网贷关联关系制度规范

PAGE网贷关联关系制度规范一、总则（一）目的为规范网贷业务中关联关系的管理，防范金融风险，维护金融市场秩序，保障借贷双方合法权益，依据相关法律法规及行业标准，制定本制度规范。（二）适用范围本制度适用于在中华人民共和国境内依法设立并从事网贷业务的网络借贷信息中介机构（以下简称“网贷机构”）及其关联方。（三）基本原则1.依法合规原则：网贷机构及关联方的业务活动应严格遵守国家法律法规、监管要求及本制度规定。2.诚信审慎原则：秉持诚实守信、审慎经营的理念，充分识别、评估和控制关联交易风险。3.风险隔离原则：确保网贷机构与关联方之间的业务、财务、人员等方面相互独立，有效隔离风险。4.信息披露原则：及时、准确、完整地披露关联关系及关联交易信息，保障出借人及其他相关方的知情权。二、关联关系认定（一）关联方定义1.控股股东：直接或间接持有网贷机构50%以上股份的法人或其他组织；或者虽持股比例未达到50%，但通过协议或其他安排能够实际控制网贷机构经营管理的法人或其他组织。2.实际控制人：虽不是网贷机构的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配网贷机构行为的法人或其他组织。3.董事、监事、高级管理人员及其近亲属：包括董事、监事、高级管理人员的配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女等。4.其他关联方：与网贷机构存在其他可能导致其利益转移或影响其经营决策的关联关系的法人或其他组织。（二）关联关系情形1.股权关联：一方直接或间接持有另一方的股权，或者双方直接或间接被同一法人或其他组织持有股权，且持股比例符合控股股东或实际控制人认定标准的。2.经营关联：一方为另一方提供关键产品或服务，或者双方在业务、市场、技术等方面存在紧密合作关系，可能影响网贷机构经营决策或财务状况的。3.人员关联：一方的董事、监事、高级管理人员兼任另一方的董事、监事、高级管理人员，或者双方存在亲属关系且可能影响网贷机构经营决策或财务状况的。4.财务关联：一方直接或间接为另一方提供融资、担保、资金往来等财务支持，或者双方存在重大债权债务关系，可能影响网贷机构财务状况的。5.其他关联：根据实质重于形式原则，认定存在其他可能导致利益转移或影响网贷机构经营决策的关联关系的情形。三、关联交易管理（一）关联交易定义关联交易是指网贷机构与关联方之间发生的转移资源、劳务或义务的行为，包括但不限于贷款、担保、资产转让、资金拆借、服务提供等。（二）关联交易审批1.审批流程网贷机构应建立健全关联交易审批制度，明确审批流程和审批权限。关联交易发生前，相关业务部门应提交关联交易申请，详细说明交易的内容、目的、交易对方基本情况、交易定价原则及交易对网贷机构财务状况和经营成果的影响等。风险管理部门应对关联交易进行风险评估，出具风险评估报告。审批机构应根据风险评估报告及其他相关材料进行审批，审批通过后方可实施关联交易。2.审批权限对于一般关联交易，由网贷机构董事会或其授权的专门委员会审批。对于重大关联交易，应提交网贷机构股东大会审议通过，并及时向监管部门报告。重大关联交易的认定标准由网贷机构根据自身实际情况在制度中明确规定。（三）关联交易定价1.定价原则关联交易定价应遵循公平、公正、公开的原则，以市场价格为基础，确保交易价格合理公允，不损害网贷机构及其他利益相关方的合法权益。对于市场上有可比价格的关联交易，应参考可比价格进行定价；对于市场上没有可比价格的关联交易，可采用成本加成法、收益现值法等合理的定价方法确定交易价格。2.定价方式关联交易定价方式包括协议定价、市场竞价、评估定价等。网贷机构应根据关联交易的性质、特点及市场情况选择合适的定价方式，并在关联交易协议中明确约定。（四）关联交易信息披露1.披露内容网贷机构应在定期报告中披露关联关系及关联交易情况，包括关联方基本情况、关联交易类型、交易金额、交易定价原则、交易对网贷机构财务状况和经营成果的影响等。对于重大关联交易，应单独披露交易的详细情况及决策过程，包括交易背景、交易目的、交易对方基本情况、交易定价原则、交易对网贷机构财务状况和经营成果的影响等，并说明独立董事的意见。2.披露方式网贷机构应在其官方网站显著位置设立关联交易信息披露专栏，及时、准确、完整地披露关联关系及关联交易信息。关联交易信息披露报告应按照监管要求报送监管部门，并向出借人及其他相关方公开披露。四、内部控制与监督（一）内部控制1.制度建设网贷机构应建立健全关联关系管理制度和关联交易内部控制制度，明确各部门职责分工，规范关联关系认定、关联交易审批、定价、信息披露等流程。制度应涵盖关联关系识别、评估、监控、报告等环节，确保关联交易风险得到有效控制。2.人员管理加强对员工的培训和教育，提高员工对关联关系及关联交易风险的认识和防范意识。建立员工利益冲突管理制度，防止员工利用关联关系谋取私利，损害网贷机构及其他利益相关方的利益。（二）监督检查1.内部监督网贷机构应定期对关联关系及关联交易情况进行内部审计和监督检查，及时发现和纠正存在的问题。内部审计部门应独立开展关联交易审计工作，对关联交易的合规性、真实性、准确性进行审查，并出具审计报告。2.外部监督接受监管部门的监督检查，按照监管要求及时报送关联关系及关联交易信息，配合监管部门开展现场检查和非现场监管工作。积极配合行业自律组织的自律管理，遵守自律规范，接受自律组织的监督检查。五、法律责任（一）违规处罚1.网贷机构违反本制度规定，未按照要求认定关联关系、审批关联交易、披露关联信息等，由监管部门责令改正，并处以罚款；情节严重的，责令停业整顿，直至吊销营业执照。2.网贷机构关联方违反本制度规定，通过关联交易损害网贷机构及其他利益相关方合法权益的，应依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（二）责任追究1.对于网贷机构内部人员在关联关系及关联交易管理中存在的违规行为，应按照内部责任追究制度进行严