2025年合规管理考试题目及答案

2025年合规管理考试题目及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（国资委令第42号），合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.经理层D.企业主要负责人答案：D2.2025年1月1日起施行的《数据跨境传输安全评估办法》修订稿，将“敏感个人信息”出境标准从原来的10万人累计下调至（）人。A.1万B.5万C.5000D.2万答案：A3.某国有银行境外分行因违反美国OFAC制裁规定被处罚，该行在集团层面启动合规回溯，依据《银行保险机构合规管理办法》应首先向（）报告。A.银保监会法规部B.人民银行反洗钱局C.集团审计部D.银保监会派出机构答案：D4.2025版《反垄断合规指引》首次将“算法共谋”列入垄断协议类型，其构成要件不包括（）。A.经营者主观意思联络B.算法参数实质性一致C.市场封锁效果D.书面协议文本答案：D5.某科创板上市公司拟披露ESG报告，依据《上市公司可持续发展报告指引（试行）》，下列必须强制披露的环境指标是（）。A.范围3温室气体排放B.水资源循环利用率C.危废处置合规率D.碳排放总量答案：D6.按照《个人信息保护法》第38条，个人信息出境安全评估的法定最长办结时限为（）个工作日。A.15B.30C.45D.60答案：C7.2025年3月，国家网信办对某生成式AI服务商作出暂停算法备案决定，其直接依据是（）。A.《互联网信息服务算法推荐管理规定》第21条B.《生成式AI服务管理暂行办法》第14条C.《数据安全法》第36条D.《网络安全法》第65条答案：B8.某央企境外项目因未履行当地社区听证程序被政府叫停，依据《企业境外经营合规管理指引》，该风险属于（）。A.反商业贿赂风险B.知识产权风险C.社会责任风险D.贸易管制风险答案：C9.2025年财政部《关于强化上市公司财务内部控制的通知》要求，对境外收入确认提前“双签字”制度，签字人不包括（）。A.财务总监B.合规负责人C.签字注册会计师D.董事长答案：D10.某保险公司代理人通过微信朋友圈误导销售，被监管下发监管函，公司应以（）形式向全体客户披露。A.公司官网公告B.官微推文C.短信提示D.省级以上媒体公告答案：A11.依据《证券期货业经营机构合规管理办法》，合规部门考核权重不得低于公司绩效考核总权重的（）。A.5%B.8%C.10%D.15%答案：C12.2025年7月起，欧盟CBAM（碳边境调节机制）进入实质性收费阶段，我国出口企业需提交的碳排放数据不包括（）。A.直接排放B.间接排放C.隐含碳排放D.员工通勤排放答案：D13.某城商行因“贷款三查”不到位被处罚，按照《银行业金融机构合规管理办法》应于收到决定书之日起（）日内报送整改报告。A.10B.15C.30D.60答案：B14.2025版《中央企业全面风险管理指引》将“合规风险”纳入五大风险类别，其排序位于（）。A.第一B.第二C.第三D.第五答案：B15.某基金公司使用第三方算法模型开展量化投资，依据《证券基金经营机构信息技术管理办法》应履行的首要义务是（）。A.算法备案B.网络安全等级保护测评C.合规审查D.源代码托管答案：C16.2025年《关税法》新增“合规企业快速通关”条款，其适用条件不包括（）。A.连续三年AEO高级认证B.无走私犯罪记录C.年度合规审计报告D.注册资本1亿元以上答案：D17.某省国资委对省属企业开展合规管理体系认证试点，采信的标准是（）。A.GB/T357702022B.ISO37301:2021C.ISO37001:2016D.GB/T243532022答案：B18.2025年《财政违法行为处罚处分条例》修订后，对“违规举债”责任人的最高处分等级为（）。A.警告B.记大过C.降级D.开除答案：D19.