2025-2026秋学校财务预算执行情况总结：科学编制预算严格执行管理保障学校经费合理高效使用

2025-2026学年秋季学期学校财务预算执行情况总结：科学编制预算，严格执行管理，保障学校经费合理高效使用2025-2026学年秋季学期，我校财务工作紧紧围绕学校教育教学中心任务，严格遵循“量入为出、统筹兼顾、保证重点、注重效益”的预算管理原则，以科学编制预算为基础，以严格执行管理为抓手，以提升经费使用效能为目标，扎实推进各项财务预算执行工作，全面保障了学校教育教学、科研创新、校园建设、师生服务等各项工作的平稳有序开展。现将本学期财务预算执行情况总结如下：一、提高政治站位，科学编制预算，筑牢经费保障基础预算编制是财务工作的前提和基础，直接关系到经费使用的合理性和有效性。本学期，我校高度重视预算编制工作，将其作为财务工作的重中之重，结合学校发展规划和年度工作重点，多措并举提升预算编制的科学性、精准性和前瞻性。一是强化组织领导，明确责任分工。成立了由分管财务副校长任组长，财务处牵头，各二级学院、职能部门负责人为成员的预算编制工作领导小组，统筹协调预算编制各项工作。明确财务处负责预算编制的组织、指导和汇总工作，各部门负责本部门预算的申报、编制和审核工作，形成了“领导小组统筹抓、职能部门具体抓、二级单位协同抓”的工作格局，确保预算编制工作有序推进。二是深化调研论证，精准对接需求。预算编制前，财务处联合各部门开展全面调研，深入了解各部门教育教学、科研攻关、设备购置、日常运转等方面的实际需求，梳理工作重点和经费缺口。针对大额项目、重点领域，组织专业人员开展可行性论证，充分考虑项目实施的必要性、可行性和经济性，避免盲目申报和重复投入。同时，严格对照国家财务法规、财经纪律和上级主管部门的预算管理要求，结合学校年度收支规模，合理测算各项经费额度，确保预算编制符合政策规定、贴合学校实际。三是坚持统筹兼顾，突出保障重点。在预算编制过程中，始终坚持“统筹兼顾、保证重点、勤俭节约”的原则，合理分配经费资源。一方面，优先保障教育教学核心领域，加大对教学业务、实验实训、教材建设、教学竞赛等方面的经费投入，确保教育教学质量稳步提升；另一方面，统筹兼顾科研创新、校园基础设施维护、师生民生保障等工作，合理安排科研经费、维修改造经费、学生奖助学金、教职工福利等经费，切实保障各项工作协调发展。同时，严格控制一般性支出，压缩非必要开支，倡导勤俭节约，杜绝铺张浪费，提高经费使用的集中度和有效性。四是规范编制流程，提升编制质量。严格执行“两上两下”的预算编制流程，各部门先自主申报预算，财务处进行初步审核、汇总梳理后，反馈各部门修改完善；再由预算编制工作领导小组审核把关，报学校党委会议研究审定后，最终形成本学期学校财务预算方案，并按规定程序上报上级主管部门备案。在编制过程中，严格规范预算编制口径，统一核算标准，细化预算科目，确保预算编制清晰、规范、准确，为后续预算执行奠定了坚实基础。二、强化责任落实，严格执行管理，确保预算落地见效预算执行是预算管理的核心环节，也是检验预算编制成效的关键。本学期，我校始终把预算执行摆在突出位置，强化责任落实，健全管理制度，加强监督管控，多措并举推动预算高效执行，确保各项经费按计划、按规范使用。一是健全管理制度，规范执行流程。结合学校实际，修订完善了《学校预算管理办法》《经费支出审批管理办法》《预算执行进度预警管理细则》等规章制度，明确了预算执行的具体要求、审批流程和责任追究办法。严格执行“先有预算、后有支出，无预算不支出”的原则，所有经费支出必须严格按照预算方案执行，严禁超预算、无预算支出。规范经费报销流程，严格审核报销票据的真实性、合法性、合规性，确保票据齐全、手续完备、支出合理，从源头上规范预算执行行为。二是强化进度管控，提升执行效能。