2026供销合作社联合社“三重一大”事项管理制度(完整版)

2026供销合作社联合社“三重一大”事项管理制度(完整版)第一章总则1.1目的为落实全面从严治党要求，规范供销合作社联合社（以下简称“联合社”）重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作（以下简称“三重一大”）事项决策程序，防范廉政风险，提升治理效能，依据《中国共产党章程》《中华人民共和国农民专业合作社法》《供销合作社条例》《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》（中办发〔2010〕17号）等法规文件，制定本制度。1.2适用范围本制度适用于联合社机关本级、所属全资及控股企业、基层供销社、农民合作社联合社（区域型）以及代管事业单位。凡纳入联合社合并报表或党组织隶属管理的单位，均须执行本制度，不得自行降标或变通。1.3基本原则（1）党委前置：所有“三重一大”事项在提交理事会、社有资产管理委员会（以下简称“社资委”）审议前，须先经联合社党委会研究讨论，形成明确意见。（2）集体决策：不得以传签、个别征求意见、现场办公会、专题会等形式替代党委会、理事会、社资委集体决策。（3）量化标准：所有事项必须设定金额、数量、比例等刚性阈值，禁止“重大”“大额”等模糊表述。（4）全程留痕：从动议、论证、酝酿、决策、执行到绩效评估，全过程须形成可追溯的电子及纸质档案，保存期限不少于15年。（5）风险一票否决：对存在重大法律、廉政、稳定、舆情、安全、环保风险的议题，风控部门具有一票否决权，未经风险化解不得上会。第二章事项清单与量化标准2.1重大决策事项（1）发展战略与五年规划：包括联合社整体战略、区域流通网络布局、冷链物流、农产品批发市场、再生资源、农业社会化服务等专项规划，投资总额≥5000万元或影响系统内3个以上县级社的。（2）章程修订：联合社章程、社有资本投资运营公司章程、成员社章程核心条款（宗旨、业务范围、收益分配、退出机制）的修订。（3）重大改革：包括社有企业混合所有制改革、基层社“县基一体化”改革、联合社机关参照公务员法管理转为市场化聘用制改革。（4）重大资产处置：单宗或同一事项累计账面净值≥1000万元的土地、房产、仓储设施、股权、商标、专利、数据资产等对外转让、出租、报废、核销。（5）重大担保：联合社及所属企业对外提供保证、抵押、质押，单笔金额≥净资产10%且≥3000万元。（6）重大诉讼仲裁：标的金额≥1000万元或可能导致社有资产损失≥500万元的诉讼、仲裁、行政复议。2.2重要人事任免（1）联合社机关：副处级以上职务（含四级调研员职级）任免、机关科级干部跨部门轮岗、关键岗位（组织人事、财务资产、纪检监察、投资风控、基建采购）负责人任免。（2）社有企业：领导班子成员（董事长、总经理、监事会主席、总会计师、总经济师、总法律顾问）的任免、考核、薪酬方案。（3）基层社：县域中心社主任、基层社理事会主任、监事会主任的任免。（4）派出人员：向参股企业、农民合作社联合社、行业协会派出的董事、监事、高管人选。（5）公开招聘：机关及企业一次性招录≥10人或招录岗位年薪≥社平工资3倍的高端人才。2.3重大项目安排（1）固定资产投资：新建、改扩建、购置、技术改造，单项目总投资≥3000万元。（2）股权投资项目：对外股权投资、增资扩股、并购、设立子基金，单笔出资≥2000万元或持股比例≥20%且金额≥1000万元。（3）政府专项债、PPP、EPC项目：联合社作为实施主体或主要出资方，财政配套或自筹资金≥5000万元。（4）境外项目：在境外（含港澳台）设立机构、投资、并购、承包工程，任何金额均需纳入。