银行信贷流程风险控制方案范文

一、总则（一）方案目的为规范本行信贷业务操作，有效识别、评估、控制和化解信贷业务各环节的风险，保障信贷资产安全，提升信贷管理水平和综合效益，特制定本方案。（二）方案依据本方案根据国家有关法律法规、金融监管政策以及本行章程、信贷管理制度等相关规定制定。（三）适用范围本方案适用于本行各类信贷业务的全流程管理，包括但不限于贷款、贴现、承兑、担保等表内外信贷业务。本行各分支机构及全体信贷从业人员均须遵守本方案。（四）基本原则1.审慎性原则：信贷业务开展应坚持“安全性、流动性、效益性”相统一，以风险可控为前提。2.全面性原则：风险控制应覆盖信贷业务的各个环节，渗透到决策、执行、监督等各个层面。3.制衡性原则：建立健全信贷业务前、中、后台相互分离、相互制约的内控机制。4.责任制原则：明确各岗位在信贷风险控制中的职责，实行责任到人、失职问责。5.动态管理原则：根据宏观经济形势、市场环境变化及客户风险状况，对信贷风险进行动态监测与调整。二、信贷业务流程风险控制（一）客户申请与受理阶段风险控制1.风险点：客户准入标准把握不严，接受不符合基本条件的客户申请；对客户提供资料的真实性、完整性初步审核流于形式。2.控制措施：*制定明确的客户准入标准，包括行业政策、基本财务指标、信用记录等，作为受理业务的第一道关口。*客户经理须严格按照准入标准初步筛选客户，对明显不符合条件的申请应婉言拒绝，并做好记录。*指导客户完整填写申请表，并提供所需的证明文件及资料。客户经理对客户提交资料的齐全性、规范性进行初步审查，并告知客户需对所提供资料的真实性负责。*对客户提出的信贷需求，初步判断其合理性与合规性，避免受理用途不明确或不合规的业务申请。（二）贷前调查与评估阶段风险控制1.风险点：调查信息不真实、不全面、不深入，导致对客户偿债能力和意愿判断失误；评估方法不科学，抵押物价值评估过高或质押物变现能力不足。2.控制措施：*严格执行双人调查、实地考察制度。客户经理须对客户的生产经营情况、财务状况、担保情况、信用记录、借款用途等进行全面、深入的调查。*采取多种渠道核实客户信息，包括查阅客户财务报表、征信报告、纳税凭证、水电费单据，以及与客户负责人、财务人员、员工访谈，实地查看经营场所等。*重点分析客户的第一还款来源，关注其主营业务收入的稳定性和现金流状况。对担保方式为抵押、质押的，要对抵质押物的合法性、权属、价值、流动性进行详细评估。*对于大额、复杂或风险较高的业务，可引入独立的第三方评估机构参与评估，但需对第三方机构的资质和评估结果进行审慎核实。*客户经理须独立撰写贷前调查报告，客观、公正反映调查情况，明确提出调查意见和风险提示。报告须经部门负责人审核。（三）信贷审查与审批阶段风险控制1.风险点：审查不独立、不客观，未能发现调查报告中的瑕疵或风险点；审批标准执行不一，审批决策主观随意性大；超权限审批或逆程序审批。2.控制措施：*审查人员应独立于调查人员，对调查报告及所附资料的完整性、合规性、逻辑性进行全面审查，重点关注风险点及控制措施的有效性。*建立健全信贷审查标准和模型，运用定性与定量相结合的方法进行风险评估。*严格执行信贷审批授权制度，各级审批人在授权范围内行使审批权，不得越权。*实行集体审议制度，对大额、疑难、高风险业务，应提交贷审会（或类似决策机构）集体审议，确保审批决策的科学性和审慎性。*所有审批过程和意见均需详细记录，形成书面文件存档。（四）合同签订与贷款发放阶段风险控制1.风险点：合同文本使用不规范，条款约定不明确、不严谨，存在法律瑕疵；对合同签订的真实性、合法性审核不严；贷款发放与审批条件不一致，未落实放款前提条件。2.控制措施：*使用总行统一制定的标准合同文本，对特殊情况需修改或补充条款的，须经法律部门审核。*确保合同当事人签字盖章真实有效，合同内容与审批意见一致。*放款前，必须对审批时提出的前提条件落实情况进行核查，确认所有条件均已满足后方可发放贷款。*严格执行支付管理规定，根据借款合同约定的用途和方式进行支付，对自主支付的款项要加强事后监控。（五）贷后管理与风险预警阶段风险控制1.