商业银行不良清收处置计划

商业银行不良清收处置计划一、总体思路与目标设定当前，国内外经济金融形势复杂多变，商业银行面临的信用风险挑战持续加大，不良资产清收处置工作的重要性与紧迫性日益凸显。本计划旨在通过系统性、前瞻性的部署，全面提升我行不良资产清收处置效能，优化资产质量，夯实经营基础，保障可持续发展能力。指导思想：以国家法律法规和监管政策为指引，坚持“依法合规、审慎经营”的基本原则，以“最大限度保全资产、减少损失”为核心目标，运用市场化、法治化手段，多措并举，分类施策，精准发力，力争在既定时间内显著改善我行不良资产状况。基本原则：1.依法合规，规范操作：严格遵守国家法律、法规及监管要求，确保清收处置程序合法、手续完备、定价公允。2.分类施策，精准发力：根据不良资产的风险特征、担保情况、债务人状况等因素，实行“一户一策”、“一债一策”，制定差异化清收处置方案。3.多措并举，综合运用：灵活运用现金清收、重组、转让、核销、诉讼等多种手段，形成处置合力，提升处置效果。4.防控风险，维护稳定：在清收处置过程中，注重防范道德风险、操作风险和声誉风险，维护金融债权，保障社会稳定。工作目标：1.不良资产余额与比率双降：力争在[一定时期内]实现不良贷款余额和不良贷款率持续“双降”，控制在监管要求及我行风险承受能力范围内。2.清收现金大幅提升：最大限度回收现金，提高不良资产处置的现金回收率。3.处置效率显著提高：优化处置流程，缩短处置周期，提升不良资产周转效率。4.风险缓释与化解：有效化解重点领域、重点客户风险，防止风险蔓延和扩大。二、不良资产的全面排查与分类（一）全面排查摸底组织力量对我行全部存量不良资产进行一次彻底的“地毯式”排查。重点核查债务人基本情况、经营状况、财务状况、还款意愿及能力；抵质押物的权属、价值、流动性及变现能力；保证人的担保能力及代偿意愿。建立详实的不良资产台账，动态更新信息，确保数据的准确性和完整性。（二）科学分类与评估在全面排查基础上，依据风险程度、担保状况、债务人还款意愿和能力、资产变现难易程度等，对不良资产进行精细化分类。可考虑分为：1.有较大清收潜力类：债务人尚有一定还款能力或抵质押物足值易变现。2.需重组盘活类：债务人经营暂时困难，但主营业务仍有市场前景，具备重组盘活可能。3.需法律诉讼类：债务人恶意逃废债或通过协商难以解决，需通过法律途径强制清收。4.损失类：确已形成实质性损失，难以通过常规手段回收，需准备核销或批量转让。对每一笔不良资产，均应进行初步的价值评估和回收可能性分析，为制定处置策略提供依据。三、清收处置策略与具体措施根据不良资产的分类情况，因地制宜、因户施策，综合运用多种手段，力求最佳处置效果。（一）常规催收与协商还款这是最基础、最常用的清收方式，适用于有还款意愿但暂时存在困难或还款能力不足的债务人。1.电话催收与上门催收：建立常态化催收机制，明确催收频率、话术和责任人，保持与债务人的密切沟通。2.制定还款计划：与债务人协商，制定切实可行的分期还款计划，并签订书面协议，明确还款金额、期限和违约责任。3.债务重组：对于符合条件的企业客户，可在风险可控前提下，通过调整贷款期限、利率、还款方式，或引入新的担保等方式进行债务重组，帮助企业渡过难关，恢复还款能力。（二）依法清收与诉讼追偿对于恶意拖欠、逃废银行债务，或经多次协商仍不履行还款义务的债务人，应果断采取法律手段。1.发送律师函：通过律师向债务人发出正式催收函，表明我行清收决心，施加法律压力。2.提起诉讼/仲裁：及时向人民法院提起诉讼或根据合同约定申请仲裁，通过法律判决或裁决确认债权，强制债务人履行还款义务。3.申请财产保全与强制执行：在诉讼前或诉讼过程中，及时申请财产保全，查封、扣押、冻结债务人及担保人的有效资产。判决生效后，若债务人仍不履行，应及时申请强制执行，拍卖、变卖抵质押物或债务人其他财产。4.追究担保人责任：对于保证担保贷款，在主债务人无力偿还时，应积极向保证人主张权利，要求其承担连带保证责任。（三）盘活重组与资产保全对于尚有经营价值、但暂时陷入困境的企业客户，可尝试通过盘活重组实现债权回收。1.资产重组：协助或推动债务人进行资产重组，引入战略投资者，优化股权结构和经营管理，提升企业盈利能力。2.债务置换与承接：在符合政策和我行规定的前提下，探索债务置换或由其他有实力的主体承接债务。3.追加担保或变更担保：要求债务人追加有效担保，或变更担保方式，增强债权保障程度。（四）呆账核销与批量转让1.