2025年戴国强商业银行经营学第5版题库及答案

2025年戴国强商业银行经营学第5版题库及答案一、单项选择题1.商业银行的核心资本不包括（）A.实收资本B.资本公积C.未分配利润D.一般准备答案：D。核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权等，一般准备属于附属资本。2.以下属于商业银行现金资产的是（）A.短期证券B.存放同业款项C.中长期贷款D.固定资产答案：B。现金资产包括库存现金、在中央银行存款、存放同业款项和在途资金等，短期证券不属于现金资产，中长期贷款是盈利性资产，固定资产是银行的非流动资产。3.商业银行最主要的资金来源是（）A.存款B.向中央银行借款C.同业拆借D.发行金融债券答案：A。存款是商业银行最主要的资金来源，其他如向中央银行借款、同业拆借和发行金融债券等虽然也是资金来源渠道，但规模相对存款较小。4.按照贷款五级分类法，当借款人处于停产、半停产状态时，该贷款应属于（）A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款答案：C。可疑类贷款的特征是借款人处于停产、半停产状态，固定资产贷款项目处于停建、缓建状态等。关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。5.商业银行证券投资的主要目的不包括（）A.获取收益B.分散风险C.增强流动性D.控制企业答案：D。商业银行证券投资的主要目的包括获取收益、分散风险和增强流动性等。商业银行一般不会以控制企业为目的进行证券投资，这与银行的业务性质和监管要求不符。二、多项选择题1.商业银行的职能包括（）A.信用中介职能B.支付中介职能C.信用创造职能D.金融服务职能E.调节经济职能答案：ABCDE。商业银行具有信用中介职能，是资金盈余者和资金短缺者之间的中介；支付中介职能，为客户办理货币结算、收付等业务；信用创造职能，通过发放贷款等业务创造存款货币；金融服务职能，为客户提供多种金融服务；调节经济职能，通过信贷政策等影响经济运行。2.商业银行的负债业务包括（）A.存款业务B.向中央银行借款C.同业拆借D.发行金融债券E.应付款项答案：ABCDE。存款业务是商业银行最主要的负债业务；向中央银行借款是商业银行获取资金的一种方式；同业拆借是商业银行之间的短期资金融通；发行金融债券可以筹集长期资金；应付款项也是银行的负债组成部分。3.贷款定价的方法主要有（）A.成本加成定价法B.价格领导模型定价法C.客户盈利分析定价法D.基准利率加点定价法E.市场导向定价法答案：ABCD。成本加成定价法是在贷款成本基础上加上一定的利润来确定贷款利率；价格领导模型定价法是以某种基准利率为基础，加上一定的利差来确定贷款利率；客户盈利分析定价法是从银行与客户的整体关系出发来定价；基准利率加点定价法是在基准利率基础上加上风险溢价等确定贷款利率。市场导向定价法并不是一种独立的、常见的贷款定价方法。4.商业银行面临的风险主要有（）A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险E.国家风险答案：ABCDE。信用风险是指借款人不能按时足额偿还贷款本息的风险；市场风险是指因市场价格波动而导致银行资产价值变动的风险；操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险；流动性风险是指银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险；国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。5.商业银行的表外业务包括（）A.担保类业务B.承诺类业务C.金融衍生工具交易业务D.投资银行业务E.代理业务答案：ABCD。