三重一大事项集体决策制度执行情况自查报告

三重一大事项集体决策制度执行情况自查报告第一章制度依据与自查范围1.1制度渊源《××市国资委监管企业“三重一大”事项集体决策实施办法》（×国资〔2021〕47号）为本集团唯一适用文件，其第二条、第七条、第十三条分别对“重大决策、重要人事、重大项目、大额度资金”作出金额与事项双重界定，并明确党委会、董事会、经理层三层决策主体。1.2自查区间2023年1月1日至2023年12月31日，覆盖集团本部及所属三家二级公司（××交通、××置业、××新能源）。1.3自查颗粒度凡金额达到“大额度资金”起点（5000万元）或虽未达到但属于清单内事项（如境外投资、商誉收购、高溢价拿地）全部纳入；对同一事项跨年度执行的，以首次决策时点为准追溯。第二章组织与工具2.1自查专班组长：集团纪委书记（A角）副组长：战略投资部总经理、法务合规部总经理成员：财务部、审计部、人力资源部、纪检室、董事会办公室各派1名业务骨干，共9人。2.2技术工具（1）OA系统“三重一大”模块：抓取决策流程节点、会签记录、电子签章时间戳；（2）用友NC6.5：导出全部5000万元以上资金支付凭证；（3）企查查API：反向校验被投企业股权变更日期，确认先决策、后工商；（4）Python3.9：写脚本比对会议纪要关键字与公告披露一致性，误差率控制在0.5%以内。第三章决策事项清单核对3.1重大决策2023年集团层面共发生11项，其中“十四五”规划中期调整、绿色双碳行动方案、总部迁址等3项需党委会前置研究，已全部执行。3.2重要人事全年调整中层正职以上干部28人次，其中市场化选聘7人次、内部竞聘15人次、组织选派6人次，全部按“动议、民主推荐、考察、讨论决定、公示、任用”六环节执行，未发现临时动议或会上补录情形。3.3重大项目全年新开工项目18个，总投资额182.4亿元，其中超10亿元项目5个，全部经董事会战略与投资委员会票决，风险评审意见完整归档。3.4大额度资金全年单笔或12个月内对同一收款方累计支出≥5000万元共73笔，金额合计268.7亿元，全部履行“财务负责人—总会计师—总经理—董事长”四级联签，未发现化整为零拆分。第四章程序合规性验证4.1党委会前置抽取“绿色双碳行动方案”进行穿透验证：（1）党委会2023年3月15日第6次会议纪要显示“原则同意”，同时提出三条修改意见；（2）3月20日战略投资部根据意见修订并送党委常委审阅，3月22日全部常委在OA点击“已阅无意见”；（3）3月25日董事会表决时，会议材料里附有《党委常委会意见采纳情况对照表》，逐条回应，合规。4.2董事会票决对“××新能源30亿元锂电项目”进行复盘：（1）会议通知提前10日发出，议题清单列明“新设子公司+30亿元资本金”；（2）外部董事4名、职工董事1名、内部董事4名共9人出席，满足2/3多数；（3）现场记名投票，赞成7票、反对1票、弃权1票，反对票理由为“原材料价格下行通道未明”，已如实记录并归档；（4）会后3个工作日内在上交所披露《对外投资公告》，未出现信息不一致。4.3监事会监督监事会2023年发出《重大事项风险提示函》2份，分别针对“高价拿地”和“境外美元债再融资”，均已收到责任部门书面回复并整改完毕。第五章风险样本深度检查5.1样本选择采用“金额最大+程序最复杂+舆论关注度最高”三维度打分，选取“××置业收购A项目公司100%股权”交易，交易对价48亿元，商誉占净资产比例21.7%。5.2关键控制点复盘（1）估值：采用收益法与市场法加权，权重6:4，折现率8.9%，由中联评估出具报告，签字评估师已备案；（2）尽调：四大会计师事务所之一出具财务尽调报告，披露标的逾期应收3.4亿元，已在交易对价中扣减；（3）付款节奏：首期60%共28.8亿元在股权过户后5个工作日支付，尾款40%分三年根据业绩承诺完成情况阶梯释放；（4）业绩承诺：2023–2025年扣非净利润分别不低于6亿元、6.5亿元、7亿元，若未达成按差额×12倍PE补偿；（5）决策：2023年6月12日董事会审议通过，6月15日完成产权交易所摘牌，6月20日支付首期款，程序顺序正确。5.3发现问题（1）业绩承诺公式未在董事会决议正文出现，仅在《股权转让协议》附件列示，导致外部投资者查阅不便；（2）评估报告使用“宏观风险溢价3%”缺乏数据源，评估底稿未附彭博资讯截图；（3）尾款40%未设置共管账户，存在提前释放风险。