），需报公司法定代表人或其授权人审批，部分需财务负责人及总经理联签。

特殊场景授权：应急与异地用印紧急用印时，用印申请人应电话向财务负责人及公司分管领导报告，经同意后可先行用印，事后及时补办审批手续；异地用印需书面申请，经部门负责人和财务负责人或财务总监审批。印章全生命周期管理03印章刻制与启用流程执行刻制申请与审批因业务需要新增财务印章时，由使用部门或岗位负责人提出书面申请，详细说明刻制印章的名称、用途、规格等。经申请部门负责人审核、公司财务负责人审批、公司法定代表人或其授权人最终审批后方可执行刻制。规范刻制执行经批准后，由公司财务部门指定专人负责，到公安机关备案的正规刻章单位刻制。严禁私自在外刻制财务印章，确保印章刻制的合法性与规范性。启用验收与登记新印章刻制完成后，由财务部门负责人、印章管理员共同对印章的规格、样式、刻制质量进行验收。验收合格后，填写《财务印章启用登记表》，详细记录印章名称、印模、启用日期、保管人等信息。印模备案与通知启用前，需将印章印模在公司档案室或指定部门进行备案存档。同时，财务专用章、法定代表人章等需在开户银行预留印鉴。新印章启用时，财务部门及时通知相关部门和人员，明确印章的使用范围和注意事项。印章保管安全措施落实

01专人专岗与职责分离明确财务专用章由财务负责人或其指定资深会计保管，法定代表人章由出纳或专人保管，实现关键印章分开保管，杜绝一人同时保管多枚核心印章的情况。

02安全存放与物理防护印章统一存放于保险柜或带锁文件柜，做到“人走章锁”。重要印章如财务专用章、法人章等存放于保险柜，密码与钥匙由不同人员保管，部分单位安装监控设备加强存放区域安全。

03交接与变动管理保管人离岗或变动时，严格履行交接手续，填写《财务印章临时交接登记表》或《财务印章移交登记表》，由移交人、接收人、监交人三方签字确认，确保责任清晰。

04定期检查与监督财务负责人定期或不定期对印章保管情况进行检查，结合内部审计部门抽查，确保保管措施落实到位。2025年某集团通过季度检查，及时发现并整改3起印章存放不规范问题。用印审批流程规范化01分级授权审批体系根据用印事项的重要性和金额风险，建立三级审批权限：日常财务活动由财务负责人审批，重大合同需分管领导与法务会签，特殊事项（如对外担保）须总经理终审。02标准化用印申请与审核用印人需填写《财务印章使用审批单》，注明用印事由、文件名称、份数等信息，并附相关支撑文件。部门负责人审核真实性，财务部门负责人审批合规性。03用印登记与留痕管理每次用印后，印章保管人在《财务印章使用登记簿》记录用印日期、事由、审批人、用印人等信息，用印文件扫描存档，实现全程可追溯。2025年某公司通过该流程拦截异常用印47笔，涉及金额超6000万元。04特殊用印场景管控外出用印需填写《外出用印申请单》，经财务负责人及法定代表人审批，由保管人随身携带并即时归还；严禁在空白凭证、票据上预盖章，特殊情况需最高管理层特批并严格控制数量。印章变更与销毁管理

印章变更情形与流程因公司名称变更、法定代表人变更、印章损坏或遗失等原因需变更财务印章。变更需提出申请，参照刻制审批流程，完成新章刻制与启用，并及时处理旧章及更新外部单位信息。

印章销毁条件与审批印章因磨损、变形无法使用，或公司名称变更、业务调整导致停用等情形需销毁。由保管人提出申请，填写《财务印章销毁申请表》，经财务负责人、法定代表人审批同意后方可执行。

印章销毁执行与记录销毁工作由财务部门负责人、印章管理员及至少一名监销人共同执行，可采用碎纸机粉碎、化学腐蚀或交由公安机关指定机构销毁等方式。销毁后填写《财务印章销毁登记表》，由销毁人、监销人签字确认并存档。票据管理制度与流程04票据管理体系建设制度框架构建建立涵盖票据购领、发放、保管、核销、销毁全流程的管理制度，明确各环节操作规程，如制定《票据管理制度》、《票据稽查制度》等，确保管理有章可循。管理责任机制实行专人专责，明确票据管理员岗位职责，负责票据的日常领发、登记、盘点及安全保管。建立健全票据台账，动态记录票据购领、发放、库存、核销等信息，确保账实相符。信息化管理应用引入票据管理软件，实现票据数据的电子化录入、查询与统计，提升管理效率。如部分单位利用管理软件动态反映票据收、发、缴、存情况，实现程序化管理。监督与检查机制建立日常自查、定期检查与不定期抽查相结合的监督机制。开展票据年检年审工作，对票据使用、资金缴存等情况进行审验，强化“以票管收、票款同行”，确保非税收入及时足额上缴。票据购领与发放管理

