2025年银行从业资格考试考试题库(附答案和详细解析)

2025年银行从业资格考试考试题库(附答案和详细解析)一、单选题（每题1分，共40分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。A.4%  B.5%  C.6%  D.8%答案：B解析：核心一级资本充足率最低监管要求为5%，总资本充足率不得低于8%。2.下列关于LPR（贷款市场报价利率）形成机制的说法，正确的是（）。A.由央行直接公布  B.由全国银行间同业拆借中心按日报价  C.由18家报价行按公开市场操作利率加点形成  D.由银保监会统一制定答案：C解析：LPR由18家报价行在MLF利率基础上加点报价，全国银行间同业拆借中心去掉最高、最低报价后算术平均形成。3.某银行对某企业发放一笔1年期流动资金贷款，合同约定按月付息、到期一次性还本。若企业第3个月末提前偿还全部本金，则银行应收取的补偿金比例最高不得超过（）。A.0.5%  B.1%  C.1.5%  D.2%答案：B解析：根据《人民币利率管理规定》，提前还款补偿金比例不得超过1%。4.商业银行对单一集团客户授信余额不得超过资本净额的（）。A.10%  B.15%  C.20%  D.25%答案：B解析：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，对单一集团客户授信余额≤资本净额15%。5.下列业务中，必须纳入商业银行表内核算的是（）。A.委托贷款  B.理财产品代销  C.票据贴现  D.信托计划代理推介答案：C解析：票据贴现属于商业银行信贷资产，须入表内；其余均为表外或代理业务。6.根据《存款保险条例》，我国存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币（）。A.30万元  B.50万元  C.80万元  D.100万元答案：B解析：现行法定最高偿付限额为50万元/户/机构。7.某客户持有信用卡，账单日为每月5日，到期还款日为账单日后第20天。若客户4月6日消费1000元，则该笔交易的最长免息期为（）天。A.20  B.30  C.40  D.50答案：D解析：4月6日消费计入5月5日账单，到期还款日为5月25日，免息期=4月6日至5月25日共50天。8.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产时，对中央政府投资的公用企业债权给予的风险权重为（）。A.0%  B.20%  C.50%  D.100%答案：C解析：中央政府投资的公用企业债权风险权重为50%。9.下列关于“永续债”的说法，错误的是（）。A.可计入银行其他一级资本  B.必须含有减记或转股条款  C.发行银行有权取消派息且不构成违约  D.期限不得低于5年答案：D解析：永续债无固定期限，故“不得低于5年”表述错误。10.根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》，流动性覆盖率（LCR）的最低监管标准为（）。A.60%  B.80%  C.100%  D.120%答案：C解析：LCR最低监管要求为100%。11.某银行发行一款封闭式净值型理财产品，投资周期365天，募集规模5亿元，到期兑付客户收益率为4.2%，银行收取固定管理费0.3%/年、托管费0.05%/年。若实际投资收益率为5%，则银行超额留存收益为（）万元。A.200  B.225  C.250  D.275答案：B解析：客户收益=5亿×4.2%=2100万元；扣除费用后银行可分配收益=5亿×(5%−0.35%)=2325万元；超额留存=2325−2100=225万元。12.下列关于“灰犀牛”风险的描述，正确的是（）。A.突发性强、不可预测  B.高概率且影响巨大的潜在风险  C.属于黑天鹅事件  D.仅存在于资本市场答案：B解析：“灰犀牛”指明显却被忽视的高概率风险。13.商业银行对小微企业贷款实施“两控”目标，其中“不良率”控制上限为（）。A.不高于各项贷款不良率2个百分点  B.不高于各项贷款不良率3个百分点  C.不高于5%  D.不高于8%答案：B解析：银保监会要求小微企业贷款不良率≤各项贷款不良率+3个百分点。14.下列关于银行同业业务的会计处理，正确的是（）。