担保风险考核制度

PAGE担保风险考核制度一、总则（一）目的为加强公司担保业务风险管理，规范担保行为，有效防范和控制担保风险，确保公司资产安全，特制定本担保风险考核制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及担保业务的部门及人员。（三）基本原则1.合法性原则：担保业务必须符合国家法律法规及相关行业标准，确保担保行为的合法性、有效性。2.风险可控原则：对担保业务进行全面、深入的风险评估，采取有效措施控制风险，确保公司承担的担保风险在可承受范围内。3.审慎性原则：在担保业务决策过程中，应充分考虑各种风险因素，审慎做出决策，避免盲目担保。4.独立性原则：担保业务的评估、审批、执行等环节应相互独立，确保担保业务的公正性和客观性。二、担保风险评估（一）被担保对象的信用评估1.基本情况调查收集被担保对象的营业执照、公司章程、法定代表人身份证明等基本资料，了解其注册登记情况、经营范围、股权结构等。调查被担保对象的经营状况，包括近年度的财务报表、经营业绩、市场份额、行业地位等，评估其盈利能力和发展前景。2.信用状况评估查询被担保对象的信用记录，包括在金融机构的贷款记录、信用卡使用记录、对外担保情况等，了解其信用履约情况。参考第三方信用评级机构对被担保对象的信用评级，综合评估其信用风险。3.经营风险评估分析被担保对象所处行业的市场环境、竞争态势、政策法规等因素，评估行业风险对其经营的影响。关注被担保对象的经营管理水平，包括内部管理制度、团队素质、创新能力等，判断其应对经营风险的能力。（二）担保业务风险评估1.担保金额与担保期限评估根据被担保对象的资金需求和偿债能力，合理确定担保金额，避免过度担保。结合被担保对象的经营周期和还款计划，审慎评估担保期限，确保担保期限与被担保对象的还款能力相匹配。2.反担保措施评估要求被担保对象提供有效的反担保措施，如抵押、质押、保证等。对反担保物进行评估，确保其价值稳定、易于变现，且抵押、质押手续合法有效。对保证人的信用状况、担保能力进行评估，确保保证人具备足够的代偿能力。3.担保风险敞口评估综合考虑被担保对象的信用风险、经营风险、反担保措施等因素，评估公司承担的担保风险敞口。根据担保风险敞口大小，采取相应的风险控制措施，确保公司担保业务风险可控。三、担保业务审批（一）审批流程1.业务部门初审业务部门对担保项目进行初步调查和评估，收集相关资料，填写担保业务申请表，详细说明担保对象的基本情况、担保金额、担保期限、反担保措施等内容，并提交业务部门负责人审核。2.风险管理部门评估风险管理部门收到业务部门提交的担保业务申请表后，对担保项目进行全面风险评估。审查被担保对象的信用状况、经营风险、担保业务风险等，出具风险评估报告，明确担保风险等级和风险控制建议。3.审批委员会审议公司设立担保业务审批委员会，由公司高层管理人员、风险管理部门负责人及相关业务部门负责人组成。审批委员会对担保项目进行审议，根据风险管理部门的风险评估报告和业务部门的初审意见，对担保项目的必要性、可行性、风险可控性等进行综合判断，做出审批决策。4.董事长批准经审批委员会审议通过的担保项目，报董事长批准。董事长根据公司整体战略和风险承受能力，对担保项目进行最终决策。（二）审批权限1.单笔担保金额在[X]万元以下的担保项目，由业务部门负责人初审，风险管理部门评估，报分管副总经理批准。2.单笔担保金额在[X]万元至[X]万元之间的担保项目，由业务部门负责人初审，风险管理部门评估，经审批委员会审议后，报董事长批准。3.单笔担保金额在[X]万元以上的担保项目，由业务部门负责人初审，风险管理部门评估，经审批委员会审议后，提交董事会审议，报董事长批准。