（5）信息化项目：供应链平台、大数据中心、电商平台、ERP系统，单项目合同金额≥1000万元。2.4大额度资金运作（1）资金支出：单笔支出≥500万元或年度累计对同一供应商支出≥3000万元。（2）对外借款：联合社及所属企业对外出借资金，单笔≥1000万元或利率低于同期贷款市场报价利率（LPR）200BP以上。（3）捐赠赞助：单笔≥50万元或年度累计≥200万元。（4）金融投资：购买股票、基金、债券、信托、理财、衍生品，单笔≥1000万元或年度累计≥净资产5%。（5）银行账户：新开立、变更、注销银行账户，日均存款余额≥1亿元或授信额度≥5亿元。第三章决策主体与职责边界3.1党委会（1）职责：对“三重一大”事项进行前置研究，重点审查政治方向、政策合规、风险防控、廉洁风险、选人用人标准。（2）表决：到会党委委员≥三分之二方可召开，赞成票≥半数方可形成同意意见；对干部任免事项实行票决制，赞成票≥三分之二方可通过。（3）纪监监督：纪委书记（纪检组长）全程列席，对程序合规性进行监督，对存在违纪风险的议题可临时叫停。3.2理事会（1）职责：根据党委会研究意见，对重大决策、重大项目、大额资金进行审议，重点审查经济效益、社有资产保值增值、为农服务效果。（2）表决：理事人数≥应到会人数三分之二方可召开，赞成票≥应到会人数半数方可通过；涉及资产处置、对外担保、金融投资事项，赞成票≥三分之二方可通过。3.3社资委（1）职责：社资委是社有资本投资运营决策专责机构，对股权投资项目、资产处置、企业改制、资本运作事项进行专业评审。（2）表决：委员人数≥应到会人数三分之二方可召开，赞成票≥应到会人数半数方可通过；对单笔投资≥1亿元项目，须聘请第三方机构出具可行性研究报告、法律意见书、风险评估报告，评审通过后方可提交理事会。3.4监事会（1）职责：对“三重一大”事项决策程序、执行过程进行同步监督，可独立聘请审计、法律、评估机构进行专项核查。（2）质询：对发现的程序瑕疵、数据失真、风险遗漏，可当场质询或发出书面质询函，决策机构须在5个工作日内书面答复。3.5风控合规部（1）职责：牵头建立“三重一大”事项风险库，制定风险清单、预警阈值、处置预案；对上会事项出具《合规风控审查意见书》。（2）一票否决：对存在重大风险且未提供有效缓释措施的议题，风控合规部可行使否决权，直接退回申报部门。第四章决策流程与操作细则4.1动议阶段（1）提出主体：联合社领导班子成员、机关各科室、所属企业、基层社、成员社均可提出书面动议，填写《“三重一大”事项动议表》，说明背景、依据、金额、风险、预期效益。（2）初步筛选：办公室（党委办）在2个工作日内完成形式审查，对资料不全、数据缺失、逻辑矛盾的，一次性书面告知补正；补正超过2次仍不符合要求的，予以退回并记录在案。（3）立项编号：通过形式审查的，由办公室统一赋予“三重一大”事项编号（格式：SDYD-2026-001），纳入年度台账，同步推送至纪检、风控、财务、法务、审计部门。4.2调研论证阶段（1）尽职调查：对股权收购、资产处置、境外项目，须聘请具备证券期货资质的会计师事务所、律师事务所、评估机构进行尽职调查，出具报告有效期为6个月。（2）专家论证：对冷链物流、农产品批发市场、再生资源等专业化项目，须组织行业、技术、财务、法律、安全、环保等领域不少于5名外部专家进行论证，专家意见作为附件一并上会。（3）风险评估：风控合规部牵头采用“5×5”风险矩阵（概率5级、影响5级），对战略、市场、财务、法律、运营、舆情、廉洁、安全、环保、稳定十大风险进行量化打分，得分≥16分（高风险）须制定专项预案。（4）征求意见：对涉及成员社、农民合作社、基层社利益的事项，须通过书面、座谈、听证、网络问卷等方式征求利益相关方意见，征求意见期限不少于5个工作日，反馈采纳情况形成《征求意见说明》。