购领申请与审批流程用票单位因业务需要购领票据时，需填写《票据购领申请表》，详细注明票据种类、数量、用途等信息，并经本单位负责人审核、财务部门负责人审批后，方可向财政票据管理部门申请购领。

票据入库与登记管理财政票据管理部门对购领的票据进行严格验收，核对票据种类、数量、号码等信息无误后，办理入库手续，并及时登记《票据入库登记簿》，做到账实相符。

票据发放与领用规范票据发放实行“验旧购新”制度，用票单位需先核销已使用票据，财政票据管理部门审核通过后，按照核准数量发放新票据，领用单位需在《票据领用登记簿》上签字确认。

工本费管理与结算按照规定标准收取票据工本费，及时足额上缴国库。2025年某单位上半年共收取票据工本费XX元，全部按要求上缴，无截留、挪用现象。票据使用规范执行情况票据开具规范性严格执行票据开具要求，内容真实完整、签章齐全，票面金额与所收资金一致。全年开具票据中，规范率达到99.5%，无擅自涂改、虚开现象。票据领用与核销管理实行"凭证领用、限量供应、核旧领新、票款同行"制度，2025年共领用票据XX本，核销XX本，核销及时率100%，确保票据流向清晰可追溯。空白票据与作废票据管理严禁在空白凭证、票据、合同上预盖印章，作废票据均按规定登记、保存，全年作废票据XX份，均已按程序妥善处理，未发生遗失或滥用情况。特殊情况用印管控严格控制外出用印，全年外出用印XX次，均履行书面申请及审批手续，由专人携带并全程监管，用印后及时归还，未发生安全风险事件。票据核销与销毁流程

票据核销审核机制实行“财政统管、凭证领购、以票管收、限量控制、核旧领新、票款同行”的核销办法。物价部门审核收费项目与标准，财政部门核实票据使用份数、开票金额及资金上缴情况，确保每份票据都有对应记录，实现“以票管收”目标。

重点单位核销管理对票据使用量大的重点单位，采取上门核销服务，提高效率与服务质量。如2025年对教育系统3800本秋季学杂费收据进行核销，入帐资金3856.75万元，其中入预算外财政专户1290.52万元，有效防止票款不符情况。

票据销毁规范流程对废止的空白票据，由票据管理员造册，监销员核对后销毁；已使用的票据存根超过保管年限，由用印单位提出申请，造具销毁清册，经审批后由财务部门、监销人共同执行销毁，确保无法复原，并做好销毁记录存档。

问题票据处理措施对短票情况，要求责任人书面说明原因，登报申明作废，并将相关材料存档；对操作差错导致的问题，及时与用票单位核对纠正，确保票据管理的严肃性和规范性，防范资金风险。监督检查与风险防控05日常监督检查开展情况内部自查执行情况印章保管人每日对印章保管情况进行自查，确保“人走章锁”及存放安全。财务部门每月/每季度对所有财务印章的保管、使用、登记情况进行全面检查，形成书面记录。定期与不定期检查公司财务部门每月或每季度对财务印章管理情况进行定期检查。内部审计部门或纪检监察部门对财务印章管理情况进行不定期抽查，重点关注用印审批流程的合规性。跨部门联合检查开展财政票据双随机检查，如联合区农林局对东方红林场等单位进行包括财政票据使用等方面的现场检查，对发现的问题提出整改意见并督促落实。票据核销与年检严格票据核销环节，对重点收费单位上门核销票据，确保票款一致。组织开展票据年度检查（年检年审）工作，对用票单位的票据使用、资金缴存等情况进行审验。风险点识别与整改措施

印章管理风险点存在印章保管不当、未经审批用印、空白凭证预盖章、印章交接不规范、外出用印监管不足等风险，可能导致资金损失或法律纠纷。

票据管理风险点存在票据核销不及时、票据串用混用、票款不符、票据保管不善导致遗失或毁损、电子票据数据上传质量不高等风险。

针对性整改措施针对印章风险，严格执行双人保管、分级审批、用印登记制度，加强外出用印管理和定期检查；针对票据风险，完善票据核销流程，加强票据使用培训和监督检查，提升电子票据管理水平。典型案例分析与启示单击此处添加正文