某券商研究所发布研报未履行跨墙审批，被出具警示函，该研报的保存期限应不少于（）年。A.3B.5C.10D.20答案：D20.2025年《网络暴力信息治理规定》明确，平台对违法账号的信用修复期最短为（）个月。A.3B.6C.9D.12答案：B21.某跨国公司依据美国《反海外腐败法》进行内部调查，发现中国子公司向医院科室赞助学术会议，其合规标准应优先适用（）。A.美国FCPAB.中国《反不正当竞争法》C.中国《刑法》第164条D.行业自律公约答案：C22.2025年《信托公司受托责任管理办法》要求，对关联交易应履行“双录”程序，其中“双录”指（）。A.录音录像B.录屏录声C.录票录证D.录网录云答案：A23.某支付机构因违反《条码支付业务规范》被人民银行处罚，其客户备付金集中交存比例应提高至（）。A.80%B.90%C.100%D.50%答案：C24.2025年《上市公司独立董事管理办法》将“合规履职”纳入独立董事年度述职必备内容，述职报告应在年报披露后（）个交易日内报送交易所。A.5B.10C.15D.20答案：B25.某央企在境外投标中被迫接受“代理费”条款，依据《企业境外反垄断合规指引》应首先（）。A.向商务部报告B.终止投标C.进行竞争法评估D.签署免责协议答案：C26.2025年《保险资产管理公司合规管理办法》规定，对受托管理养老金产品的投资合规检查频率为（）。A.每月B.每季C.每半年D.每年答案：B27.某境外中资企业因未履行ESG披露被东道国证券交易所问询，其应首先向（）报告。A.商务部合作司B.外交部领事司C.国资委规划局D.驻外使领馆经商处答案：D28.2025年《政府采购法》修订草案新增“合规供应商白名单”制度，其评审权重最高可达（）。A.2%B.3%C.5%D.8%答案：C29.某央企开展合规信息化平台建设，依据《中央企业合规管理办法》应实现与（）系统互联互通。A.财务共享B.内控评价C.审计整改D.风险管理答案：D30.2025年《期货和衍生品法》将“跨境操纵”纳入刑事打击范围，其量刑起点为（）。A.1年B.3年C.5年D.7年答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于2025年《中央企业合规管理办法》新增专项合规领域的是（）。A.数据合规B.ESG合规C.反垄断合规D.出口管制合规答案：ABD32.某银行开展算法模型合规审计，应重点关注的风险点包括（）。A.训练数据合法性B.模型可解释性C.输出结果歧视性D.参数更新频率答案：ABC33.2025年《证券行业合规风控指标体系》将“合规资本”纳入风控指标，其计量口径包括（）。A.合规人员薪酬B.合规系统折旧C.合规培训支出D.合规罚款准备答案：ABCD34.依据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应履行的增强告知义务包括（）。A.处理必要性说明B.对个人权益影响C.存储期限D.跨境接收方情况答案：ABCD35.2025年《企业可持续披露准则——基本准则》要求披露的“治理”要素包括（）。A.董事会ESG职责B.高管薪酬与可持续绩效挂钩C.举报机制运行D.可持续风险考核答案：ABD36.某央企境外子公司面临美国OFAC调查，集团合规部可采取的跨境数据调取措施有（）。A.申请中国网信办安全评估B.签署标准合同C.通过司法协助D.直接提供答案：ABC37.2025年《反垄断法》修订后，对“轴辐协议”的认定要件包括（）。A.纵向关系B.横向合意C.信息交换D.一致行动答案：ABC38.下列属于《银行保险机构操作风险管理办法》规定的“操作风险损失事件”的是（）。A.内部欺诈B.外部欺诈C.客户纠纷D.系统宕机答案：ABD39.2025年《关税法》新增的“合规激励”措施包括（）。A.降低查验率B.优先通关C.减免滞报金D.退税快速通道答案：ABCD40.某上市公司拟设立合规官，依据《上市公司治理准则》其任职资格负面条件包括（）。