5.4整改措施①董事会办公室发布《信息披露补充公告》，将业绩承诺公式全文披露；②审计部牵头评估机构补录彭博2023年5月31日数据截图，重新归档；③财务部与标的方签订《资金共管协议》，在××银行开设尾款监管专户，预留集团财务章+标的法人章+律师见证，尾款释放需满足《业绩承诺专项审核报告》出具且无异议。第六章资金穿透与关联交易6.1资金流水核查将73笔5000万元以上付款凭证与银行对账单逐笔勾稽，发现2023年9月28日支付××建设集团工程款5.2亿元，银行回单日期为9月29日，NC系统记账日期为9月28日，时间差1天，属入账时点差异，无实质风险。6.2关联交易识别通过企查查API穿透至四层股东，发现集团副总经理王某配偶在供应商“××幕墙工程有限公司”持股0.8%，该供应商2023年共中标3.6亿元，未达《上市规则》披露标准，但按集团内部规定仍应履行关联交易备案。经核查，招标阶段已填写《关联关系声明表》并获法务合规部备案，评标得分第一，程序合规。第七章档案与信息化7.1纸质档案集团档案馆对2023年“三重一大”纸质档案统一上架，采用“一件一盒”模式，盒脊标注“决策主体+年度+事项简称+保管期限”，永久保存。7.2电子档案OA系统生成PDF版会议纪要自动推送至“档案管理系统”，哈希值写入区块链存证平台“××智链”，截至目前上链文件317份，无篡改告警。7.3检索压力测试随机抽取纪委、巡察、审计三组共10人，对“××新能源30亿元锂电项目”进行盲测，平均检索耗时3分40秒，较2022年缩短42%，达到“5分钟内定位”目标。第八章问题汇总与责任划分8.1共性问题（1）部分二级公司存在“重董事会、轻党委会”现象，前置程序流于形式；（2）外部董事提前获取资料时间不足，平均仅4.2天，低于办法规定的“一般不少于5个工作日”；（3）会议纪要通过语音转写生成，错别字率1.3%，需人工二次校对。8.2个性问题××交通公司2023年11月对某PPP项目追加投资2.8亿元，未重新履行“三重一大”程序，理由是“原董事会已授权经理层在±10%范围内调整”，但该追加幅度达18.4%，超出授权。8.3责任划分依据《××集团经营投资免责清单（2022版）》，对××交通公司总经济师张某作出“提醒谈话”处理，并扣减2023年度绩效年薪5%；对战略投资部项目审查岗李某作出“书面检查”处理，取消当年评优资格。第九章整改施工图9.1整改目标2024年6月30日前，实现“三重一大”事项决策程序100%合规，外部董事提前获取资料时间≥7天，会议纪要错别字率≤0.5%，全年不再发生超授权追加投资事件。9.2整改步骤步骤1：制度补丁①2024年1月15日前，董事会办公室修订《董事会议事规则》，将“资料提前5日”改为“一般不少于7日”，并增加“如资料超200页须提供要点版”条款；②2024年1月31日前，党委会办公室发布《党委前置研究讨论事项清单（2024版）》，将“PPP追加投资≥10%”纳入必研范围。步骤2：系统改造①OA系统增加“倒计时”模块，资料上传后自动触发邮件+短信提醒外部董事，未点击“已阅”则每日提醒一次；②引入“讯飞听见”会议纪要AI校对，自动生成错别字清单，会议结束30分钟内推送至董事会秘书邮箱。步骤3：授权清理①2024年2月28日前，各子公司全面梳理董事会授权经理层清单，对“±10%”模糊表述一律改为“绝对金额+比例双控”；②授权清单经党委会、董事会双批准后，在OA固化，任何突破系统自动拦截付款。步骤4：考核挂钩①将“三重一大”合规指标纳入2024年度经营责任书，权重10%，低于90分取消领导班子评优；②对连续两次出现程序瑕疵的单位，启动“合规专项巡察”，必要时移交纪检。第十章长效保障机制10.1培训建立“决策合规官”认证体系，2024年计划培训120人，考试通过率≥85%，未通过人员不得担任董事、监事、高管。10.2外部智库与××律师事务所签订三年框架协议，每年提供4次“背靠背”合规体检，出具独立报告直接向审计委员会汇报。10.3数据驾驶舱2024年上线“三重一大数据驾驶舱”，实时显示决策事项完成率、风险等级、外部董事满意度，红黄绿灯预警，灯态与高管绩效奖金实时挂钩。10.4容错与免责细化《免责清单》适用场景，对“先行先试”类创新业务，只要履行集体决策、未谋私利、及时纠偏，启动免责认定程序，30日内给出结论，为干部卸下“怕犯错”包袱。第十一章自查结论经系