4.3合法性审查阶段（1）法律审查：法务部在3个工作日内完成合法性审查，重点审查事项是否符合《农民专业合作社法》《民法典》《招标投标法》《政府采购法》《企业国有资产法》《境外投资管理办法》等法律法规。（2）出具意见：法务部出具《法律意见书》，须明确“合法”“基本合法需补充以下条款”“不合法”三种结论，对“不合法”事项直接退回。4.4党委会前置研究（1）材料报送：申报部门提前5个工作日将《议题申报表》《尽职调查报告》《专家论证意见》《风险评估报告》《法律意见书》《征求意见说明》等材料电子版上传“供销e审”系统，纸质版同步送达党委委员。（2）会议召开：党委书记主持，按照“汇报—提问—讨论—表态—表决”程序进行，时间不少于30分钟；对干部任免事项，须逐一介绍人选德才表现、廉洁情况、档案审核、信访举报核查结果。（3）会议纪要：党委办在24小时内形成《党委会纪要》，明确“同意”“原则同意需修改后重新上报”“暂缓”“否决”四种意见，党委书记签发后推送理事会、社资委。4.5理事会/社资委决策（1）材料更新：申报部门根据党委会意见在3个工作日内完成材料修改，填写《意见采纳对照表》，逐条说明修改内容。（2）会议通知：办公室提前3个工作日发出正式通知，附完整材料；涉及金额≥1亿元项目，须提前5个工作日送达外部董事、外部监事。（3）现场汇报：申报部门负责人现场汇报不超过15分钟，PPT须包含项目现金流、IRR、NPV、投资回收期、敏感性分析、退出机制、社有资产保值增值率、为农服务带动农户数、助农增收金额等核心指标。（4）表决方式：采用记名投票，现场设置投票箱，由监事会成员计票、监票，结果当场公布；会议全程录音录像，保存期限15年。（5）会议决议：形成《理事会决议》或《社资委决议》，明确项目名称、金额、资金来源、实施主体、完成时限、绩效目标、风险防控措施、责任领导、责任部门。4.6批复与执行（1）批复下达：联合社主要领导在2个工作日内签发批复文件，加盖联合社公章后生效；对需报上级社或政府审批的，同步启动报批程序。（2）合同签订：所有重大项目须使用联合社法务部制定的标准合同文本，对付款节点、验收标准、违约责任、知识产权、保密条款、争议解决进行刚性约束；合同金额≥3000万元项目，须由联合社法定代表人亲自签署。（3）资金拨付：严格执行“四流合一”（合同流、发票流、资金流、物流）审核，财务部门依据批复、合同、预算、验收单、发票、纪检部门廉洁意见单等6单付款；对单笔≥1000万元支出，采用“银企直联”系统，由财务负责人、纪检负责人、业务分管领导三级电子盾复核。4.7绩效评价与后评价（1）中期评估：对建设期≥2年的项目，每年末由审计部牵头开展中期评估，重点检查预算执行、进度、质量、安全、环保、廉洁、为农服务效果。（2）竣工验收：项目完工后3个月内，由理事会组织竣工验收，邀请行业、审计、环保、安全、农户代表参加，形成《竣工验收报告》。（3）后评价：项目投运满1年，由联合社董事会（或社资委）委托第三方开展后评价，对照可研报告测算IRR、NPV偏差率，偏差≥10%须书面说明原因，对因决策失误造成损失的，启动责任追究。第五章监督与责任追究5.1信息公开（1）平台：所有“三重一大”事项决策结果在“供销合作社阳光政务”平台公开，包括项目名称、金额、决策时间、实施进度、绩效目标、举报电话，公示期不少于5个工作日。（2）年度报告：联合社每年3月31日前向同级党委、政府、上级社提交《“三重一大”事项年度执行情况报告》，同步抄送纪检、审计、财政、农业农村、乡村振兴等部门。5.2内部审计（1）专项审计：审计部每年抽取不少于30%的“三重一大”事项开展专项审计，对金额≥1亿元项目必审；审计报告同步推送纪检、组织、人社部门，作为干部考核、任免、奖惩的重要依据。