2025年金融机构单位存款及运营管理测试卷附答案

2025年金融机构单位存款及运营管理测试卷附答案一、单项选择题（每题2分，共30分）1.根据2025年最新《单位银行结算账户管理办法》，下列关于单位存款账户的表述中，正确的是（）。A.一般存款账户可办理现金支取B.临时存款账户的有效期最长不得超过3年C.专用存款账户需专项管理特定用途资金D.基本存款账户可开立多个答案：C2.某企业2025年3月1日存入1000万元单位协定存款，约定基本存款额度为500万元，协定存款利率为1.8%，活期存款利率为0.35%。若该企业3月31日账户余额为800万元，则当月利息为（）。A.（500×0.35%+300×1.8%）÷12B.（800×1.8%）÷12C.（500×1.8%+300×0.35%）÷12D.（800×0.35%）÷12答案：A3.依据2025年《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，单位客户当日单笔或累计人民币（）以上的现金存取，金融机构需向中国反洗钱监测分析中心报告。A.5万元B.20万元C.50万元D.100万元答案：C4.关于单位定期存款的存期，下列选项中不符合现行规定的是（）。A.1个月B.3个月C.6个月D.1年答案：A5.某银行在2025年4月发现某单位银行结算账户连续（）未发生收付活动且未欠银行债务，应将其认定为久悬账户。A.3个月B.6个月C.1年D.2年答案：C6.单位存款人申请开立基本存款账户时，无需提供的证明文件是（）。A.营业执照正本B.法定代表人身份证件C.税务登记证（已整合至营业执照的除外）D.开户许可证（已取消核准制的地区）答案：D（注：2025年已全面取消企业银行账户许可，开户许可证不再作为必要材料）7.关于单位通知存款的支取规则，下列表述错误的是（）。A.可一次或分次支取B.支取金额不得低于50万元C.未提前通知而支取的部分按活期利率计息D.已通知但未支取的部分，通知自动失效答案：B（正确应为“支取金额不得低于10万元”）8.2025年某金融机构在单位存款业务中发现客户账户存在可疑交易，根据反洗钱规定，应在（）个工作日内提交可疑交易报告。A.3B.5C.10D.15答案：C9.单位存款人通过电子银行渠道办理转账业务时，银行需对（）进行双重验证以确保交易真实性。A.账户余额与预留印鉴B.数字证书与短信验证码C.法定代表人签名与财务章D.交易金额与对手方信息答案：B10.下列关于单位存款利率的说法中，正确的是（）。A.活期存款利率由央行统一规定B.协定存款利率可完全由银行自主定价C.定期存款利率上限已全面放开D.通知存款利率不得高于同期限定期存款利率答案：A11.单位存款人因迁址需要变更开户银行，应先办理（）。A.账户撤销B.账户变更C.账户冻结D.账户展期答案：A12.根据2025年《存款保险条例》修订版，下列单位存款中，不在存款保险覆盖范围内的是（）。A.企业活期存款B.事业单位定期存款C.金融机构同业存款D.社会团体协定存款答案：C13.某银行在核查单位存款人身份时，发现其提供的营业执照已被市场监管部门列入经营异常名录，应采取的措施是（）。A.直接拒绝开户B.要求提供异常名录解除证明后再开户C.先开户并标记风险D.上报反洗钱中心答案：B14.单位存款人申请办理存款证明时，银行需确认（）。A.账户无司法冻结B.账户余额为零C.账户已开通电子银行D.账户为基本存款账户答案：A15.关于单位存款对账管理，下列要求中错误的是（）。A.重点账户按月对账B.普通账户按季对账C.电子对账需经存款人确认D.对账回单留存期限为3年答案：D（正确留存期限为5年）二、多项选择题（每题3分，共30分，少选、错选均不得分）1.下列属于单位银行结算账户类型的有（）。A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户答案：ABCD2.单位基本存款账户的开户主体包括（）。A.企业法人B.非法人企业C.机关、事业单位D.个体工商户答案：ABCD3.单位定期存款的特点包括（）。A.存期固定B.利率高于活期C.可提前支取一次D.到期后自动转存答案：ABC（注：自动转存需约定，非默认）4.金融机构在单位存款业务中应履行的反洗钱义务包括（）。A.客户身份识别B.大额交易报告C.可疑交易分析D.客户身份资料保存答案：ABCD5.单位存款业务的主要风险点包括（）。A.账户开立时的身份伪造风险B.大额资金异常流动的洗钱风险C.利率波动导致的定价风险D.对账不及时引发的资金挪用风险答案：ABCD6.单位协定存款的管理要求包括（）。A.基本存款额度由双方约定B.超过额度部分按协定利率计息C.账户余额不得低于基本额度D.仅限人民币账户办理答案：ABD7.单位存款人申请变更银行结算账户信息时，需提供的材料包括（）。A.变更银行结算账户申请书B.原开户证明文件C.法定代表人变更的需提供新身份证件D.工商变更登记证明答案：ABCD8.电子银行对账单的核对方式包括（）。A.企业网银系统自动核对B.