A.近三年受行政处罚B.被交易所公开谴责C.涉嫌犯罪正被调查D.个人负债较大答案：ABC三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.2025年《中央企业合规管理办法》规定，合规管理体系建设情况应纳入董事会年度述职内容。（√）42.依据《数据安全法》，国家核心数据不得出境，但经省级网信部门批准可以例外。（×）43.2025版《反垄断合规指引》明确，经营者集中申报营业额计算包括集团内所有关联公司全球营业额。（√）44.根据《证券期货业经营机构合规管理办法》，合规部门可以外包给第三方专业机构。（×）45.2025年《保险资产管理公司合规管理办法》要求，对债权投资计划应实行“双人双签”合规审查。（√）46.欧盟CBAM机制下，我国出口企业提交碳数据可自愿选择是否接受第三方核查。（×）47.2025年《网络暴力信息治理规定》明确，平台对违法账号的信用修复期届满后自动恢复权益。（×）48.依据《期货和衍生品法》，跨境操纵案件可由公安部指定下级公安机关立案侦查。（√）49.2025年《企业境外经营合规管理指引》将“社区听证”列为社会责任风险一级指标。（√）50.根据《银行保险机构操作风险管理办法》，操作风险损失事件须在24小时内向监管机构报告。（×）四、简答题（每题10分，共30分）51.结合2025年《中央企业合规管理办法》，简述“三道防线”职责分工及运行机制。答案要点：（1）第一道防线：业务部门承担合规管理首要责任，负责识别、评估、控制本领域合规风险，落实合规审查、培训、监测，实行“合规一票否决”。（2）第二道防线：合规管理部门牵头建设制度体系，制定年度计划，组织合规审查、检查、考核与问责，建立合规报告路线，向董事会和经理层双线汇报。（3）第三道防线：内部审计部门对合规管理的适当性和有效性进行独立评价，发现问题及时通报监事会、董事会审计委员会，并跟踪整改。运行机制：建立“风险清单+审查清单+问责清单”三张清单；推行合规风险事件“日监测、周会商、月通报”；重大合规风险24小时内逐级上报至国资委；将合规考核权重提高到绩效考核10%以上；建立合规信息化平台，与风控、审计、法务系统互联互通，实现数据共享、流程闭环。52.2025年《数据跨境传输安全评估办法》修订后，企业申请数据出境安全评估应提交哪些新增材料？答案要点：（1）数据出境场景自评估报告，须使用网信办2025版模板，新增算法模型说明、数据合成比例、训练数据来源合法性证明；（2）接收方所在国或地区法律环境评估报告，需由国际律师事务所出具，涵盖政府获取数据权限、救济渠道、判例分析；（3）数据出境合同标准条款（2025版），须加入“主权豁免放弃条款”“中国法院排他管辖条款”；（4）第三方机构出具的个人信息保护认证证书，认证依据为GB/T352732025；（5）数据出境风险应急预案，包括数据泄露72小时应急响应、数据返还与删除程序、用户通知机制；（6）涉及提供生物识别、医疗健康数据的，还需提交伦理委员会审查意见。53.2025年欧盟CBAM进入实质性收费阶段，我国钢铁出口企业应建立哪些合规应对机制？答案要点：（1）碳数据管理体系：建立符合EUETS方法的碳排放核算模型，覆盖直接排放、间接排放、隐含排放，数据保存10年；（2）第三方核查机制：选择欧盟认可的四家核查机构（SGS、TÜV、BV、DNV）进行年度核查，核查报告需同步提交中国海关；（3）内部碳定价制度：设定不低于欧盟ETS前一年平均价格80%的内部碳价，纳入投资决策；（4）合规文档链：整合采购发票、能源台账、生产日志、质检记录，形成“碳足迹追溯链”，确保一一对应；（5）法律救济预案：在欧盟法院登记“碳关税异议”快速通道，聘请布鲁塞尔律师事务所，准备成本转嫁、退税诉讼证据；（6）供应链协同：要求上游焦炭、矿石供应商提供碳排放数据，签署“碳数据保证条款”，设置违约金不低于合同金额10%。