A.同业存放款项计入“存放同业”科目  B.同业存单投资计入“交易性金融资产”  C.卖出回购票据计入“买入返售”  D.同业拆入资金计入“向中央银行借款”答案：B解析：同业存单投资通常以交易性金融资产计量；A应为“同业存放款项”；C应为“卖出回购金融资产款”；D应为“同业及其他金融机构存放款项”。15.根据《巴塞尔协议Ⅲ》最终方案，对银行账簿利率风险（IRRBB）的计量框架，主要采用（）。A.标准冲击法  B.内部模型法  C.情景分析法  D.蒙特卡洛模拟答案：A解析：IRRBB采用标准化冲击法计量经济价值变动。16.某银行2024年末资本净额1000亿元，信用风险加权资产8000亿元，市场风险加权资产500亿元，操作风险加权资产300亿元，则其资本充足率为（）。A.10.0%  B.11.1%  C.11.8%  D.12.5%答案：C解析：总资本充足率=1000/(8000+500+300)=11.8%。17.下列关于“央行票据互换（CBS）”操作的说法，正确的是（）。A.商业银行可用永续债换入央票，提高一级资本  B.操作目的是提高银行负债久期  C.互换后央票可计入合格优质流动性资产  D.互换费率由商业银行自行决定答案：C解析：CBS操作后获得的央票可计入LCR分子中的合格优质流动性资产。18.下列关于“智能存款”产品的合规要点，错误的是（）。A.不得按日均规模分段靠档计息  B.不得通过第三方平台销售  C.可设置提前支取靠档利率  D.利率不得超过央行自律上限答案：A解析：智能存款可设置靠档计息，但须合规披露，A表述错误。19.某银行对某项目发放银团贷款，本行承贷份额3亿元，银团总额10亿元，项目方支付银团安排费0.3%，则本行可确认的安排费收入为（）万元。A.30  B.60  C.90  D.100答案：C解析：安排费按承贷比例分配，本行占比30%，可确认=10亿×0.3%×30%=90万元。20.下列关于反洗钱“三原则”的说法，正确的是（）。A.风险为本、全面覆盖、合规优先  B.风险为本、审慎合规、持续监控  C.风险为本、全面覆盖、持续监控  D.全面覆盖、合规优先、持续监控答案：C解析：反洗钱三原则为风险为本、全面覆盖、持续监控。21.某银行客户A通过手机银行发起跨行实时支付5万元，系统提示“交易已轧差排队”，该笔业务采用的支付系统为（）。A.大额支付系统（HVPS）  B.小额支付系统（BEPS）  C.网上支付跨行清算系统（IBPS）  D.同城票据交换系统答案：C解析：5万元实时跨行支付由IBPS处理，支持7×24小时轧差清算。22.下列关于银行“结构性存款”的会计分类，正确的是（）。A.全部计入吸收存款  B.全部计入交易性金融负债  C.嵌入衍生工具部分须分拆  D.利息支出全部计入公允价值变动损益答案：C解析：嵌入衍生工具须与主合同分拆，分别核算。23.某银行2024年绿色信贷余额占比12%，较上年提升3个百分点，当年绿色信贷加权平均利率4.1%，一般对公贷款加权平均利率4.8%，则绿色信贷对银行净息差的影响为（）。A.提高0.084个百分点  B.降低0.084个百分点  C.提高0.12个百分点  D.无影响答案：B解析：绿色信贷利率低于平均0.7个百分点，占比12%，拖累息差0.7%×12%=0.084个百分点。24.下列关于银行“福费廷”业务的说法，错误的是（）。A.属于无追索权贸易融资  B.可改善出口商财务报表  C.银行可再次转卖福费廷资产  D.必须占用进口商授信额度答案：D解析：福费廷占用开证行/承兑行授信额度，无需直接占用进口商额度。25.根据《银行业金融机构数据治理指引》，数据治理第一责任人是（）。A.董事会  B.高级管理层  C.首席数据官  D.监事会答案：B解析：高级管理层对数据治理承担首要责任。26.某银行发行同业存单，期限1年，面值100元，票面利率2.9%，发行价格99.65元，则其到期收益率为（）。A.2.9%  B.3.15%  C.3.25%  D.3.35%答案：C解析：到期收益率=[(100−99.65)+2.9]/99.65=3.25%。27.下列关于“央行宏观审慎评估（MPA）”的说法，正确的是（）。A.资本充足率属于“一票否决”指标  B.广义信贷仅包括贷款  C.资产质量指标权重最高  D.无定价行为维度答案：A解析：资本充足率未达标则MPA直接落入C档。