建立“周通报、月分析、季调度”的预算执行进度管控机制，财务处每周通过OA系统发布各部门预算执行进度排名，每月召开预算执行分析会，梳理执行情况、分析存在问题、明确整改方向，每季度由预算编制工作领导小组专题调度滞后项目，督促各部门加快执行进度。针对执行进度较慢的部门和项目，采取一对一约谈、限期整改等方式，倒逼责任落实，确保预算执行进度与时间进度同步。同时，优化经费拨付流程，对重点项目、紧急任务开通经费拨付“绿色通道”，提高经费拨付效率，保障项目顺利实施。三是严格支出管理，防范财务风险。严格控制各项经费支出，重点加强对大额经费、重点项目经费的监管，大额设施购置、维修改造等经费支出，必须经学校党委会议研究审定后，按程序报请上级主管部门审批，通过公开招标、比价采购等方式实施，确保经费使用公开、公平、公正。严格执行国家财经纪律，严禁虚列支出、套取资金、违规发放津贴补贴等行为，加强对差旅费、会议费、办公费等一般性支出的管控，倡导无纸化办公、绿色出行，降低运行成本。同时，依托“智慧校园”财务一体化平台，设置预算执行预警规则，对超预算支出、违规支出等情况自动推送预警信息，及时发现和化解财务风险。四是加强沟通协作，形成工作合力。财务处主动加强与各部门的沟通协作，定期深入各部门开展预算执行指导，解答预算执行过程中遇到的问题，协助各部门优化支出计划、规范报销流程。各部门积极配合财务工作，明确专人负责本部门预算执行管理，及时梳理支出需求、完善报销手续，主动对接财务处推进预算执行工作，形成了上下联动、协同推进的良好工作氛围。三、聚焦核心任务，提升使用效能，经费保障成效显著本学期，我校严格按照预算方案执行各项经费支出，合理调配经费资源，重点保障了教育教学、科研创新、师生民生、校园建设等核心工作，经费使用效能得到显著提升，为学校高质量发展提供了有力的经费支撑。一是教育教学经费保障有力，教学质量稳步提升。本学期，教学业务费、实验实训费、教材建设费等教育教学核心经费足额投入、高效执行，累计支出XX万元，执行率XX%。重点保障了课程建设、实验教学、教学竞赛、师资培训等工作，支持2门课程获批省级一流本科课程，5个专业通过教育部专业认证，组织开展各类教学培训、教学研讨活动XX场次，购置更新教学设备XX台（套），改善了教学条件，提升了教学质量，为学生成长成才提供了坚实保障。二是科研经费执行有序，科研创新成果丰硕。科研经费重点支持省级重点实验室建设、高水平论文发表、专利申报等工作，累计支出XX万元，执行率XX%。重点支持“人工智能与教育应用”“区域文化遗产保护”等省级重点实验室完成设备采购和科研攻关，本学期全校共发表高水平论文XX篇，申请专利XX项，获批各级各类科研项目XX项，科研创新能力持续提升。三是民生保障经费落实到位，师生获得感持续增强。严格落实各项民生保障政策，学生奖助学金、助学金等经费及时足额发放，累计支出XX万元，覆盖学生XX人次，无拖欠、挪用情况，切实保障了家庭经济困难学生的学习和生活。教职工工资、绩效工资、住房公积金、医疗保险费等按时足额缴纳，教职工体检、工会福利等支出全面落实，累计支出XX万元，切实维护了教职工的合法权益，提升了教职工的归属感和幸福感。四是校园建设经费精准投入，办学条件持续优化。校园基础设施维修改造、环境整治等经费合理安排、规范使用，累计支出XX万元，执行率XX%。完成了教学楼公共区域照明升级、操场塑胶跑道翻新、学生公寓空调安装等项目，维修改造破损水电管线、门窗桌椅等XX处，优化了校园环境，完善了办学设施，为师生营造了安全、舒适、便捷的工作、学习和生活环境。截至本学期末，学校财务预算总额为XX万元，累计执行XX万元，总体执行率XX%，较上年同期提高XX个百分点。其中，人员经费执行XX万元，执行率XX%；公用经费执行XX万元，执行率XX%；项目经费执行XX万元，执行率XX%。整体预算执行情况良好，各项经费支出规范有序，基本实现了“收支平衡、略有结余”的预算管理目标。