公司间借款协议范本及注意事项

公司间借款协议范本及注意事项在商业活动中，公司间资金拆借行为时有发生，无论是为了缓解短期资金压力，还是为了优化资源配置，一份规范、严谨的借款协议都是保障双方权益、明确责任义务的关键。本文将提供一份公司间借款协议的参考范本，并详细阐述签署此类协议时应注意的核心事项，以期为企业提供实用的操作指引。一、公司间借款协议范本重要声明：本范本仅为参考，旨在提供协议的基本框架和主要条款。具体交易中，双方应根据实际情况（如借款金额、期限、是否有担保等）进行调整和细化，并在签署前咨询专业法律人士的意见，以确保协议的合法性和可执行性。---公司间借款协议甲方（出借方）：[公司全称]法定代表人/授权代表：[姓名]统一社会信用代码：[代码]住所地：[详细地址]联系电话：[电话号码]乙方（借款方）：[公司全称]法定代表人/授权代表：[姓名]统一社会信用代码：[代码]住所地：[详细地址]联系电话：[电话号码]鉴于：1.甲方拥有可供出借的资金，并同意按本协议约定向乙方提供借款。2.乙方因[简述借款用途，如：生产经营周转、项目建设等]需要，同意按本协议约定向甲方借款。3.甲乙双方在平等、自愿、公平和诚实信用的基础上，经协商一致，达成如下协议，以兹共同遵守。第一条借款金额1.1甲方向乙方提供的借款本金金额为人民币[大写金额]元（小写：¥[阿拉伯数字金额]）。1.2此借款金额为甲方实际应支付给乙方的净额，如有其他费用（如手续费等），双方应另行约定并在本协议中明确。第二条借款用途2.1乙方承诺，本次借款将专项用于[详细说明借款用途]，未经甲方书面同意，乙方不得擅自改变借款用途。2.2甲方有权对乙方使用借款的情况进行合理监督，乙方应予以配合，提供必要的资料和说明。第三条借款利率与计息方式3.1本协议项下借款利率为年利率[百分比]%（大写：百分之[中文大写数字]）。该利率为[固定利率/浮动利率，如为浮动利率需明确调整依据和方式]。3.2利息计算方式：自甲方实际放款日起开始计息，按[日/月/季/年]计算。利息计算公式为：利息=借款本金×借款利率×实际借款天数/[360或365]。3.3如乙方未能按期支付利息或归还本金，逾期部分应按本协议第六条约定的逾期利率计收罚息。第四条借款期限4.1本协议借款期限为[数字]个月/年，自甲方实际将借款资金划付至乙方指定银行账户之日（以下简称“放款日”）起计算。4.2借款到期日为放款日对应日后的第[数字]个月/年的同日。若该对应日为非工作日，则顺延至下一个工作日。第五条放款与还款5.1放款：甲方应在本协议签署生效后[数字]个工作日内，且乙方满足本协议约定的放款前提条件（如有）后，将借款本金一次性足额支付至乙方以下指定银行账户：开户名：[乙方公司全称]开户行：[银行名称及支行]账号：[银行账号]5.2还款：（1）利息支付：乙方应按[月/季/半年/年/一次性到期]支付利息，首次付息日为[具体日期或条件]，最后一次利息随本金一并支付。（2）本金归还：乙方应于本协议第四条约定的借款到期日一次性或分期（分期需列明每期金额和日期）将全部借款本金归还至甲方以下指定银行账户：开户名：[甲方公司全称]开户行：[银行名称及支行]账号：[银行账号]5.3乙方如需提前还款，应提前[数字]日书面通知甲方，经甲方书面同意后方可执行。提前还款的利息计算方式为[按实际借款天数计算/其他约定方式]。第六条违约责任6.1甲方违约责任：若甲方未能按本协议约定按时足额放款，每逾期一日，应向乙方支付逾期放款金额[万分之几]的违约金，但因乙方原因导致延迟放款的除外。6.2乙方违约责任：（1）逾期支付利息：乙方未能按期支付利息的，每逾期一日，应按应付未付利息金额的[万分之几]向甲方支付违约金。（2）逾期归还本金：乙方未能按期足额归还借款本金的，每逾期一日，应按逾期本金金额的[万分之几]向甲方支付逾期罚息，并仍需支付逾期期间的利息。（3）挪用借款用途：乙方违反本协议第二条约定，擅自改变借款用途的，甲方有权立即宣布借款提前到期，要求乙方立即归还全部借款本金、利息及已产生的违约金，并可要求乙方支付借款金额[百分比]%的违约金。（4）其他违约行为：任何一方违反本协议其他约定，给对方造成损失的，应承担相应的赔偿责任。