呆账核销：对于符合核销条件的不良资产，严格按照财政部及我行内部规定，履行尽职调查、责任认定、审批等程序后，进行呆账核销。核销后仍需保留追索权，对已核销资产进行持续跟踪管理和清收。2.不良资产批量转让：按照监管规定，将符合条件的不良资产组包，通过公开、公平、公正的方式向资产管理公司等专业机构进行批量转让，实现快速出表，盘活存量资产。在转让过程中，要严格履行信息披露、资产评估和定价程序，防范道德风险。（五）抵债资产接收与处置对于确实无法以现金收回的债权，在充分评估抵债资产价值和变现能力的基础上，可依法接收抵债资产。抵债资产接收后，应尽快制定处置方案，通过公开拍卖、协议转让等方式及时变现，减少持有成本和风险。四、清收处置方案的制定与审批流程（一）“一户一策”制定处置方案针对每一户不良贷款，均应成立专门的清收小组，在全面调查和分析的基础上，制定详细的“一户一策”清收处置方案。方案应明确处置目标、主要措施、实施步骤、责任分工、时间节点、预期效果及风险预案。（二）分级审批与决策建立健全不良资产清收处置的分级审批机制。根据不良资产的金额、风险程度、处置方式等，设定不同的审批权限和流程。重大处置项目需提交总行风险管理委员会或董事会审议决策，确保处置过程的合规性和审慎性。五、组织保障与资源配置（一）加强组织领导成立由行长任组长，分管副行长任副组长，风险管理、法律合规、信贷管理、资产保全、计划财务、公司业务、零售业务等相关部门负责人为成员的不良资产清收处置工作领导小组，统筹协调全行不良清收处置工作，研究解决重大问题。领导小组下设办公室，负责日常组织、协调、督导和考核。（二）明确部门职责分工1.风险管理部门/资产保全部门：牵头制定清收处置计划和政策；组织、协调、督导清收处置工作；负责不良资产的分类、监测和报告。2.信贷经营部门（前台部门）：作为清收处置的第一道防线，承担直接清收责任，负责具体客户的联络、协商、还款计划制定与落实。3.法律合规部门：提供法律咨询支持，审核法律文件，代理诉讼、仲裁案件，指导依法清收。4.计划财务部门：负责清收处置相关的财务核算、资金安排，以及呆账核销的账务处理。5.审计部门：对不良资产清收处置全过程进行审计监督，防范操作风险和道德风险。（三）人力资源保障抽调业务骨干，组建专业化的不良资产清收处置团队，提升团队的专业素养和实战能力。加强对相关人员的培训，内容包括法律法规、清收技巧、资产评估、财务分析等。（四）费用保障在年度预算中合理安排不良资产清收处置所需费用，包括诉讼费、律师费、保全费、评估费、拍卖费等，确保清收处置工作的顺利开展。六、过程管理与风险控制（一）建立台账与动态监控为每一笔不良资产建立详细的清收处置台账，记录处置进展、采取的措施、回收金额、费用支出等信息。实施动态监控，定期分析处置进展与计划的偏差，及时调整策略。（二）加强过程管理与报告建立定期报告制度，各相关部门定期向清收处置工作领导小组办公室报送清收处置进展情况、遇到的问题及下一步工作计划。领导小组定期召开会议，听取汇报，研究部署工作。（三）强化风险控制与合规管理严格遵守不良资产处置的各项法律法规和监管规定，规范操作流程。加强对处置各环节的风险识别、评估和控制，特别是要防范虚假处置、低价处置、利益输送等道德风险。对在清收处置工作中出现的违规违纪行为，严肃追究责任。（四）注重保密与舆情应对严格遵守保密纪律，妥善保管客户信息和处置工作资料。建立健全舆情监测与应对机制，妥善处理清收处置过程中可能引发的负面舆情，维护我行声誉和社会稳定。七、考核评价与激励约束（一）建立专项考核机制将不良资产清收处置工作纳入各相关部门和责任人的年度绩效考核体系，加大考核权重。考核指标应包括不良资产余额压降率、不良率控制水平、清收现金回收率、处置效率、处置成本控制等。（二）实施正向激励对在不良资产清收处置工作中表现突出、成效显著的单位和个人，给予精神奖励和物质奖励。设立清收处置专项奖励基金，激发员工的积极性和主动性。（三）严肃责任追究对于因工作不力、失职渎职、违规操作等导致不良资产损失扩大或处置效率低下的，要严肃追究相关部门和人员的责任。对于在贷款发放和管理过程中存在违规行为导致形成不良的，要倒查责任。八、实施步骤与时间安排本计划的实施将分阶段推进：1.启动部署阶段：[时间段]成立组织、制定方案、动员培训、全面排查。2.集中攻坚阶段：[时间段]按照“一户一策”方案，全面开展清收处置工作，重点突破一批疑难、大额不良资产。3.巩固提升阶段：[时间段]总结经验，优化流程，