治理顾问制度规范

PAGE治理顾问制度规范一、总则（一）目的本制度旨在规范公司治理顾问的工作流程、职责范围和职业操守，确保治理顾问能够为公司提供专业、高效、合规的服务，提升公司治理水平，保障公司的稳健运营和可持续发展。（二）适用范围本制度适用于公司内部治理顾问团队及其相关工作，以及与外部治理顾问机构合作开展的各类治理咨询服务项目。（三）基本原则1.独立性原则：治理顾问应保持独立的判断和立场，不受公司内部利益相关方的不当干扰，客观公正地履行职责。2.专业性原则：治理顾问应具备扎实的专业知识和丰富的实践经验，能够运用专业技能为公司治理提供高质量的建议和解决方案。3.保密性原则：治理顾问应对在工作过程中知悉的公司商业秘密、敏感信息等予以严格保密，不得泄露给任何第三方。4.合规性原则：治理顾问的工作应严格遵守国家法律法规、行业监管要求以及公司内部的各项规章制度。二、治理顾问的职责与资质（一）职责1.公司治理架构设计与优化协助公司制定和完善公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等公司治理基本制度。评估公司现有治理架构的合理性，提出改进建议，确保各治理主体之间职责明确、权限清晰、制衡有效。2.治理机制运行监督定期对公司股东会、董事会、监事会等治理机构的运行情况进行检查和评估，发现问题及时提出整改意见。跟踪公司内部决策程序的执行情况，确保决策过程合法合规、科学民主。3.风险管理与内部控制协助公司建立健全风险管理体系，识别、评估和应对各类风险，制定相应的风险控制措施。评估公司内部控制制度的有效性，提出优化建议，防范内部管理漏洞和舞弊行为。4.治理信息披露指导根据相关法律法规和监管要求，指导公司制定和完善治理信息披露制度，确保信息披露真实、准确、完整、及时。审核公司对外披露的治理相关信息，保证信息披露符合规范要求。5.投资者关系管理支持协助公司加强与投资者的沟通与交流，建立良好的投资者关系。为公司处理投资者关注的治理问题提供专业建议，维护公司市场形象。（二）资质要求1.教育背景本科及以上学历，法律、金融、经济、管理等相关专业优先。2.专业技能具备扎实的公司治理理论知识，熟悉国内外公司治理的最新动态和发展趋势。熟练掌握财务、法律、风险管理等方面的专业知识，能够运用相关工具和方法进行分析和解决问题。具备良好的沟通协调能力、文字表达能力和逻辑思维能力。3.工作经验具有[X]年以上公司治理、风险管理、内部控制等相关工作经验，其中至少[X]年担任过治理顾问或相关管理职务。4.职业资格拥有注册会计师、注册律师、注册风险管理师等相关职业资格证书者优先。三、治理顾问的工作流程（一）项目承接1.项目需求识别治理顾问应主动与公司相关部门或管理层沟通，了解公司在治理方面的需求和关注点，确定项目的目标和范围。2.项目立项评估对拟承接的项目进行可行性评估，包括项目的必要性、复杂性、时间要求、资源需求等，评估通过后提交项目立项申请。3.项目合同签订经公司批准立项后，与公司签订项目合同，明确双方的权利义务、服务内容、费用标准、项目期限等条款。（二）项目实施1.项目计划制定根据项目目标和范围，制定详细的项目工作计划，明确工作任务、时间节点、责任人等，并提交公司审核确认。2.资料收集与分析收集公司的相关资料，包括公司章程、组织架构、财务报表、内部控制制度、业务流程等，对资料进行深入分析，了解公司治理现状。3.现场调研与访谈深入公司各部门进行现场调研，与公司管理层、员工、股东等进行访谈，了解公司治理实际运行情况，发现存在的问题和潜在风险。4.问题诊断与方案设计根据调研和分析结果，对公司治理存在的问题进行诊断，提出针对性的解决方案，并与公司相关人员进行沟通和讨论，不断优化方案。5.方案实施与跟踪协助公司实施治理改进方案，跟踪方案的执行情况，及时解决实施过程中出现的问题，确保方案有效落地。（三）项目验收1.项目成果提交项目结束后，治理顾问应向公司提交项目成果报告，包括项目总结、治理改进方案实施情况、取得的成效、存在的问题及建议等。2.验收申请治理顾问向公司提出项目验收申请，并提交相关验收资料。3.验收评审公司组织相关部门和人员对项目成果进行验收评审，评审内容包括项目目标完成情况、方案实施效果、工作质量等。4.验收结论根据验收评审结果，出具验收结论。如验收通过，项目正式结束；如验收不通过，治理顾问应根据验收意见进行整改，直至验收通过。四、治理顾问的工作规范（一）工作纪律1.治理顾问应严格遵守公司的考勤制度，按时上下班，不得无故迟到、早退或旷工。2.工作期间应保持专注，认真履行职责，不得从事与工作无关的事情。3.严格遵守公司的请假制度，如需请假应提前按照规定办理请假手续。（二）沟通协作1.治理顾问应积极与公司内部各部门沟通协作，建立良好的工作关系，确保工作顺利开展。2.定期与公司管理层汇报工作进展情况，及时反馈问题和建议，听取管理层的意见和指导。3.与外部治理顾问机构合作时，应明确双方的分工和职责，加强沟通协调，共同推进项目实施。（三）文件管理1.治理顾问应妥善保管工作过程中产生的各类文件和资料，包括项目计划、调研资料、分析报告、方案文件等。2.文件资料应按照类别和时间顺序进行整理归档，便于查阅和使用。3.涉及公司商业秘密和敏感信息的文件资料，应严格按照保密规定进行管理。（四）费用管理1.治理顾问应严格按照项目合同约定的费用标准和支付方式执行，不得擅自提高或降低费用。2.费用报销应按照公司财务制度的规定进行，提供真实、合法、有效的报销凭证。3.对项目费用进行合理控制，确保费用支出与项目成果相匹配。五、治理顾问的监督与考核（一）监督机制1.公司设立专门的监督小组，负责对治理顾问的工作进行定期监督检查。2.监督小组应检查治理顾问的工作进展情况、工作质量、遵守工作规范情况等，发现问题及时提出整改意见。3.治理顾问应定期向监督小组汇报工作情况，接受监督小组的监督和指导。（二）考核指标1.工作业绩：包括项目目标完成情况、治理改进方案实施效果、为公司带来的实际效益等。2.工作质量：如项目成果报告的准确性、完整性、专业性，提出的建议和方案的可行性等。3.职业操守：遵守法律法规、公司规章制度、保密规定等情况。4.沟通协作：与公司内部各部门、管理层以及外部机构的沟通协作情况。（三）考核周期与方式1.考核周期为每年一次。2.考核方式采用自评与上级评价相结合的方式。治理顾问先进行自我评价，提交自评报告；上级领导根据日常工作表现和考核指标对治理顾问进行评价，形成考核意见。3.考核结果分为优秀、良好、合格、不合格四个等级。（四）考核结果应用1.考核结果与治理顾问的薪酬、晋升、奖励等挂钩。2.对于考核优秀的治理顾问，给予表彰和奖励，如奖金、晋升机会等。3.对于考核不合