风险点：贷后检查不及时、不深入，未能及时发现客户经营变化和风险隐患；风险预警机制不健全，对早期风险信号反应迟钝或处置不当；抵质押物价值贬损或出现损毁、灭失。2.控制措施：*制定差异化的贷后检查频率和内容标准，对重点客户、高风险客户应增加检查频次。*贷后检查应重点关注客户生产经营状况、财务状况、现金流变化、借款用途是否合规、担保措施是否持续有效等。*建立灵敏的风险预警指标体系，通过系统监测与人工排查相结合的方式，及时捕捉风险信号。*对发现的风险预警信号，应立即组织核查，分析风险程度，并根据风险等级采取相应的处置措施，如风险提示、限期整改、压缩授信、要求增加担保、提前收回贷款等。*定期对抵质押物进行价值重估和检查，确保其足值有效。（六）贷款回收与不良处置阶段风险控制1.风险点：对到期贷款催收不力，导致贷款逾期；不良贷款认定不及时、不准确；不良资产处置方式不当，处置过程存在道德风险，造成资产损失。2.控制措施：*建立贷款到期提醒和催收制度，在贷款到期前提前通知客户做好还款准备，对逾期贷款及时进行催收。*严格按照监管规定和本行制度认定不良贷款，确保分类准确。*对不良贷款，应制定清收处置预案，综合运用现金清收、重组、诉讼、以资抵债、呆账核销等多种方式进行处置，最大限度减少损失。*不良资产处置过程应坚持公开、公平、公正原则，防范道德风险。三、组织保障与职责分工（一）组织架构本行建立由董事会、高级管理层、风险管理部门、信贷业务部门、内控合规部门及审计部门等构成的信贷风险管理组织体系。（二）职责分工1.董事会：对本行信贷风险负最终责任，负责审批信贷战略、风险偏好和重大信贷政策。2.高级管理层：负责组织实施董事会批准的信贷战略和政策，制定具体的信贷管理制度和操作流程，确保信贷风险控制在可承受范围内。3.风险管理部门：牵头负责信贷风险的识别、计量、监测和控制，对信贷业务进行独立的风险评估和审查，提出风险控制建议。4.信贷业务部门：作为信贷风险的第一道防线，负责客户开发、贷前调查、贷后管理和风险预警的具体实施。5.内控合规部门：负责对信贷业务流程的合规性进行监督检查，对发现的违规行为进行处理。6.审计部门：负责对信贷风险控制体系的有效性和信贷业务的合规性进行独立审计。7.客户经理：对其经办业务的贷前调查真实性、贷后管理及时性和风险预警准确性负直接责任。8.审查审批人员：对其审查审批意见的独立性、客观性和审慎性负责。四、内部控制与监督（一）制度建设与完善定期对现行信贷管理制度和操作流程进行梳理和评估，根据法律法规、监管政策变化及业务发展需要，及时修订和完善，确保制度的适用性和有效性。（二）授权管理严格执行信贷审批授权制度，明确各级机构和人员的审批权限和职责，严禁越权审批。授权范围和额度应根据业务发展和风险管理能力进行动态调整。（三）检查与审计1.风险管理部门和内控合规部门应定期或不定期对信贷业务进行专项检查和非现场检查，及时发现和纠正存在的问题。2.审计部门应将信贷业务作为审计工作的重点，定期开展信贷风险审计，对信贷风险控制的有效性进行评价。（四）责任追究建立健全信贷业务责任追究制度，对在信贷业务各环节中因违规操作、失职渎职等行为造成信贷资产损失的，要严肃追究相关责任人的责任。（五）风险报告建立健全信贷风险报告制度，明确报告路径、频率和内容。各级机构应定期向上级报送信贷风险状况报告，重大风险事件须立即报告。五、风险控制工具与方法（一）信用评级体系建立科学的客户信用评级模型，对客户的信用状况进行量化评估，作为信贷准入、额度核定、利率定价、风险分类的重要依据。（二）风险限额管理根据本行的风险承受能力和风险偏好，设定行业、区域、客户、产品等维度的风险限额，并对限额执行情况进行动态监测和控制。（三）集中度风险管理密切关注信贷资产在行业、区域、客户群等方面的集中度风险，通过分散授信等方式，降低集中度风险。（四）压力测试定期对信贷资产进行压力测试，评估在极端不利情况下本行信贷资产的潜在损失，为制定应急预案和调整风险策略提供依据。六、持续改进（一）风险文化建设积极培育“全员参与、审慎经营、严控风险”的信贷风险文化，将风险管理理念融入日常业务经营管理中。（二）人员培训与考核加强对信贷从业人员的专业知识、风险意识和职业道德培训，提高其风险识别和控制能力。将风