担保类业务如银行承兑汇票、保函等；承诺类业务如贷款承诺等；金融衍生工具交易业务如期货、期权等交易；投资银行业务如证券承销等都属于表外业务。代理业务属于中间业务，但中间业务和表外业务有一定区别，代理业务主要是银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，一般不构成表外业务的典型形式。三、判断题1.商业银行的资本充足率是指资本与风险加权资产的比率。（）答案：正确。资本充足率是衡量商业银行资本充足程度的重要指标，其计算公式为资本与风险加权资产的比率，反映了银行在承担风险时的资本保障能力。2.商业银行的存款越多越好。（）答案：错误。虽然存款是商业银行重要的资金来源，但并非存款越多越好。过多的存款可能会增加银行的资金成本，如果不能有效运用这些资金，还会影响银行的盈利能力。同时，存款的稳定性等因素也需要考虑。3.贷款五级分类法中，正常类贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。（）答案：正确。正常类贷款的特征就是借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息，不存在影响贷款本息及时足额偿还的消极因素。4.商业银行的证券投资组合中，应尽量选择高风险、高收益的证券。（）答案：错误。商业银行在证券投资时需要遵循安全性、流动性和盈利性的原则。虽然高风险证券可能带来高收益，但也会增加银行的风险。银行应根据自身的风险承受能力和经营目标，合理配置不同风险和收益水平的证券，以实现风险和收益的平衡。5.商业银行的中间业务不承担任何风险。（）答案：错误。虽然中间业务一般不构成银行表内资产和负债，但仍可能面临各种风险，如信用风险（在担保类中间业务中）、操作风险（在代理业务等过程中可能出现操作失误）、市场风险（在金融衍生工具交易类中间业务中）等。四、简答题1.简述商业银行资本的作用。答：商业银行资本具有以下重要作用：（1）资本是商业银行开业经营的前提条件。设立商业银行需要一定数量的资本，用于购置固定资产、支付开办费用等，以保证银行能够正常开展业务。（2）资本是商业银行抵御风险的最后防线。当银行面临风险损失时，资本可以用来弥补损失，保护存款人和其他债权人的利益，维持银行的稳定经营。（3）资本为银行的扩张和业务发展提供支持。随着银行规模的扩大和业务的拓展，需要相应的资本来满足监管要求和支持业务增长，例如发放更多的贷款、开展新的业务等。（4）资本有助于树立公众对银行的信心。充足的资本表明银行具有较强的实力和抗风险能力，能够增强公众对银行的信任，吸引更多的客户和资金。（5）资本是银行监管的重要指标。监管当局通过规定资本充足率等指标来约束银行的经营行为，确保银行的稳健运营，维护金融体系的稳定。2.简述商业银行现金资产的管理原则。答：商业银行现金资产管理应遵循以下原则：（1）适度存量控制原则。银行需要保持适度的现金资产存量，既要满足客户提现、结算等日常业务的资金需求，又要避免现金资产闲置造成的机会成本损失。过多的现金资产会降低银行的盈利能力，而过少的现金资产则可能导致银行出现流动性危机。（2）适时流量调节原则。银行应根据业务经营情况和资金流动规律，适时调节现金资产的流量。例如，在资金流入旺季，适当增加现金资产储备；在资金流出旺季，合理安排现金资产的运用，确保资金的及时供应。（3）安全性原则。现金资产是银行流动性最强的资产，但也面临着被盗、被抢、自然灾害等风险。因此，银行要采取有效的安全措施，保障现金资产的安全，确保其完整无损。3.简述贷款信用分析的5C原则。答：贷款信用分析的5C原则包括：（1）品德（Character）：指借款人的诚实守信程度和还款意愿。银行会考察借款人的商业信誉、道德品质、以往的信用记录等，判断其是否有还款的诚意和责任心。（2）能力（Capacity）：主要指借款人的还款能力。