短信验证码确认C.数字证书签名确认D.纸质回单补打核对答案：AC9.影响单位存款利率定价的因素有（）。A.央行政策利率B.银行资金成本C.市场竞争状况D.客户综合贡献度答案：ABCD10.久悬账户的管理措施包括（）。A.停止办理除查询、销户外的支付业务B.定期向监管部门报备C.在账户系统中标记为久悬D.超过5年未激活的，资金转入营业外收入答案：ABC（注：转入营业外收入需符合司法程序，非直接操作）三、判断题（每题1分，共10分，正确填“√”，错误填“×”）1.单位存款人可在多家银行开立基本存款账户。（）答案：×2.单位定期存款提前支取时，未支取部分仍按原利率计息。（）答案：×（未支取部分按原存期、原利率重新开立新存单）3.单位协定存款的基本额度可根据客户需求随时调整。（）答案：√（需双方书面约定）4.单位客户当日累计现金支取100万元，银行需登记客户身份信息并向央行报告。（）答案：√（2025年大额现金管理起点为50万元）5.久悬账户内资金属于银行所有，可用于冲抵客户欠费。（）答案：×（资金所有权仍属存款人）6.单位通知存款按提前通知的期限分为1天和7天通知存款。（）答案：√7.反洗钱客户身份识别仅需在开户时完成，后续无需重新识别。（）答案：×（出现异常交易时需重新识别）8.电子回单与纸质回单具有同等法律效力。（）答案：√（需符合《电子签名法》要求）9.单位存款利率完全由市场决定，银行可任意定价。（）答案：×（需符合利率自律机制要求）10.存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元，含利息。（）答案：√（2025年未调整限额）四、简答题（每题6分，共30分）1.简述单位银行结算账户的分类及核心功能。答案：单位银行结算账户分为四类：（1）基本存款账户：主办账户，办理日常转账结算和现金收付；（2）一般存款账户：因借款或其他结算需要开立，办理转账结算和现金缴存（不得支取现金）；（3）专用存款账户：专项管理和使用特定用途资金（如社保基金、党团经费）；（4）临时存款账户：因临时需要开立（如注册验资），有效期最长不超过2年。2.单位定期存款与活期存款的主要区别有哪些？答案：（1）存期不同：定期有固定存期（3个月至5年），活期无固定存期；（2）利率不同：定期利率高于活期；（3）支取规则不同：定期提前支取按活期计息，活期可随时支取；（4）功能不同：定期用于资金保值，活期用于日常结算。3.反洗钱要求下，金融机构在单位存款业务中需完成哪些身份识别步骤？答案：（1）开户时：审核营业执照、法定代表人身份证件、授权书等材料；（2）持续识别：关注账户交易异常（如大额资金快进快出）；（3）重新识别：发现可疑交易时，要求补充证明材料或面签；（4）留存资料：客户身份资料及交易记录保存至少5年（或诉讼结束后）。4.简述2025年单位存款利率定价的主要依据。答案：（1）政策基准：以央行公布的活期、定期存款基准利率为基础；（2）市场因素：同业竞争水平、货币市场利率（如SHIBOR）；（3）银行成本：资金获取成本、运营成本；（4）客户贡献：存款规模、综合业务合作（如贷款、理财）；（5）监管约束：利率自律机制约定的浮动上限。5.久悬账户的认定标准及后续管理流程是什么？答案：认定标准：单位银行结算账户连续1年未发生收付活动（计息、扣年费等非客户主动交易除外）且未欠银行债务。管理流程：（1）银行发送通知提示激活；（2）逾期未激活的，标记为久悬账户，停止支付业务（仅允许查询、销户）；（3）在人民银行账户管理系统备案；（4）超过5年未处理的，按司法程序将资金转入“长期不动户”，存款人可凭有效证明支取。五、案例分析题（每题10分，共20分）案例1：2025年5月，某银行发现客户A公司（制造业企业）账户连续3日发生以下交易：5月10日收到B贸易公司转账800万元，5月11日向C科技公司转账799万元，5月12日收到D咨询公司转账600万元，同日向E个体工商户转账598万元。上述交易均为跨行转账，且A公司经营范围与B、C、D、E无明显业务关联。问题：（1）该账户交易存在哪些可疑点？（2）银行应采取哪些反洗钱措施？答案：（1）可疑点：①资金快进快出（间隔1天），留存时间短；②交易金额接近整数（800万转799万、600万转598万），疑似规避大额报告；③交易对手与A公司经营范围无关联，交易背景不透明；④短期内累计交易金额大（1400万元），超出企业正常经营规模。（2）措施：①立即进行客户身份重新识别，要求A公司提供交易合同、发票等证明材料；②分析交易流水，核实资金来源与去向；③若无法合理解释，作为可疑交易在10个工作日内提交中国反洗钱监测分析中心；④对账户采取限制非柜面交易、加强人工审核等控制措施；⑤留存相关资料备查。案例2：2025年1月1日，某企业在某银行存入1000万元单位定期存款，存期1年，年利率2.25%。2025年7月1日，企业因急需资金申请提前支取400万元，剩余600万元继续存满1年。当日活期存款利率为0.35%，1年期定期存款利率未调整。问题：（1）提前支取的400万元利息是多少？（2）剩余