28.某银行对个人发放按揭贷款100万元，期限30年，利率LPR+80BP，等额本息还款，首月应还利息为（）元。（假设LPR=4.2%）A.3500  B.3750  C.4000  D.4167答案：D解析：月利率=(4.2%+0.8%)/12=0.4167%，首月利息=100万×0.4167%=4167元。29.下列关于“银行账簿利率风险”经济价值冲击计量，监管给定的平行上升冲击幅度为（）。A.100BP  B.200BP  C.250BP  D.300BP答案：B解析：IRRBB标准冲击法平行上升/下降均为200BP。30.某银行网点发生挤兑，单日现金支出超限额，应向当地央行分支机构申请动用（）。A.备付金  B.存款准备金  C.紧急再贷款  D.发行基金答案：D解析：发行基金系央行存放于商业银行的现金库存，用于应对大额现金支取。31.下列关于“开放银行”API接口安全要求，错误的是（）。A.必须采用OAuth2.0授权  B.接口须通过工信部备案  C.须建立第三方合作准入评估  D.可明文传输客户敏感信息答案：D解析：客户敏感信息须加密传输，D错误。32.某银行2024年末关注类贷款占比4%，不良贷款率1.8%，逾期90天以上贷款占比2.1%，则其不良贷款偏离度为（）。A.85.7%  B.90%  C.95%  D.100%答案：A解析：偏离度=不良贷款/逾期90天以上=1.8/2.1=85.7%。33.下列关于“商业银行绩效考评监管指引”的说法，正确的是（）。A.合规经营指标权重不得低于30%  B.风险指标权重不得低于其他指标  C.不得设立时点性规模考评  D.可将市场份额作为核心指标答案：C解析：监管严禁设立时点性规模考评指标。34.某银行发行二级资本债，票面利率4.5%，期限10年第5年末可赎回，若第5年末不行使赎回权，则后续票面利率将调整为（）。A.4.5%  B.5%  C.5.5%  D.原利率+100BP答案：D解析：二级资本债通常设置赎回激励，不行使赎回则利率上浮100BP。35.下列关于“银行跨境融资宏观审慎调节参数”的说法，正确的是（）。A.参数上调意味着银行跨境融资余额上限降低  B.参数由银保监会发布  C.参数上调意味着上限提高  D.仅适用于外债登记答案：C解析：调节参数上调，跨境融资余额上限=核心资本×宏观审慎调节参数，上限提高。36.某银行开展“云缴费”平台业务，代收学费，资金T+1清算至学校账户，平台沉淀资金产生的利息应归属于（）。A.银行  B.学校  C.学生  D.地方财政答案：B解析：代收付业务沉淀资金利息归缴费人（学校）所有。37.下列关于“商业银行净稳定资金比例（NSFR）”的说法，错误的是（）。A.监管最低要求为100%  B.零售存款折算系数高于同业存款  C.合格优质流动性资产折算系数为0%  D.剩余期限<6个月的对公贷款折算系数为50%答案：D解析：剩余期限<1年的对公贷款折算系数为50%，D表述不严谨。38.某银行对某房企发放开发贷款，项目资本金比例30%，银行发放5亿元，若项目实际销售回款6亿元，则按销售进度还款，银行首轮回款最低应不低于（）亿元。A.1.5  B.2.1  C.2.5  D.3.0答案：B解析：按“432”要求，销售回款应先补足资本金，再按银行贷款占比70%归还，6×70%×50%=2.1亿元。39.下列关于“数字人民币”钱包分类，错误的是（）。A.一类钱包无余额限制  B.二类钱包余额上限50万元  C.三类钱包需现场面签  D.四类钱包可通过手机号开立答案：C解析：三类钱包无需现场面签，C错误。40.某银行开展“碳减排支持工具”操作，向央行申请资金支持，央行按贷款本金的（）提供低成本资金。A.30%  B.50%  C.60%  D.80%答案：C解析：碳减排支持工具提供本金60%的低成本资金。二、多选题（每题2分，共30分。每题至少有两个正确答案，多选、少选、错选均不得分）41.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。A.实收资本  B.资本公积  C.一般风险准备  D.未分配利润  E.可转债答案：ABCD解析：可转债属于二级资本工具。42.下列关于银行“负债质量管理”指标，属于监管定量指标的有（）。A.净稳定资金比例  B.