五、案例分析题（共60分）54.（本题20分）背景：2025年4月，某央企A公司境外B国子公司中标2亿美元光伏电站项目。B国财政部要求中标后30天内支付“社区发展捐赠”500万美元至指定NGO账户，否则取消中标资格。B国法律允许此类捐赠，但A公司合规手册规定“任何捐赠须符合中国《反不正当竞争法》及美国FCPA”。问题：（1）A公司面临哪些合规风险？（2）如何设计合规审查流程？（3）若捐赠不可避免，应采取哪些风险缓释措施？答案：（1）风险：①商业贿赂风险（中国《刑法》第164条、美国FCPA、英国《反贿赂法》）；②ESG声誉风险，可能被国际NGO列为“漂绿”或“贿赂换项目”；③资金合规风险，500万美元来源及付汇需符合国资委“对外捐赠”限额；④后续审计风险，B国政府换届后可能追溯调查。（2）流程：①触发“重大捐赠”审批阈值，启动合规一票否决；②由境外合规官牵头，联合法务、财务、审计、ESG部门组成专项组；③开展受益人背景尽调，包括NGO注册证书、董事会名单、最终受益人（UBO）、PEP名单筛查；④出具《反贿赂法律意见书》，涵盖B国、中国、美国三国法律冲突分析；⑤提交集团合规委员会视频表决，三分之二通过后方可签约；⑥签署“反贿赂条款”“审计权条款”，设置5%违约金；⑦向中国驻B国使馆经商处、国资委境外处双线报告。（3）缓释：①将捐赠拆分为“社区技能培训”“妇女就业基金”等可量化项目，签署三方协议（A公司、NGO、B国地方政府），明确里程碑付款；②聘请国际会计师事务所对资金使用进行年度专项审计，结果向社会公开；③在A公司官网、ESG报告披露捐赠金额、受益人、绩效指标；④购买“政治风险保险”，受益人为A公司母公司，保额不低于捐赠金额1.5倍；⑤设置“回拨条款”，如发现任何不当支付，NGO须在30天内全额退还，否则启动国际仲裁（新加坡国际仲裁中心）。55.（本题20分）背景：2025年5月，某科创板C公司披露公告称，其自主研发的“生成式AI制药平台”算法模型训练使用了150万条境外患者真实数据，其中包含3.2万条欧盟居民基因数据。公告次日，欧盟数据保护监管机构（EDPS）发来质询函，要求C公司说明数据来源合法性。C公司股价当日下跌12%，市值蒸发80亿元。问题：（1）C公司可能违反哪些境内外法律法规？（2）应立即采取哪些危机应对步骤？（3）如何建立跨境数据合规长效机制？答案：（1）违法：①欧盟GDPR第9条“特殊类别个人数据”禁止处理原则，未获得明示同意；②中国《个人信息保护法》第38条，未履行数据出境安全评估；③中国《人类遗传资源管理条例》，涉及外方合作未报科技部审批；④科创板《信息披露规则》，重大合规风险未及时披露。（2）应对：①启动“红色预警”小组，由首席合规官任组长，24小时内向交易所申请临时停牌；②聘请布鲁塞尔数据律所，向EDPS提交初步答复，申请60天延期；③向科技部人类遗传资源办公室提交补充申报，缴纳罚款（最高1000万元）；④发布“致投资者函”，说明数据已脱敏、模型已隔离，承诺6个月内完成合规整改；⑤启动回购计划，拟回购金额不低于20亿元，稳定股价；⑥对150万条数据重新进行“差分隐私+同态加密”处理，删除可识别基因片段。（3）机制：①建立“跨境数据合规双清单”——数据出境目录、接收方目录，动态更新；②引入“数据保护官”（DPO）双认证机制，同时满足中国网信办与欧盟DPO资格；③每年聘请第三方进行GDPR符合性审计，获得ISO/IEC27701:2023证书；④与欧盟医院重新签署“科研MoU”，采用“联邦学习”模式，数据不出域；⑤设置“数据伦理委员会”，基因数据使用前需伦理审查、公示7天；⑥建立“合规技术沙箱”，任何新算法上线前须通过“基因数据泄露压力测试”。56.（本题20分）背景：2025年6月，某地方国企D公司发行5亿元中期票据，由E会计师事务所出具无保留意见审计报告。债券发行后两个月，D公司被媒体曝光存在“虚增收入18亿