保理公司运营工作制度

PAGE保理公司运营工作制度一、总则（一）制定目的本制度旨在规范保理公司的运营工作，确保公司业务的合法、合规、有序开展，提高运营效率，防范风险，保障公司及相关利益者的权益，促进公司持续健康发展。（二）适用范围本制度适用于公司全体员工，包括但不限于业务部门、风险管理部门、财务部门、行政部门等各职能部门的工作人员。（三）基本原则1.合法性原则：公司运营活动必须严格遵守国家法律法规以及相关行业监管要求，确保各项业务合法合规。2.风险可控原则：建立健全风险识别、评估、监测和控制机制，有效防范各类风险，保障公司稳健运营。3.效率优先原则：优化业务流程，提高工作效率，在确保风险可控的前提下，追求业务的快速发展和效益最大化。4.分工协作原则：明确各部门和岗位的职责分工，加强沟通协作，形成高效的工作团队，共同推动公司业务发展。二、组织架构与职责分工（一）组织架构公司设立董事会、监事会，下设总经理办公室、业务部门、风险管理部门、财务部门、法务合规部门、行政部门等职能部门。（二）职责分工1.董事会：负责公司的战略决策、重大事项审批等，对公司的发展方向和运营管理进行监督和指导。2.监事会：对公司的财务状况、经营活动和内部控制进行监督检查，确保公司运营合法合规、财务信息真实准确。3.总经理办公室：协助总经理处理公司日常事务，协调各部门工作，负责公司行政、人力资源等管理工作。4.业务部门：负责保理业务的市场拓展、客户开发、业务受理、合同签订、应收账款管理等工作，积极推动业务发展，完成业务指标。5.风险管理部门：建立健全风险管理体系，对业务风险进行识别、评估、监测和预警，制定风险控制措施，确保公司业务风险可控。6.财务部门：负责公司财务管理、会计核算、资金运作、税务管理等工作，确保公司财务状况良好，资金安全，为公司运营提供财务支持。7.法务合规部门：审查公司业务合同、规章制度等法律文件，提供法律咨询服务，防范法律风险，确保公司运营符合法律法规要求。8.行政部门：负责公司办公设施、物资采购、后勤保障等行政管理工作，为公司运营提供良好的办公环境和后勤支持。三、业务运营管理（一）业务受理1.业务部门应积极拓展市场，收集客户信息，了解客户需求，对潜在客户进行初步筛选和评估。2.对于符合公司业务准入条件的客户，业务部门应要求客户提交完整、真实、有效的业务申请资料，包括但不限于营业执照、财务报表、应收账款明细、购销合同等。3.业务部门对客户提交的申请资料进行初审，核实资料的真实性、完整性和合规性，对初审合格的业务申请提交至风险管理部门进行风险评估。（二）风险评估1.风险管理部门接到业务申请后，应及时组织相关人员对业务进行风险评估。风险评估应涵盖客户信用风险、交易风险、应收账款质量风险等方面。2.通过对客户的信用状况、经营能力、财务状况、行业前景等进行分析，评估客户的还款能力和还款意愿；对交易背景的真实性、合法性、合理性进行审查，判断交易是否存在风险；对应收账款的账龄、集中度、质量等进行评估，确定应收账款的可回收性。3.根据风险评估结果，风险管理部门出具风险评估报告，明确业务风险等级，并提出相应的风险控制建议。（三）业务审批1.业务部门根据风险管理部门的风险评估报告，将业务申请提交至公司相应的审批层级进行审批。审批层级应根据业务风险等级、金额大小等因素确定。2.审批人员应认真审查业务申请资料和风险评估报告，对业务的合规性、风险可控性、经济效益等进行综合判断，做出审批决策。3.对于审批通过的业务，业务部门应与客户签订保理合同，明确双方的权利义务、业务内容、风险承担等条款。合同签订后，应及时将合同副本提交至风险管理部门、财务部门等相关部门备案。（四）应收账款管理1.业务部门负责对应收账款进行日常管理，包括跟踪应收账款的到期情况、督促客户按时付款、及时与客户沟通协调等。2.