核心负债比例  C.同业负债占比  D.流动性缺口率  E.存款偏离度答案：BCDE解析：NSFR为流动性指标，不直接列入负债质量定量指标。43.下列行为中，属于违反“七不准、四公开”规定的有（）。A.存贷挂钩  B.以贷转存  C.以贷收费  D.浮利分费  E.价格公开答案：ABCD解析：E为合规行为。44.下列关于“银行压力测试”情景设计，属于系统性风险情景的有（）。A.GDP增速骤降至2%  B.房价下跌30%  C.同业利率飙升500BP  D.汇率贬值15%  E.单家房企违约答案：ABCD解析：单家违约属于个体风险。45.下列关于“商业银行并表管理”范围，应纳入并表的有（）。A.持股51%的村镇银行  B.持股25%但拥有董事多数席位的消费金融公司  C.持股15%的保险公司  D.发起设立的金融资产投资公司  E.间接持股30%的理财子公司答案：ABDE解析：持股不足20%且无控制迹象的不并表。46.下列关于“个人征信业务”合规要求，正确的有（）。A.须取得信息主体授权  B.可向第三方提供信用报告  C.须明示查询目的  D.须保留查询日志  E.可永久保存不良信息答案：ACD解析：不良信息保存期限5年，B需授权。47.下列关于“商业银行银行账簿利率风险”计量，属于监管标准冲击的有（）。A.收益率曲线平行上移200BP  B.收益率曲线变陡峭  C.短期利率下调50BP  D.长期利率上调250BP  E.汇率波动10%答案：ABCD解析：E为汇率风险。48.下列关于“商业银行大额风险暴露”监管要求，正确的有（）。A.对单一客户风险暴露≤一级资本净额15%  B.对关联客户风险暴露≤一级资本净额20%  C.对匿名客户风险暴露≤一级资本净额15%  D.对同业客户风险暴露≤一级资本净额25%  E.全球系统重要性银行之间暴露≤一级资本净额15%答案：ABCD解析：GSIBs之间暴露上限15%，E表述正确。49.下列关于“商业银行代理销售业务”的说法，正确的有（）。A.须实施“专区双录”  B.可承诺保本保收益  C.须进行投资者适当性管理  D.代销产品可与本行存款捆绑  E.须建立合作机构黑名单答案：ACE解析：BD为禁止行为。50.下列关于“商业银行资本补充工具”的触发条件，属于“无法生存触发事件”的有（）。A.核心一级资本充足率降至5.125%  B.央行认定银行无法生存  C.银保监会认定不救助将无法生存  D.资本充足率降至4%  E.杠杆率降至3%答案：BC解析：无法生存触发事件以监管认定为准。三、判断题（每题1分，共15分。正确打“√”，错误打“×”）51.商业银行发行同业存单属于主动负债管理工具。（√）52.根据《商业银行法》，商业银行不得向关系人发放信用贷款，但可向关系人发放担保贷款且条件优于其他借款人。（×）53.数字人民币不计付利息。（√）54.商业银行对单家同业客户风险暴露不得超过一级资本净额的15%。（×）55.银行可将超过风险限额的债券投资计入“持有至到期”科目以规避市值波动。（×）56.商业银行绩效考评中，风险合规指标权重应显著高于其他类指标。（√）57.银行开展“碳足迹”测算属于环境信息披露范畴。（√）58.银行二级资本债的减记或转股触发事件为核心一级资本充足率降至5.125%。（√）59.银行可将被列入“灰名单”的客户信息直接上报央行征信中心。（×）60.商业银行不得接受本行股权作为质押标的向股东发放贷款。（√）61.银行开展“云网点”业务，客户通过视频柜员办理开户，仍需执行面签制度。（√）62.银行采用内部评级法计量信用风险，对违约概率（PD）估计须涵盖经济衰退情景。（√）63.银行发行理财产品可投资本行信贷资产收益权。（×）64.银行对匿名客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。（√）65.银行可通过“表外理财”资金为房企缴纳土地出让金。（×）四、综合案例题（共15分）案例材料：A银行2024年末并表口径核心一级资本净额800亿元，一级资本净额900亿元，总资本净额1100亿元。信用风险加权资产9000亿元，市场风险加权资产400亿元，操作风险加权资产300亿元。该行持有对B集团客户风险暴露130亿元，对C同业客户风险暴露120亿元，对D匿名客户风险暴露100亿元。该行持有国内系统重要性银行（DSIB）附加