（2）整改闭环：对审计发现问题，责任部门须在30日内提交《整改方案》，90日内完成整改，审计部进行复核；逾期未整改的，由纪检部门对责任人进行约谈、通报、组织调整或纪律处分。5.3外部监督（1）政府监管：接受财政、审计、国资、农业农村、乡村振兴、商务、发改、金融监管等部门监督检查，对发现的问题立即整改并在10个工作日内书面反馈。（2）社会监督：联合社设立“供销廉情直报”微信小程序，任何单位和个人可实名或匿名上传图文、视频举报，纪检部门在24小时内受理、7个工作日内告知受理结果、30个工作日内书面反馈调查情况。5.4责任追究（1）责任划分：按照“谁决策谁负责、谁主管谁负责、谁执行谁负责”原则，建立决策、执行、监督、第三方机构四方责任清单。（2）追责情形：a.未经党委会前置研究或擅自改变党委会意见；b.化整为零规避阈值；c.提供虚假数据、隐匿重要信息；d.未履行尽职调查、专家论证、风险评估、合法性审查程序；e.擅自对外担保、出借资金、捐赠赞助；f.因决策失误造成社有资产损失≥100万元或形成不良舆情、群体性事件。（3）追责方式：a.通报批评；b.停职检查、调整职务、责令辞职；c.扣减绩效年薪、追回已发放奖金；d.党纪政务处分；e.涉嫌犯罪的移送司法机关。（4）损失追回：对已经造成的社有资产损失，联合社依法通过诉讼、仲裁、资产追索、股权回购、业绩对赌、个人财产退赔等方式全额追回，并计算同期银行贷款利息。第六章信息化支撑与数据治理6.1系统架构联合社统一建设“供销三重一大智慧监管平台”，设置“事项申报、流程审批、风险预警、电子归档、绩效评价、阳光公开”六大模块，与财政国库支付、国资监管、银行银企直联、税务发票、公共资源交易、政府采购、乡村振兴项目库实现API接口对接。6.2数据标准（1）字段：事项编号、事项名称、事项类型、金额、币种、实施主体、责任人、决策机构、表决结果、风险等级、绩效目标、完成时限、公开链接、举报入口等42个核心字段。（2）编码：采用GB/T4754-2017国民经济行业分类、GB/T2260-2017行政区划代码、GB/T12406-2008货币代码，确保数据横向纵向可比。6.3风险预警平台内置12个风险模型：a.金额突增模型（环比≥50%）；b.化整为零模型（同一供应商30日内多笔支出）；c.超进度付款模型（付款节点早于合同≥30天）；d.高比例预付模型（预付款≥合同价30%）；e.关联采购模型（供应商与决策人存在股权、亲属、同学、战友关系）；f.空壳公司模型（供应商成立≤1年且实缴资本≤100万元）；g.异常低价模型（中标价低于平均市场价20%以上）；h.环保黑名单模型（供应商在生态环境部黑名单）；i.诉讼黑名单模型（供应商在最高人民法院失信被执行人名单）；j.绩效偏差模型（实际收益低于可研10%以上）；k.舆情负面模型（24小时内负面舆情≥50条）；l.廉洁举报模型（同一事项被举报≥3次）。一旦触发阈值，系统自动向风控、纪检、审计、财务负责人发送短信、邮件、微信、钉钉四通道预警，并冻结后续付款流程。6.4电子档案所有纸质原件通过高拍仪、扫描仪生成PDF/A版式文件，采用国密SM3算法计算哈希值，上传至联合社私有云，同步在省级供销社区块链存证，确保不可篡改；档案查询权限分级管理，普通员工仅可查看公开信息，中层可查看本部门事项，高层可查看全系统，纪检审计可查看全部并下载原文。第七章培训与文化建设7.1培训对象联合社领导班子、中层干部、所属企业领导班子、基层社主任、财务、投资、风控、法务、审计、采购、基建、信息化、人事、纪检等关键岗位人员。7.2培训内容（1）制度解读：逐条讲解本制度条款、量化标准、流程节点、表单模板、系统操作。（2）案例教学：选取系统内外