资产运营岗位职责制度

PAGE资产运营岗位职责制度一、总则（一）目的为规范公司资产运营管理工作，明确各岗位职责，提高资产运营效率，确保公司资产的安全与完整，实现公司资产的保值增值，特制定本岗位职责制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部涉及资产运营管理的所有部门及岗位人员。（三）基本原则1.合法性原则资产运营活动必须遵守国家法律法规及相关行业标准，确保各项业务合法合规开展。2.安全性原则强化资产安全意识，采取有效措施保障公司资产不受损失，防范各类风险。3.效益性原则以提高资产运营效益为核心目标，优化资产配置，实现资产价值最大化。4.职责明确原则明确各岗位在资产运营管理中的职责与权限，避免职责不清、推诿扯皮现象。二、资产运营管理架构（一）资产运营管理部门设立专门的资产运营管理部门，负责统筹公司资产运营管理工作。部门负责人全面负责部门日常管理，制定工作计划与目标，并组织实施。（二）相关岗位设置1.资产运营经理负责资产运营管理的整体规划、协调与决策，监督各项资产运营业务的执行情况，对资产运营效果负责。2.资产分析师收集、分析资产相关信息，评估资产价值与风险，为资产运营决策提供数据支持与专业建议。3.资产运营专员具体执行资产运营业务，包括资产的购置、处置、租赁、运营维护等工作，确保各项业务按规定流程操作。4.资产财务专员负责资产运营过程中的财务核算、资金管理与财务风险控制，编制相关财务报表，提供财务分析报告。三、岗位职责（一）资产运营经理岗位职责1.制定资产运营战略与计划根据公司发展战略，结合市场状况，制定资产运营的长期规划与年度工作计划，明确资产运营目标与重点任务。2.组织资产运营业务开展统筹协调各部门资源，组织实施资产的购置、处置、租赁、运营维护等业务活动，确保各项工作顺利推进。3.决策与审批对重大资产运营决策进行审核与批准，如大额资产购置、重大资产处置方案等，确保决策符合公司利益与相关规定。4.监督与评估定期监督资产运营业务执行情况，检查各项工作是否按计划与流程进行，对资产运营效果进行评估，及时发现问题并提出改进措施。5.团队管理负责资产运营管理团队的建设与管理，组织员工培训与绩效考核，提升团队整体素质与业务能力。（二）资产分析师岗位职责1.资产信息收集与整理广泛收集各类资产相关信息，包括市场动态、行业趋势、资产历史数据等，建立资产信息数据库，并定期进行更新与维护。2.资产价值评估运用专业方法对公司资产进行价值评估，考虑资产的市场价值、使用价值、收益能力等因素，为资产运营决策提供准确的价值依据。3.风险评估与预警分析资产运营过程中可能面临的风险，如市场风险、信用风险、政策风险等，建立风险评估模型，及时发现风险隐患并发出预警信号。4.数据分析与报告对资产运营数据进行深入分析，撰写资产分析报告，为管理层提供决策支持，报告内容包括资产现状、运营情况、存在问题及建议等。（三）资产运营专员岗位职责1.资产购置业务根据公司需求与预算，寻找合适的资产购置渠道，进行市场调研与供应商筛选，参与商务谈判，签订购置合同，并负责资产的验收、入账等工作。2.资产处置业务制定资产处置方案，按照规定程序进行资产处置，包括资产转让、报废、核销等操作，确保资产处置过程合法合规，资产处置收入及时足额入账。3.资产租赁业务负责资产租赁业务的全流程管理，包括租赁合同签订、租金收缴、租赁资产维护等工作，定期对租赁资产进行清查盘点，确保租赁资产安全完整。4.资产运营维护制定资产运营维护计划，组织实施资产的日常运营与维护工作，确保资产正常使用，延长资产使用寿命，降低运营成本。（四）资产财务专员岗位职责1.财务核算负责资产运营过程中的财务核算工作，准确记录资产的增减变动、折旧摊销、收入成本等财务信息，确保财务数据真实、准确、完整。2.资金管理合理安排资产运营资金，优化资金配置，确保资金安全与高效使用。负责资金的收付结算、账户管理等工作，及时与相关部门沟通协调资金需求。3.财务风险控制识别、评估资产运营过程中的财务风险，制定风险防控措施，定期进行财务风险监测与预警，确保公司财务状况稳定。4.财务报表编制与分析按时编制资产运营相关财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，为管理层提供财务分析报告，反映资产运营财务状况与经营成果，为决策提供依据。