融资相关制度规范要求

PAGE融资相关制度规范要求一、总则（一）目的本制度旨在规范公司融资行为，确保融资活动合法、合规、有序进行，有效防范融资风险，保障公司资金需求，促进公司稳健发展。（二）适用范围本制度适用于公司及所属各部门、子公司涉及的所有融资活动，包括但不限于银行贷款、债券发行、股权融资、融资租赁等各类融资方式。（三）基本原则1.合法性原则：融资活动必须严格遵守国家法律法规和监管要求，确保融资行为合法合规。2.安全性原则：充分评估融资风险，确保融资资金安全，保障公司正常运营和财务稳定。3.效益性原则：在控制融资风险的前提下，优化融资结构，降低融资成本，提高融资效益。4.审慎性原则：对融资项目进行全面、深入的尽职调查和风险评估，审慎做出融资决策。二、融资决策管理（一）融资决策机构公司设立融资决策委员会，作为公司融资决策的最高机构。融资决策委员会由公司高级管理人员、财务负责人、法务负责人等组成，负责审议和决策重大融资事项。（二）融资决策程序1.融资需求提出：各部门、子公司根据业务发展需要，提出融资需求，填写融资申请表，详细说明融资用途、金额、期限、融资方式等内容，并提交相关supportingdocuments。2.初步审查：财务部门对融资申请表及相关资料进行初步审查，评估融资项目的必要性、可行性和资金需求合理性，提出初步审查意见。3.尽职调查与风险评估：风险管理部门会同相关部门对融资项目进行尽职调查，全面了解融资方的信用状况、经营情况、财务状况、行业前景等，评估融资风险，并出具风险评估报告。4.方案制定：财务部门根据初步审查意见和风险评估报告，制定融资方案，明确融资方式、融资渠道、融资成本、还款计划等内容。5.审议决策：融资决策委员会对融资方案进行审议，根据审议结果做出决策。对于重大融资事项，需报公司董事会或股东大会批准。6.决策执行：经批准的融资方案由相关部门负责组织实施，确保融资活动按照决策要求顺利进行。三、融资渠道与方式管理（一）银行贷款1.合作银行选择：根据公司业务需求和融资规模，选择合适的合作银行。综合考虑银行的信誉、服务质量、贷款利率、贷款额度、审批流程等因素，建立合作银行名录。2.贷款申请与审批：按照合作银行要求，准备齐全贷款申请资料，包括营业执照、财务报表、贷款用途证明等。提交贷款申请后，积极配合银行进行调查、审批工作，及时提供补充资料。3.贷款合同签订与执行：贷款申请获批后，与银行签订贷款合同，明确贷款金额、期限、利率、还款方式、违约责任等条款。严格按照贷款合同约定使用贷款资金，按时足额偿还贷款本息。（二）债券发行1.发行准备：根据公司发展战略和资金需求，制定债券发行计划。聘请专业中介机构，如证券公司、会计师事务所、律师事务所等，开展债券发行的尽职调查、审计、评估、法律意见书出具等工作。2.申报与审核：按照相关法律法规和监管要求，向证券监管部门提交债券发行申报材料，配合监管部门进行审核反馈意见的回复和补充材料的提供。3.发行与承销：债券发行申请获批后，选择合适的承销商，组织债券发行工作。按照承销协议约定，支付承销费用，确保债券顺利发行。4.债券存续期管理：建立债券存续期管理制度，定期披露债券相关信息，跟踪公司经营和财务状况，及时履行债券本息兑付义务，维护公司债券信誉。（三）股权融资1.融资规划：结合公司战略发展目标和业务需求，制定股权融资规划，明确融资规模、融资时机、融资方式等。2.投资者选择：通过多种渠道寻找潜在投资者，对投资者的背景、投资实力、投资意向等进行调查了解。选择具有良好信誉和投资能力的投资者作为股权融资对象。3.融资谈判与协议签订：与投资者进行融资谈判，就股权比例、估值、投资条款、退出机制等达成一致意见。签订股权融资协议，明确双方权利义务。4.股权变更登记：按照法律法规和公司章程规定，办理股权变更登记手续，确保股权融资交易的合法性和有效性。