第七条担保条款（如无担保，此条可删除或注明“无”）7.1为确保本协议项下乙方义务的履行，[担保方名称]（以下简称“担保人”）同意向甲方提供[连带责任保证担保/抵押担保/质押担保]。具体担保事宜由甲方、乙方与担保人另行签署《[担保合同名称]》（合同编号：[]），作为本协议不可分割的组成部分。7.2若采用抵押或质押担保，双方应依法办理相关登记手续。第八条争议解决8.1因本协议引起的或与本协议有关的任何争议，双方应首先通过友好协商解决。8.2协商不成的，任何一方均有权向[甲方/乙方/协议签订地]有管辖权的人民法院提起诉讼。第九条通知与送达9.1本协议项下的所有通知、请求、文件等均应以书面形式按本协议首页所列的地址、联系方式进行送达。9.2任何一方联系方式发生变更的，应提前[数字]日书面通知对方。否则，按原联系方式送达的仍视为有效送达。第十条其他10.1本协议的任何修改、补充，均须经双方协商一致并签署书面文件方为有效。10.2本协议未尽事宜，由双方另行协商签订补充协议。补充协议与本协议具有同等法律效力。10.3本协议自双方法定代表人或授权代表签字并加盖公司公章（或合同专用章）之日起生效。10.4本协议一式[肆/贰]份，甲方执[贰/壹]份，乙方执[贰/壹]份，[担保人执壹份（如有）]，具有同等法律效力。（以下无正文，为签署页）甲方（出借方）：（盖章）法定代表人/授权代表（签字）：日期：年月日乙方（借款方）：（盖章）法定代表人/授权代表（签字）：日期：年月日担保人（如有）：（盖章）法定代表人/授权代表（签字）：日期：年月日---二、公司间借款注意事项公司间的借款行为，虽然在商业实践中常见，但也潜藏着诸多法律风险和操作细节。以下注意事项，企业在进行借款活动时务必审慎对待：1.主体资格审查：*出借方：需确认自身是否具备对外借款的能力和权限，避免因资金来源不合法（如套取金融机构信贷资金高利转贷）或违反公司章程、内部决议程序而导致借款行为无效。*借款方：需对其经营状况、财务状况、偿债能力及信用情况进行必要的尽职调查，评估借款风险。特别注意审查其营业执照、公司章程、近期财务报表等。2.借款用途的合规性：*明确约定借款用途，并确保该用途不违反法律法规的强制性规定（如不得用于赌博、走私等违法活动，不得用于投资国家禁止或限制的领域）。若发现借款方挪用资金，出借方应及时采取措施。3.利率约定的合法性：*公司间借款利率应在法律允许的范围内约定。根据相关规定，出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）四倍的除外。超出部分，法律不予保护。*利息的支付方式和周期应明确约定，避免后续产生争议。4.担保措施的必要性与有效性：*对于大额借款或信用状况不佳的借款方，出借方应要求其提供充分有效的担保，如保证、抵押、质押等。*若提供抵押或质押，务必办理相应的登记手续，以确保担保物权的有效设立。保证担保应明确保证人的保证方式（一般保证或连带责任保证）和保证期间。5.资金交付的规范性：*务必通过银行转账方式交付借款，并保留好银行转账凭证。在转账时，最好备注“借款”及对应的协议编号。*收款账户信息应在协议中明确约定，确保与借款方提供的账户信息一致。6.违约责任的明确性：*协议中应详细约定双方的违约责任，特别是逾期还款的罚息、违约金计算方式，以及出借方有权采取的救济措施（如宣布借款提前到期、要求支付违约金、行使担保权等）。*违约金的设定应以弥补实际损失为主要原则，不宜过高。7.争议解决方式的选择：*明确约定争议解决方式是诉讼还是仲裁。如选择诉讼，应约定有管辖权的法院；如选择仲裁，应明确仲裁机构的名称。8.公司内部决策程序：*公司对外借款或出借资金，属于重大经营决策事项，应依据《公司法》及公司章程的规定，履行必要的内部决策程序（如股东会决议、董事会决议等），确保行为的合规性，避免因程序瑕疵导致协议无效或内部责任追究。9.税收与财务处理：*借款利息收入属于应税收入，出借方需按规定缴纳增值税及附加、企业所得税等。借款方支付的利息，符合条件的可在企业所得税税前扣除，但需取得合法有效的凭证（如发票）。*财务人员应熟悉相关财税政策，确保借款业务的税务处理合规。10.协议的保管与履行跟踪：*协议签署后，双方应妥善保管