银行会分析借款人的经营能力、财务状况、现金流量等，评估其是否有足够的收入和资金来按时偿还贷款本息。例如，考察借款人的销售收入、利润水平、资产负债状况等。（3）资本（Capital）：指借款人的自有资金状况。充足的资本表明借款人在经营活动中有一定的资金实力和抗风险能力，也反映了借款人对贷款项目的投入和承诺程度。银行通常会关注借款人的净资产、资本结构等情况。（4）抵押（Collateral）：指借款人提供的用于担保贷款的资产。当借款人无法按时偿还贷款时，银行可以通过处置抵押物来收回贷款本息。银行会评估抵押物的价值、变现能力、合法性等，以确保抵押物能够在需要时发挥担保作用。（5）环境条件（Condition）：指影响借款人还款能力的外部环境因素。包括宏观经济形势、行业发展趋势、市场竞争状况等。例如，在经济衰退时期，某些行业的企业可能面临经营困难，还款能力下降；而处于朝阳行业的企业可能具有较好的发展前景和还款能力。4.简述商业银行风险管理的流程。答：商业银行风险管理流程主要包括以下几个环节：（1）风险识别：通过对银行经营活动的全面分析，识别可能面临的各种风险。可以采用风险专家调查列举法、资产财务状况分析法、情景分析法等方法，找出潜在的风险因素，确定风险的类型和来源。（2）风险计量：运用各种定量和定性的方法对识别出的风险进行计量和评估。例如，使用统计模型计算信用风险的违约概率、违约损失率等；通过敏感性分析、压力测试等方法评估市场风险。风险计量为后续的风险决策提供了量化依据。（3）风险监测：对银行面临的风险状况进行持续的监测和跟踪。建立风险监测指标体系，实时监控风险的变化情况，及时发现风险的异常波动和潜在隐患。同时，将监测结果及时反馈给相关部门，以便采取相应的措施。（4）风险控制：根据风险计量和监测的结果，采取相应的措施来控制风险。风险控制措施包括风险规避、风险分散、风险转移、风险对冲等。例如，对于高风险的业务可以选择规避；通过资产组合管理分散风险；利用保险、金融衍生工具等进行风险转移和对冲。（5）风险定期或不定期地向管理层、监管机构等报告银行的风险状况。风险报告应包括风险的识别、计量、监测和控制情况，以及对未来风险趋势的预测等内容，为决策层提供全面、准确的信息，以便做出合理的决策。五、论述题1.论述商业银行如何进行流动性管理。答：商业银行的流动性管理是确保银行在任何时候都有足够的资金来满足客户的提款需求和合理的贷款需求，同时又能实现资金的有效配置和盈利目标。以下是商业银行进行流动性管理的主要方法和策略：（一）流动性需求预测1.资金来源与运用法：通过分析银行资金来源（如存款、借款等）和资金运用（如贷款、投资等）的变化趋势，预测未来一定时期内的流动性需求。例如，根据历史数据和经济形势预测存款的增减变化、贷款的发放和回收情况等。2.资金结构法：根据资金来源的稳定性和资金运用的流动性，将资金分为不同的层次和类别。例如，将存款分为核心存款和易变性存款，核心存款相对稳定，而易变性存款波动较大。根据不同层次资金的特点，预测流动性需求。3.概率分析法：运用概率论和统计学的方法，对各种可能影响流动性的因素进行分析和预测。例如，分析不同经济情景下客户的提款概率、贷款需求概率等，从而确定流动性需求的概率分布。（二）流动性供给管理1.现金资产储备：保持一定数量的现金资产，如库存现金、在中央银行存款、存放同业款项等，作为应对流动性需求的第一道防线。现金资产具有高度的流动性，但收益较低，银行需要在满足流动性需求的前提下，合理控制现金资产的规模。2.短期证券投资：持有一些短期、高流动性的证券，如国债、央行票据等。这些证券可以在需要时迅速变现，提供流动性支持。同时，短期证券投资还可以获得一定的收益，提高资金的使用效率。3.同业拆借：与其他金融机构进行同业拆借，当银行出现流动性短缺时，可以从同业市场借入资金；当银行资金充裕时，可以将资金拆借给其他金融机构，获取利息收入。