四、资产运营流程（一）资产购置流程1.需求申请使用部门根据业务需要，填写资产购置申请表，详细说明购置资产的名称、规格、数量、用途、预算等信息，并提交至资产运营管理部门。2.审核与审批资产运营管理部门对需求申请进行审核，评估其合理性与必要性。审核通过后，提交公司管理层进行审批，重大资产购置需经董事会审议通过。3.采购执行资产运营专员根据审批后的购置申请，开展采购工作。通过招标、询价、谈判等方式确定供应商，签订购置合同，并跟踪合同执行情况。4.验收与入账资产到货后，由资产运营专员组织相关部门进行验收，核实资产的数量、质量、规格等是否符合合同要求。验收合格后，资产财务专员办理资产入账手续，将资产纳入公司资产核算体系。（二）资产处置流程1.处置申请资产使用部门或管理部门提出资产处置申请，说明处置资产的原因、现状、处置方式及预计处置收入等情况，并提交至资产运营管理部门。2.评估与审核资产运营管理部门委托专业评估机构对拟处置资产进行价值评估，根据评估结果制定处置方案。处置方案经资产运营经理审核后，提交公司管理层审批。3.处置实施按照审批后的处置方案，资产运营专员组织实施资产处置工作。对于资产转让，通过产权交易市场、拍卖等方式公开处置；对于资产报废，按照规定程序进行报废处理，并及时清理资产。4.收入确认与账务处理资产处置收入到账后，资产财务专员及时进行收入确认，并按照财务制度进行账务处理，核销相关资产账面价值。（三）资产租赁流程1.租赁申请与审批使用部门提出资产租赁申请，说明租赁资产的需求、租赁期限、租金预算等信息。资产运营管理部门审核申请后，提交公司管理层审批。2.租赁合同签订资产运营专员根据审批结果，与承租方签订租赁合同，明确租赁双方的权利义务、租金支付方式、租赁资产维护责任等条款。3.租金收缴与管理资产运营专员负责租金的收缴工作，定期与承租方核对租金金额，确保租金按时足额到账。对于逾期未付租金的情况，及时采取催缴措施。4.租赁资产维护与清查按照租赁合同约定，组织对租赁资产进行日常维护与保养，确保资产正常使用。定期对租赁资产进行清查盘点，核实资产数量与状态，如有问题及时处理。五、资产运营监督与考核（一）监督机制1.内部审计监督公司内部审计部门定期对资产运营管理工作进行审计，检查资产运营业务流程是否合规、财务核算是否准确、资产安全是否得到保障等，对发现的问题提出整改意见并跟踪整改情况。2.日常监督检查资产运营管理部门建立日常监督检查制度，定期对各岗位工作进行检查，及时发现与纠正工作中的偏差与问题。同时，加强对资产运营业务关键环节的监督，确保各项工作按规定程序执行。（二）绩效考核1.考核指标设定根据各岗位职责与工作目标，设定相应的绩效考核指标。资产运营经理主要考核资产运营目标完成情况、团队管理效果等；资产分析师考核资产信息分析质量、风险预警准确性等；资产运营专员考核资产购置、处置、租赁等业务工作质量与效率；资产财务专员考核财务核算准确性、资金管理效益等。2.考核周期与方式绩效考核周期为年度，采用自评、上级评价、同事评价相结合的方式进行。考核结束后，根据考核结果进行绩效奖金分配与岗位调整，激励员工积极履行岗位职责，提高工作绩效。六、资产运营风险管理（一）风险识别与评估1.市场风险关注市场价格波动、市场需求变化等因素对资产价值与运营收益的影响，评估市场风险发生的可能性与影响程度。2.信用风险对交易对手的信用状况进行评估，防范因对方违约导致的资产损失或经济纠纷，如在资产购置、租赁等业务中，要严格审查供应商与承租方的信用资质。3.政策风险密切关注国家法律法规、政策变化对资产运营业务的影响，及时调整经营策略，降低政策风险带来的不利影响。4.操作风险识别资产运营过程中因内部流程不完善、人员失误、系统故障等原因导致的风险，加强内部控制，规范操作流程，减少操作失误。（二）风险应对措施1.风险规避对于风险程度较高且无法有效控制的业务活动，采取风险规避策略不予开展，如在市场风险过高时，暂停某些高风险资产的购置或处置业务。2.风险降低通过加强市场调研、优化业务流程、完善内部控制等措施，降低风险发生的可能性与影响程度。例如，在资产租赁业务中，要求承租方提供足额担保，降低信用风险。3.风险转移对于部分风险，可通过购买保险、签订风险转移协议等方式将风险转移给第三