企业内部审计整改报告模板

一、报告基本信息报告名称：[例如：关于XX年度XX专项审计/常规审计发现问题的整改报告]报告部门：[整改责任部门全称]报告日期：[YYYY年MM月DD日]审计项目名称：[例如：XX公司XX年度财务收支审计/XX项目专项审计]审计报告编号：[内部审计部门出具的审计报告编号]整改负责人：[姓名及职务]联系方式：[邮箱及办公电话]二、整改工作概述（一）整改背景与目标简述本次审计的目的、范围及审计报告出具的基本情况。明确整改工作旨在针对审计报告中指出的问题，分析根本原因，采取有效措施，堵塞管理漏洞，提升内部控制水平与风险管理能力，确保公司经营活动的合规性、效益性。（二）整改组织与过程说明为落实整改工作所成立的专项小组（若有）、整改工作的启动时间、主要推进步骤、沟通协调机制以及过程监督情况。强调责任到人、层层落实的工作原则。三、审计发现问题及整改情况（本部分建议分点阐述，针对审计报告中列示的每个问题，逐一说明整改措施、完成情况、整改效果及未完成原因<如适用>。）（一）[问题类别一，例如：财务管理方面]1.审计发现问题描述：*原审计发现具体内容：[引用审计报告中对该问题的具体描述，包括问题性质、涉及金额（若适用，可用XX表示）、发生环节等]*问题性质及影响：[简述该问题可能带来的风险或已造成的影响]2.整改措施与实施情况：*针对上述问题，已采取的整改措施：[详细描述具体的整改动作，例如：修订了XX制度、优化了XX流程、组织了XX培训、对相关责任人进行了XX处理、追回了XX款项等。需明确措施的具体内容、实施主体、完成时间节点。]*整改完成状态：[例如：已完成/部分完成/未完成]*（如已完成）具体成果：[说明整改后达到的状态，例如：相关制度已发布执行、流程已优化并投入使用、员工已通过专项培训考核等。]*（如部分完成/未完成）原因分析及后续计划：[详细说明未完成的具体原因，如涉及外部因素、资源限制、需跨部门协调等，并明确下一步的行动计划、预计完成时间及责任人。]3.整改效果评估：*[说明整改措施实施后，对问题的解决程度、风险的降低程度，以及是否达到了预期的整改目标。尽可能提供客观的佐证，如整改前后的数据对比（可用趋势描述）、相关记录文件等。]4.长效机制建立情况（如有）：*[说明为防止此类问题再次发生，在制度建设、流程优化、监督检查、文化宣贯等方面建立或计划建立的长效管理机制。]（二）[问题类别二，例如：内部控制方面]1.审计发现问题描述：*原审计发现具体内容：[同上]*问题性质及影响：[同上]2.整改措施与实施情况：*针对上述问题，已采取的整改措施：[同上]*整改完成状态：[同上]*（如已完成）具体成果：[同上]*（如部分完成/未完成）原因分析及后续计划：[同上]3.整改效果评估：*[同上]4.长效机制建立情况（如有）：*[同上]（三）[其他问题类别，如：业务管理、合规经营、风险管理等，根据审计发现的实际情况增减]*[参照上述（一）、（二）的结构进行阐述]四、未完成整改问题的详细说明（如存在多个未完成整改的问题，建议集中在此部分详细阐述，或在第三部分对应问题中详细说明后，在此处汇总。）1.未完成整改问题清单：[列出问题编号或简要描述]2.主要原因分析：[针对每个未完成问题，深入分析客观及主观原因，避免泛泛而谈]3.下一步详细整改计划：[明确具体措施、责任部门/人、关键时间节点、所需资源支持等]4.预计完成时间及阶段性目标：[设定可衡量的阶段性目标]五、整改工作总体评估（一）整改完成率及整体效果*本次审计共发现问题XX项，截至报告日，已完成整改XX项，整改完成率XX%（可用百分比符号，避免具体数字）。*整体来看，通过本次整改工作，[正面评价整改取得的成效，例如：公司在XX方面的管理得到加强，XX领域的风险得到有效控制，员工的合规意识有所提升等。]（二）整改工作中的经验与不足*主要经验：[总结在整改过程中好的做法、成功经验，例如：领导重视是前提、责任明确是关键、跨部门协作是保障等。]*存在不足：[客观分析整改工作中存在的困难或有待改进之处，例如：部分整改措施的系统性不足、个别部门对整改重要性认识不到位、整改效果的跟踪验证机制有待完善等。]六、后续工作建议与计划（一）持续改进建议*针对已完成整改的问题，建议[例如：定期进行回头看，确保整改效果的持续性；将相关整改措施固化到日常管理流程中。]*针对未完成整改的问题，建议[例如：加强资源协调，明确优先级，确保后续计划按时推进；由XX部门牵头进行专项督办。]*建议公司层面[例如：进一步加强制度体系建设的系统性与可操作性；加大对关键岗位人员的培训力度；完善内部控制与风险管理的常态化监督机制；将审计整改情况纳入相关部门及人员的绩效考核。]（二）长效管理机制建设计划*[结合整改情况，提出公司在制度、流程、技术、文化等层面建立健全长效管理机制的具体规划和时间表，以从根本上防范同类问题的再次发生。]七、附件清单（如有）*附件1：[例如：整改相关制度修订版（XX制度）]*附件2：[例如：整改会议纪要]*附件3：[例如：培训签到表及考核记录]*附件4：[例如：相关凭证、单据复印件（关键页）]*附件5：[例如：问题整改前后对比照片/截图]*（其他支撑整改情况的证明材料）八、报告审批部门/职务审批人签字日期-------------------------------------整改责任部门负责人分管领导总经理/董事长（其他相关审批人）---使用说明：1.本模板为通用参考格式，企业可根据自身规模、业务特点及审计项目的具体情况进行调整和细化。2.“XX”部分为需要根据实际情况填写或替换的内容。3.整改措施应具体、可操作、可验证，避免空