案例一：某上市公司私刻印章导致巨额担保诉讼2021年，某上市公司因内部人员私刻财务印章，违规提供2.3亿元担保，引发法律诉讼，凸显印章管理漏洞对企业造成的重大风险。案例二：某集团“电子验印+三级审批”拦截异常付款某集团通过引入电子验印技术并实施三级审批流程，成功拦截47笔异常付款，涉及金额超6000万元，有效保障了资金安全。案例三：某央企区块链存证实现用印全程追溯某央企利用区块链存证技术，将印章使用记录（包括经办人、审批节点、时间戳等）上链存证，实现了用印行为的全程可追溯和不可篡改。案例四：某银行AI分析发现支行异常用印行为某银行通过AI技术分析用印数据，识别出某支行周末密集用印的异常模式，最终查处一起挪用资金案件，体现了技术在风险预警中的作用。电子化管理应用进展06电子印章系统建设情况

系统部署与功能模块本年度完成电子印章系统部署，涵盖印章制作、授权管理、用印审批、日志审计等核心模块，支持与ERP、OA系统对接，实现用印流程全线上化。电子印章应用范围目前电子印章已覆盖财务专用章、发票专用章等核心印章类型，应用于内部财务文件签署、银行结算凭证确认及供应商合同审批等场景，累计用印量达XX万次。安全与合规保障系统采用区块链存证技术确保用印记录不可篡改，通过国家密码管理局认证的加密算法，同时满足《电子签名法》及行业合规要求，未发生信息泄露或违规用印事件。实施成效与优化方向电子印章使用使平均用印审批时间缩短60%，纸质耗材成本降低45%；下一步计划拓展移动端用印功能，并加强与税务、银行系统的直连对接。票据电子化管理推进医疗电子票据推广成效2021年1-11月，婺城区票据中心向全区发放医疗电子票据2036200份，医疗电子票据纸质换开票51500份，有效提升了医疗票据流转效率与群众满意度。电子票据管理优势电子票据可避免票据遗失，便于管理，能有效解决纸质票据核销不及时等问题，如婺城区结合省厅要求，无特殊情况不再发放纸质票据，推进管理规范化。试点医疗机构支持保障配合卫健系统指定试点医疗机构，联系技术支持公司做好保障支持，切实解决试点医疗机构用票问题，加快医疗报销政务服务领域的对接应用。信息化管理成效分析

票据管理效率提升通过引入信息化管理系统，票据发放平均时间从原来的3个工作日缩短至1个工作日，显著提升了工作效率。

电子票据推广成果2021年1-11月，发放医疗电子票据2036200份，电子票据的推广有效避免了票据遗失等问题，便于管理。

用印流程规范化建立印章使用审批系统，实行线上审批，实现了从申请、审批、使用到归档的电子化流程，确保全程留痕可追溯。

数据管理与分析强化利用管理软件动态反映财政票据的收、发、缴、存情况，建立收费项目库，为严格审核票据使用提供数据支持，提升了财政资金管理水平。问题与改进方向07管理工作存在的主要问题

制度执行与监管不到位部分单位存在超权限用印、用印审批流程简化现象，如未经审批在空白票据上预盖章；日常监督检查频次不足，2021年同级审发现部分单位两年以上未核销票据1864张。

人员意识与操作不规范部分票据管理员对制度理解不深，存在串用票据、填开不规范（如漏填审计卡）、票据浪费等问题；新系统上线后，个别员工适应性差影响工作效率。

信息化管理水平待提升电子票据推广应用仍需深化，部分单位依赖纸质票据导致管理效率低；数据统计分析功能不足，异常用印预警、用印行为追溯等智能化手段应用较少。

应急处理机制不健全对印章遗失、被盗等突发事件的应急响应流程不够明确，部分单位发生印章丢失后未及时上报或采取有效措施，存在潜在风险。针对性改进措施制定

完善印章分级保管与交接机制优化"双人保管、分级授权"制度，财务专用章与法人章由不同专人保管，离岗交接需填写《财务印章临时交接登记表》，明确移交人、接收人、监交人三方责任，确保"人走章锁"。

强化用印审批与留痕管理严格执行"申请-审核-审批-登记"流程，重大事项（如