建立应收账款台账，详细记录应收账款的金额、账龄、客户信息、付款情况等，定期对应收账款进行分析和监控，及时发现潜在风险。3.对于逾期应收账款，业务部门应及时采取催收措施，如发送催款函、电话催收、上门催收等，并将催收情况及时反馈给风险管理部门。风险管理部门应根据催收情况，调整风险应对策略，必要时采取法律手段维护公司权益。（五）融资放款1.财务部门根据保理合同和业务审批意见，审核融资放款条件，确保放款资金的安全性和合规性。2.在满足放款条件后，财务部门按照合同约定向客户发放融资款项，并做好资金发放记录和账务处理。3.融资放款后，财务部门应定期对融资款项的使用情况进行跟踪检查，确保资金专款专用，防范资金挪用风险。（六）业务到期与结算1.业务到期前，业务部门应提前与客户沟通，确认付款安排，确保应收账款按时足额收回。2.应收账款收回后，财务部门应及时进行账务处理，结算融资款项本息及相关费用，并将剩余款项返还给客户。3.对于业务到期后未能按时收回的应收账款，业务部门应继续加强催收工作，并按照公司风险管理规定进行后续处理，如计提坏账准备、采取法律诉讼等。四、风险管理（一）风险识别与评估1.建立风险识别机制，定期对公司面临的各类风险进行全面排查，包括信用风险、市场风险、操作风险、法律风险等。2.采用科学合理的风险评估方法，对识别出的风险进行量化评估，确定风险等级，为风险应对提供依据。3.风险管理部门应定期编制风险评估报告，向公司管理层汇报公司风险状况，提出风险防控建议。（二）风险控制措施1.信用风险控制严格客户准入标准，对客户的信用状况、经营能力、财务状况等进行全面评估，确保客户具备良好的还款能力和还款意愿。合理确定保理业务额度，根据客户风险状况和应收账款质量，科学设定业务额度上限，避免过度授信。加强应收账款管理，通过跟踪、监控、催收等措施，降低应收账款逾期风险，提高应收账款回收率。建立客户信用评级体系，定期对客户信用状况进行动态评估和调整，及时调整业务策略和风险控制措施。2.市场风险控制密切关注宏观经济形势、行业发展动态和市场变化趋势，及时调整业务策略，降低市场波动对公司业务的影响。加强对市场利率、汇率等市场因素的监测和分析，合理运用金融工具进行套期保值，防范市场风险。优化业务结构，分散业务风险，避免过度依赖单一行业、单一客户或单一业务品种。3.操作风险控制完善公司内部管理制度和业务流程，明确各部门和岗位的职责权限，规范业务操作流程，减少操作失误和违规行为。加强员工培训，提高员工业务素质和风险意识，确保员工熟悉业务流程和风险防控要求，正确履行工作职责。建立健全内部监督机制，加强对业务操作过程的监督检查，及时发现和纠正操作风险隐患。加强信息系统建设，提高业务操作的自动化和信息化水平，减少人工干预，降低操作风险。4.法律风险控制法务合规部门应参与公司业务合同的起草、审查和签订工作，确保合同条款合法合规，有效防范法律风险。定期开展法律培训和宣传活动，提高员工法律意识和法律素养，确保员工在业务操作过程中遵守法律法规要求。加强与外部律师事务所等法律专业机构的合作，及时咨询和解决业务过程中遇到的法律问题，必要时聘请律师提供专项法律服务。（三）风险监测与预警1.建立风险监测指标体系，对公司业务风险状况进行实时监测，包括但不限于客户信用指标、应收账款质量指标、业务逾期率、不良资产率等。2.设定风险预警阈值，当风险监测指标达到或接近预警阈值时，及时发出风险预警信号，提醒相关部门和人员采取相应的风险控制措施。3.风险管理部门应定期对风险监测数据进行分析和评估，总结风险变化趋势和规律，为公司管理层决策提供参考依据。（四）风险处置与报告1.对于已发生的风险事件，相关部门应立即采取应急处置措施，最大限度地降低风险损失，并及时向公司管理层报告。2.风险管理部门应组织相关人员对风险事件进行调查和分析，查明原因，总结经验教训，提出改进措施和建议，防止类似风险事件再次发生。3.