同业拆借是一种短期、灵活的资金融通方式，但需要注意市场利率波动和信用风险。4.向中央银行借款：在必要时，商业银行可以向中央银行借款，如再贴现、再贷款等。向中央银行借款可以获得较为稳定的资金来源，但中央银行的借款政策和条件可能会对银行的借款行为产生一定的限制。5.资产证券化：将一些缺乏流动性但具有未来现金流的资产，如贷款、应收账款等，通过特殊目的机构（SPV）进行打包、重组，转化为可在金融市场上流通的证券。资产证券化可以将银行的非流动性资产转化为流动性资产，提高银行的资金流动性和融资能力。（三）流动性风险管理策略1.资产流动性管理策略：合理配置资产，提高资产的流动性。例如，优化贷款结构，增加短期贷款和流动性较强的贷款比例；控制长期资产的规模，避免资产过度长期化。同时，加强对资产质量的管理，减少不良资产的比例，提高资产的变现能力。2.负债流动性管理策略：优化负债结构，增加主动负债的比例。主动负债如发行金融债券、大额可转让定期存单等，可以根据银行的流动性需求和市场情况进行灵活调整。同时，加强对客户存款的管理，提高客户存款的稳定性，例如通过提供优质的金融服务、推出特色存款产品等方式吸引和留住客户。3.流动性应急计划：制定完善的流动性应急计划，明确在出现流动性危机时的应对措施和流程。应急计划应包括资金来源渠道、资产变现顺序、与监管机构和其他金融机构的沟通协调机制等内容。定期对应急计划进行演练和评估，确保在危机发生时能够迅速、有效地实施。4.流动性风险管理的监测与评估：建立健全流动性风险管理的监测指标体系，如流动性比率、流动性缺口等，实时监测银行的流动性状况。定期对流动性风险管理的效果进行评估，分析存在的问题和不足，及时调整流动性管理策略和措施。总之，商业银行的流动性管理是一个复杂的系统工程，需要综合运用多种方法和策略，不断优化资产负债结构，加强风险管理和监测，以确保银行在各种情况下都能保持良好的流动性状况。2.论述商业银行中间业务的发展现状、问题及对策。（一）发展现状1.规模不断扩大：随着金融市场的发展和银行竞争的加剧，商业银行中间业务的规模呈现出快速增长的趋势。中间业务收入占银行总收入的比重逐渐提高，成为银行重要的收入来源之一。例如，近年来，我国商业银行的银行卡业务、代理业务、结算业务等规模不断扩大。2.品种日益丰富：商业银行中间业务的品种不断创新和丰富。除了传统的结算、代理、信托等业务外，还推出了许多新兴的中间业务，如金融衍生工具交易、投资银行服务、财务顾问等。这些新兴业务为银行带来了新的利润增长点，也满足了客户多样化的金融需求。3.技术创新推动：信息技术的快速发展为商业银行中间业务的发展提供了有力的支持。银行通过建立电子银行系统、网上银行平台等，实现了中间业务的电子化和自动化，提高了业务办理效率和服务质量。同时，技术创新也促进了中间业务的产品创新和服务创新，如移动支付、网上理财等业务的快速发展。（二）存在的问题1.业务结构不合理：目前，我国商业银行中间业务主要集中在传统的结算、代理等业务上，而新兴的金融衍生工具交易、投资银行等业务发展相对滞后。传统业务的利润空间相对较小，且市场竞争激烈，而新兴业务具有较高的技术含量和附加值，但需要较高的专业人才和技术支持。2.创新能力不足：虽然商业银行推出了一些新的中间业务产品，但整体创新能力仍有待提高。部分银行的中间业务产品同质化严重，缺乏特色和竞争力。同时，在产品创新过程中，对市场需求的把握不够准确，导致一些创新产品无法得到市场的认可。3.风险管理难度大：随着中间业务的不断发展，其涉及的风险也日益复杂。例如，金融衍生工具交易业务面临着市场风险、信用风险、操作风险等多种风险；担保类业务存在着信用风险和代偿风险。商业银行在中间业务风险管理方面的经验和技术相对不足，风险管理体系有待完善。4.人才短缺：中间业务的发展需要大量既懂金融业务又懂信息技术、法律等知识的复合型人才。目前，商业银行在中间业务领域的专业人才相对短缺，尤其是在金融