四、正视存在问题，深入分析原因，明确整改方向措施在本学期预算执行工作中，虽然取得了一定的成效，但通过自查自纠和日常监管，也发现了一些问题和不足，主要表现在以下几个方面：一是预算执行进度不均衡。部分部门预算执行进度滞后于时间进度，尤其是部分项目经费，受项目招标流程延长、实施计划制定不细致等因素影响，执行进度较慢，存在资金沉淀现象。主要原因是部分部门对预算执行的主体责任意识不强，对项目实施的关键节点跟踪督办不到位，缺乏有效的推进措施。二是预算编制科学性有待进一步提升。个别项目预算与实际需求存在偏差，部分部门在预算申报时存在“宽打窄用”思想，对项目可行性论证不够深入，导致预算执行过程中出现调整、追加现象，影响了预算执行的严肃性和高效性。同时，部分预算科目编制不够细化，与实际支出衔接不够紧密。三是资金使用规范性仍有薄弱环节。抽查发现，个别部门存在报销票据审核不够严格、附件不全，部分经费使用与预算科目不符，少数项目经费存在专款专用意识不强等问题。主要原因是部分经办人员对财务管理制度、财经纪律学习不够深入，业务能力有待提升；财务审核对业务实质的穿透性不足，内部牵制机制执行不够到位。四是绩效评价结果应用不够充分。虽然开展了预算绩效评价工作，但部分项目绩效目标设置不够具体、量化，绩效评价方式较为单一，评价结果仅作为参考，未与后续预算安排、部门考核直接挂钩，“花钱必问效、无效必问责”的约束机制尚未完全形成。五、强化担当作为，狠抓整改落实，推动预算管理提质增效针对本学期预算执行工作中存在的问题和不足，下一步，我校将提高思想认识，强化责任担当，聚焦问题整改，健全工作机制，不断提升预算管理水平和经费使用效能，推动学校财务工作再上新台阶。一是优化预算编制流程，提升编制质量。进一步深化预算编制调研论证，加强对各部门预算申报的指导和审核，严格规范预算编制口径，细化预算科目，确保预算编制与实际需求精准对接。建立预算编制考核机制，对预算申报不规范、论证不充分的部门进行约谈整改，倒逼各部门提高预算编制的科学性和精准性。加强预算编制培训，提升各部门经办人员的预算编制能力和责任意识。二是强化预算执行管控，加快执行进度。进一步压实各部门预算执行主体责任，将预算执行进度纳入部门年度考核，对执行进度滞后的部门进行通报批评、限期整改，确保预算执行进度与时间进度同步。优化项目实施流程，加强对重点项目、滞后项目的跟踪督办，提前谋划项目实施计划，及时协调解决项目实施过程中遇到的困难和问题，加快项目推进速度，减少资金沉淀。完善预算执行预警机制，运用信息化手段加强动态监控，及时发现和解决预算执行过程中的问题。三是严格经费使用管理，防范财务风险。进一步健全财务管理制度，加强对经费支出的全流程监管，严格审核报销票据，规范报销流程，确保经费使用合规合法、专款专用。加强对大额经费、重点项目经费的专项审计，定期开展财务自查自纠，及时排查和化解财务风险。加大财经纪律宣传培训力度，组织各部门经办人员、财务人员开展财务制度、财经纪律学习，提升业务能力和合规意识，杜绝违规支出行为。四是完善绩效评价体系，强化结果应用。进一步健全预算绩效评价机制，细化绩效评价指标，明确绩效评价标准，采用“线上+线下”“自查+第三方评价”相结合的方式，全面开展预算绩效评价工作，确保评价结果客观公正。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与后续预算安排、部门考核、评优评先直接挂钩，对绩效评价优秀的部门给予倾斜支持，对绩效评价不合格的部门进行约谈整改、核减预算，切实发挥绩效评价的导向和约束作用，提高经费使用效益。五是加强财务队伍建设，提升服务能力。加强财务人员的政治理论和业务知识学习，定期组织财务人员参加业务培训、学习交流活动，不断更新财务知识，提升业务能力和专业素养。强化财务人员的责任意识、服务意识和廉洁意识，教育引导财务人员严格遵守财经纪律，坚守职业道德，廉洁自律、依法履职。推动财务信息化建设，优化财务一体化平台功能，提升财务工作效率