（四）融资租赁1.租赁需求分析：根据公司生产经营需要，分析确定融资租赁需求，包括租赁设备的名称、规格、数量、租赁期限等。2.租赁公司选择：选择具有良好信誉和专业能力的融资租赁公司作为合作对象。对租赁公司的资质、业务范围、租金水平、服务质量等进行综合评估。3.租赁方案制定与谈判：与租赁公司共同制定租赁方案，明确租赁方式、租金计算方法、租赁保证金、租赁物交付与验收等条款。进行租赁方案谈判，争取有利的租赁条件。4.租赁合同签订与执行：租赁方案确定后，签订租赁合同。按照合同约定支付租金，妥善保管和使用租赁物，按时履行租赁物的交付、验收、维修、保养等义务。四、融资风险管理（一）风险识别与评估1.建立风险识别机制：定期对融资活动进行风险识别，全面梳理融资过程中可能面临的风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。2.风险评估方法：采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行评估。评估风险发生的可能性和影响程度，确定风险等级。3.风险评估报告：定期编制融资风险评估报告，向公司管理层和融资决策委员会汇报融资风险状况，为融资决策提供依据。（二）风险应对措施1.信用风险管理：加强对融资方的信用调查和评估，建立信用档案。要求融资方提供足额有效的担保或抵押，签订担保或抵押合同，明确担保责任和抵押处置方式。2.市场风险管理：密切关注市场动态，及时调整融资策略，优化融资结构。合理运用金融衍生工具，如利率互换、外汇远期等，对冲市场风险。3.流动性风险管理：合理安排融资期限和还款计划，确保公司资金流动性。建立流动性预警机制，当公司资金流动性出现紧张迹象时，及时采取措施，如调整融资计划、提前偿还债务、寻求新的融资渠道等。4.操作风险管理：规范融资业务操作流程，加强内部控制，防范操作风险。加强对融资业务人员的培训和考核，提高业务人员的风险意识和操作技能。（三）风险监控与预警1.风险监控指标体系：建立融资风险监控指标体系，包括偿债能力指标、流动性指标、利率风险指标等。定期对风险监控指标进行监测和分析，及时发现风险变化趋势。2.风险预警机制：设定风险预警阈值，当风险监控指标超过预警阈值时，发出风险预警信号。启动风险预警程序，及时采取风险应对措施，防范风险扩大。五、融资信息管理（一）信息收集与整理1.融资信息收集范围：收集与融资活动相关的各类信息，包括融资政策法规、市场动态、融资方信息、融资项目资料、融资合同文本等。2.信息收集渠道：通过政府部门网站、金融机构官网、行业媒体、专业数据库、中介机构报告等多种渠道收集融资信息。3.信息整理与归档：对收集到的融资信息进行整理、分类、归档，建立融资信息数据库，方便查询和使用。（二）信息披露与报告1.信息披露原则：按照法律法规和监管要求，遵循真实、准确、完整、及时的原则，定期披露公司融资信息。2.信息披露内容：包括融资规模、融资方式、融资成本、还款计划、融资资金使用情况等。对于重大融资事项，需详细披露融资决策过程、风险评估情况等。3.信息报告制度：建立融资信息报告制度，定期向公司管理层、融资决策委员会、董事会、监事会等报告融资信息，为公司决策提供支持。六、融资档案管理（一）档案分类与归档1.融资档案分类：将融资活动中形成的各类文件资料分为融资决策文件、融资合同文件、融资审批文件、融资资金使用文件、融资风险管理文件等类别。2.档案归档要求：按照档案管理规定，及时将融资活动中的各类文件资料进行归档，确保档案资料的完整性和准确性。（二）档案保管与查阅1.档案保管期限：根据融资活动的性质和重要程度，确定档案保管期限。一般融资档案保管期限为[X]年，重要融资档案保管期限为[X]年以上。2.档案保管责任：明确档案