2026年证券从业资格考试经济法基础知识点精讲与习题

2026年证券从业资格考试经济法基础知识点精讲与习题一、单项选择题（共10题，每题1分）1.根据《中华人民共和国证券法》，下列关于证券公司设立条件的表述，正确的是：A.注册资本最低限额为人民币5000万元B.主要股东净资产不低于人民币2亿元C.具有健全的内部控制制度D.以上均正确2.证券公司申请融资融券业务资格，其公司治理必须符合的要求不包括：A.股东会、董事会、监事会及高级管理人员的职责明确B.具有健全的合规管理和风险控制制度C.财务状况良好，最近2年未出现重大风险D.具备完善的投资者适当性管理制度3.下列关于证券交易场所的表述，错误的是：A.上海证券交易所和深圳证券交易所是中国的两大全国性证券交易场所B.证券交易场所应当为证券交易提供安全、有序的场所C.证券交易场所可以自行制定交易规则，无需报国务院证券监督管理机构批准D.证券交易场所应当公布证券交易规则，并确保其执行4.根据《中华人民共和国公司法》，上市公司披露定期报告的义务不包括：A.年度报告B.半年度报告C.季度报告D.月度报告5.证券公司为客户办理融资融券业务，应当遵循的原则不包括：A.客户适当性原则B.风险可控原则C.公平配资原则D.信息披露原则6.下列关于证券公司内部控制制度的表述，错误的是：A.应当建立健全内部控制制度，覆盖所有业务环节B.内部控制制度应当由董事会负责制定和监督执行C.应当定期对内部控制制度进行评估和改进D.内部控制制度的制定可以参考同行业公司的做法，无需符合法律法规要求7.根据《中华人民共和国证券法》，证券公司为客户开立信用账户，应当：A.客户书面委托B.客户资产证明C.证券公司评估客户信用风险D.以上均正确8.证券公司从事资产管理业务，应当：A.具备相应的资产管理业务资格B.建立健全的资产管理业务管理制度C.对客户资产实行独立管理D.以上均正确9.下列关于证券公司净资本计算的表述，错误的是：A.净资本是指证券公司的净资产B.净资本应当每日计算C.净资本的计算应当符合中国证监会的规定D.净资本是证券公司承担风险的能力的重要指标10.根据《中华人民共和国证券法》，证券公司违反规定，未按照规定为客户开立信用账户的，应当：A.责令改正，处以10万元以上50万元以下的罚款B.没收违法所得C.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以1万元以上10万元以下的罚款D.以上均正确二、多项选择题（共5题，每题2分）1.证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件包括：A.注册资本不低于人民币1亿元B.净资本不低于人民币2亿元C.具有健全的内部控制制度D.具备完善的投资者适当性管理制度2.证券公司从事资产管理业务，应当遵循的原则包括：A.客户适当性原则B.风险隔离原则C.信息披露原则D.公平配资原则3.证券公司内部控制制度应当包括的内容包括：A.风险管理B.内部控制责任制C.内部控制监督D.内部控制评估4.证券公司为客户办理融资融券业务，应当履行的职责包括：A.对客户进行信用评估B.向客户充分披露风险C.对客户资产进行独立管理D.定期对客户信用状况进行监控5.根据《中华人民共和国证券法》，证券公司违反规定，未按照规定为客户开立信用账户的，可能导致的法律后果包括：A.责令改正B.处以10万元以上50万元以下的罚款C.没收违法所得D.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以1万元以上10万元以下的罚款三、判断题（共5题，每题1分）1.证券公司申请融资融券业务资格，其注册资本最低限额为人民币5000万元。（×）2.证券公司从事资产管理业务，应当对客户资产实行独立管理。（√）3.证券公司内部控制制度应当由监事会负责制定和监督执行。（×）4.证券公司为客户办理融资融券业务，应当遵循客户适当性原则。（√）5.根据《中华人民共和国证券法》，证券公司违反规定，未按照规定为客户开立信用账户的，应当处以10万元以上50万元以下的罚款。（√）答案与解析单项选择题1.D。根据《中华人民共和国证券法》，证券公司设立条件包括注册资本最低限额、主要股东净资产、健全的内部控制制度等，因此选项D正确。2.D。证券公司申请融资融券业务资格，其公司治理必须符合的要求包括股东会、董事会、监事会及高级管理人员的职责明确、具有健全的合规管理和风险控制制度、财务状况良好，最近2年未出现重大风险等，但公平配资原则不属于公司治理的要求。3.C。证券交易场所应当公布证券交易规则，并报国务院证券监督管理机构批准，因此选项C错误。4.D。上市公司披露定期报告的义务包括年度报告、半年度报告和季度报告，不包括月度报告。5.C。证券公司为客户办理融资融券业务，应当遵循客户适当性原则、风险可控原则、信息披露原则等，但公平配资原则不属于其应当遵循的原则。6.D。证券公司内部控制制度的制定必须符合法律法规要求，因此选项D错误。7.D。证券公司为客户开立信用账户，应当客户书面委托、客户资产证明、证券公司评估客户信用风险等。8.D。证券公司从事资产管理业务，应当具备相应的资产管理业务资格、建立健全的资产管理业务管理制度、对客户资产实行独立管理等。9.A。净资本是指证券公司的净资产减去各项风险准备后的余额，因此选项A错误。10.D。根据《中华人民共和国证券法》，证券公司违反规定，未按照规定为客户开立信用账户的，应当责令改正，处以10万元以上50万元以下的罚款，没收违法所得，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以1万元以上10万元以下的罚款。多项选择题1.A、B、C、D。证券公司申请融资融券业务资格，应当具备注册资本不低于人民币1亿元、净资本不低于人民币2亿元、具有健全的内部控制制度、具备完善的投资者适当性管理制度等条件。2.A、B、C。证券公司从事资产管理业务，应当遵循客户适当性原则、风险隔离原则、信息披露原则等。3.A、B、C、D。证券公司内部控制制度应当包括风险管理、内部控制责任制、内部控制监督、内部控制评估等内容。4.A、B、D。证券公司为客户办理融资融券业务，应当对客户进行信用评估、向客户充分披露风险、定期对客户信用状况进行监控等。5.A、B、C、D。根据《中华人民共和国证券法》，证券公司违反规定，未按照规定为客户开立信用账户的，可能导致的法律后果包括责令改正、处以10万元以上50万元以下的罚款、没收违法所得、对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以1万元以上10万元以下的罚款。判断题1.×。根据《中华人民共和国证券法》，证券公司申请融资融券业务资格，其注册资本最低限额为人民币2000万元。2.√。证券公司从事资产管理业务，应当对客户资产实行独立管理。3.×。证券公司内部控制