（三）审批要求1.审批人员应严格按照审批流程和审批权限进行审批，不得越权审批。2.审批人员应认真审查担保项目的各项资料，对担保风险进行充分评估，确保审批决策的科学性和准确性。3.审批人员应在规定的时间内完成审批工作，不得拖延。如因特殊情况需要延长审批时间，应及时向相关部门和人员说明原因。四、担保业务执行与监控（一）担保合同签订1.根据审批结果，由业务部门负责与被担保对象签订担保合同。2.担保合同应明确双方的权利义务、担保金额、担保期限、反担保措施、违约责任等条款，确保合同内容合法、有效、完整。3.在签订担保合同前，应将合同文本提交风险管理部门审核，确保合同条款符合公司风险管理要求。（二）担保业务执行1.业务部门负责按照担保合同约定，监督被担保对象的资金使用情况，确保资金专款专用，不得挪作他用。2.风险管理部门定期对担保业务进行检查，了解担保合同的执行情况，评估担保风险变化情况。3.财务部门负责对担保业务进行账务处理，及时记录担保金额、担保期限、反担保措施等信息，并定期与业务部门、风险管理部门核对数据。（三）担保业务监控1.建立担保业务监控指标体系，对被担保对象的财务状况、经营业绩、信用状况等进行实时监控。2.当被担保对象出现经营困难、财务状况恶化、信用评级下降等情况时，业务部门应及时向风险管理部门报告，并采取相应的风险应对措施。3.风险管理部门根据监控情况，定期对担保业务进行风险预警，及时发出风险提示，提醒相关部门和人员关注担保风险变化。五、担保业务代偿与追偿（一）代偿条件1.当被担保对象未能按照担保合同约定履行还款义务，且反担保措施无法有效实现时，公司应承担代偿责任。2.在决定代偿前，应进行充分的调查和评估，确保代偿行为符合法律法规和公司利益。（二）代偿程序1.业务部门提出代偿申请，详细说明代偿原因、代偿金额、代偿期限等情况，并提交相关证明材料。2.风险管理部门对代偿申请进行审核，评估代偿风险和可行性，出具审核意见。3.经审批委员会审议通过后，报董事长批准。董事长批准后，由财务部门按照规定进行代偿操作。（三）追偿措施1.公司在承担代偿责任后，应及时启动追偿程序，向被担保对象及反担保保证人追偿债务。2.通过法律诉讼、协商谈判等方式，要求被担保对象及反担保保证人偿还代偿款及相关费用。3.加强对追偿工作的跟踪和管理，及时了解追偿进展情况，采取有效措施确保追偿工作顺利进行。六、担保业务档案管理（一）档案内容1.担保业务申请表及相关附件，包括被担保对象的基本资料、财务报表、信用记录等。2.担保业务风险评估报告。3.担保合同及相关协议。4.反担保措施相关资料，如抵押物清单、质押物清单、保证合同等。5.代偿申请及相关审批文件。6.追偿工作相关资料，如法律诉讼文件、协商谈判记录等。（二）档案管理要求1.担保业务档案由业务部门负责收集、整理和保管，确保档案资料的完整性和准确性。2.建立担保业务档案管理制度，明确档案的分类、编号、存放地点、保管期限等要求。3.定期对担保业务档案进行检查和清理，确保档案资料的安全和有效利用。4.担保业务档案涉及公司商业秘密和敏感信息，应严格按照公司保密制度进行管理，防止信息泄露。七、责任追究（一）责任认定1.对在担保业务过程中存在违规操作、失职渎职等行为，导致公司担保风险增加或造成经济损失的部门和人员，进行责任认定。2.责任认定应根据事实和证据，客观、公正地进行，明确责任主体和责任程度。（二）责任追究方式1.对于情节较轻的违规行为，给予警告、批评教育等处分。2.对于情节较重的违规行为，给予罚款、降职、撤职等处分。3.对于因违规行为导致公司经济损失的，应责令相关责任人员承担相应的赔偿责任。4.对于涉嫌违法犯罪的行为，依法移送司法机关处理。（三）责任追究程序1