定期向上级监管部门、股东等报告公司风险状况和风险管理工作情况，确保信息披露的及时、准确、完整。五、财务管理（一）财务预算管理1.财务部门应根据公司战略规划和业务发展计划，组织编制年度财务预算，包括收入预算、成本预算、费用预算、利润预算等。2.财务预算应经公司管理层审核后提交董事会审议通过，并分解至各部门执行。各部门应严格按照预算执行，确保预算目标的实现。3.定期对财务预算执行情况进行跟踪分析，及时发现预算执行过程中的偏差，采取有效措施进行调整和纠正，确保财务预算的准确性和有效性。（二）会计核算与财务报告1.财务部门应按照国家会计准则和公司财务制度的要求，规范会计核算工作，确保会计信息真实、准确、完整。2.定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时反映公司财务状况、经营成果和现金流量情况。3.财务报告应经内部审计后提交公司管理层和董事会审议，并按照相关法律法规要求进行对外披露。（三）资金管理1.加强资金集中管理，合理安排资金，优化资金配置，提高资金使用效率。2.建立资金管理制度，规范资金收支流程，严格资金审批程序，确保资金安全。3.加强资金风险管理，关注资金流动性风险、利率风险等，采取有效措施进行防范和控制。4.定期对资金状况进行分析和评估，合理确定资金储备水平，确保公司资金链的稳定。（四）税务管理1.财务部门应熟悉国家税收法律法规，依法履行纳税义务，合理进行税务筹划，降低税务成本。2.及时申报缴纳各项税款，确保纳税申报的准确性和及时性，避免税务风险。3.加强与税务机关的沟通协调，积极应对税务检查和税务争议事项，维护公司合法权益。六、内部控制（一）内部控制体系建设1.建立健全内部控制体系，明确内部控制目标、原则、要素和流程，确保公司运营活动合法合规、风险可控、财务信息真实准确。2.定期对内部控制体系进行评估和完善，根据公司业务发展、法律法规变化等因素，及时调整和优化内部控制制度和流程。（二）内部审计1.设立独立的内部审计部门，配备专业的内部审计人员，定期对公司内部控制制度的执行情况、财务状况、经营活动等进行审计监督。2.内部审计部门应制定年度审计计划，明确审计范围、审计重点和审计时间安排，确保审计工作的全面性和针对性。3.内部审计人员应严格按照审计程序和方法开展审计工作，出具客观、公正的审计报告，对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。（三）监督检查与考核评价1.各部门应定期对本部门内部控制制度的执行情况进行自查自纠，及时发现和解决存在的问题。2.公司管理层应加强对内部控制工作的监督检查，对发现的内部控制缺陷和违规行为，及时责令相关部门进行整改，并追究相关人员的责任。3.建立内部控制考核评价机制，将内部控制工作纳入部门和员工绩效考核体系，对内部控制工作表现优秀的部门和个人进行表彰奖励，对内部控制执行不力的部门和个人进行批评处罚。七、信息管理（一）信息系统建设1.建立完善的信息管理系统，涵盖业务管理、风险管理、财务管理、人力资源管理等各个方面，实现公司运营信息的集中管理和共享。2.信息系统应具备数据采集、存储、分析、处理等功能，为公司管理层决策提供及时、准确、全面的信息支持。3.加强信息系统安全管理，采取防火墙、加密技术、数据备份等措施，保障信息系统的安全稳定运行，防止信息泄露和数据丢失。（二）信息收集与分析1.各部门应按照公司信息管理要求，及时收集、整理和报送本部门相关信息，确保信息的真实性、准确性和完整性。2.信息管理部门应定期对收集到的信息进行分析和挖掘，提取有价值的信息，为公司决策提供参考依据。3.建立信息分析报告制度，定期向公司管理层提交信息分析报告，反映公司运营状况、市场动态、风险趋势等情况，为公司决策提供支持。（三）信息披露与保密1.按照相关法律法规和监管要求，及时、准确、