销售合同审核流程模板风险控制型

销售合同审核流程模板（风险控制型）适用场景与核心价值全流程操作步骤详解第一步：合同发起与前置资料准备责任主体：销售专员*操作内容：明确交易需求：与客户沟通确认合同标的（产品/服务名称、规格型号、数量）、交易价格（含是否含税、折扣条件）、交付要求（时间、地点、方式）、付款方式（预付款比例、尾款支付条件）等核心条款，形成《合同需求清单》。收集客户资料：核实客户主体资格，包括营业执照（加盖公章复印件）、法定代表人证件号码明、授权委托书（若由代理人签署）、客户信用评估报告（由风控部门或第三方机构出具，重点核查客户履约能力及历史履约记录）。起草合同草案：根据企业标准合同模板（或客户提供的草案），结合《合同需求清单》填写核心条款，保证标的、数量、价格等关键信息与双方沟通一致。风险控制点：客户主体资格缺失（如营业执照过期、超范围经营）可能导致合同无效；未核实客户信用状况可能增加回款风险；合同草案与口头约定不一致易引发履约争议。第二步：销售部门内部初审责任主体：销售负责人*操作内容：核查业务真实性：确认合同标的、交易对手方与实际业务需求匹配，避免虚假交易或关联方非公允交易。审核商务条款：重点检查价格条款是否符合公司定价政策、折扣权限是否在授权范围内、交付时间与生产/库存能力是否匹配、违约责任是否对等（如双方逾期交货/付款的责任划分）。确认资料完整性：核对《合同需求清单》、客户资料、合同草案是否齐全，信息是否一致（如客户名称、统一社会信用代码与营业执照一致）。输出成果：《销售合同初审表》（含审核意见及是否通过结论），若需修改，明确修订内容并退回销售专员*调整。风险控制点：超权限定价或折扣可能导致企业利润损失；交付时间不合理可能引发生产延误或客户投诉；商务条款不公平（如单方面加重销售方责任）增加履约难度。第三步：法务部门专项审核责任主体：法务专员*操作内容：合同主体合法性：审查客户主体资格是否有效（如营业执照是否在有效期内、是否具备相关经营资质），授权委托书是否载明授权范围及有效期。条款合规性核查：标的条款：是否违反法律法规（如禁止交易的产品）或行业监管规定；质量条款：是否符合国家标准、行业标准或双方约定的质量标准，验收方式是否明确；违约责任：违约金比例是否合理（一般不超过实际损失的30%）、约定违约责任是否与违约行为相当，是否存在“霸王条款”；争议解决：明确约定争议解决方式（诉讼/仲裁）及管辖地（优先选择企业所在地法院/仲裁机构）；保密条款：是否明保证密范围、期限及违约责任，商业秘密保护是否到位；知识产权条款：若涉及专利、商标等，确认权属清晰，避免侵权风险。合同完整性检查：核对合同是否包含必备条款（标的、数量、质量、价款、履行期限、地点方式、违约责任、解决争议方法等），避免遗漏关键内容。输出成果：《法务审核意见书》，列明法律风险点及修改建议，对重大风险条款（如无效条款、显失公平条款）需明确“不通过”并说明理由。风险控制点：合同条款违法或无效可能导致合同无法履行；违约责任不对等可能使企业在纠纷中处于不利地位；争议解决约定不明可能导致维权成本增加。第四步：财务部门合规性审核责任主体：财务经理*操作内容：财务数据准确性：核对合同金额、付款方式、税费承担等条款与财务系统数据一致，保证价格计算（如含税价/不含税价换算）无误。资金风险管控：付款条件：预付款比例是否符合公司规定（一般不超过30%），尾款支付是否与交付验收、质保期挂钩；票据合规性：明确票据类型（如增值税专用发票）及开具时间，避免因票据问题导致税务风险；汇率条款：若为跨境交易，明确汇率锁定机制或浮动方式，降低汇率波动风险。成本与利润分析：评估合同毛利率是否符合公司目标，是否存在因价格过低导致亏损的风险。输出成果：《财务审核意见表》，重点关注资金安全、税务合规及盈利性，对高风险条款（如无明确付款节点、预付款比例过高）提出否决或修改建议。风险控制点：付款条件不合理可能导致资金占用或坏账损失；票据条款缺失可能引发税务争议；成本失控导致企业利润下滑。第五步：跨部门会签与修订确认责任主体：销售专员（牵头）、销售负责人、法务专员、财务经理操作内容：组织会签会议：销售专员*汇总各部门审核意见，与客户沟通修订方案，形成《合同修订记录表》。逐条确认修改：对各部门提出的风险点（如法务条款、财务付款节点），与客户协商达成一致，保证修订后的条款满足双方需求且符合企业风险控制要求。版本控制：确认最终合同版本为“会签确认版”，标注修订日期及修订内容，避免使用旧版本或歧义版本。输出成果：经各方确认的最终合同文本及《合同修订记录表》。风险控制点：未经充分沟通的修订可能导致客户不接受合同条款；版本混乱引发履约条款理解偏差。第六步：最终审批与签署责任主体：总经理（或授权分管副总）操作内容：审批流程：销售部门提交《合同审批表》（附最终合同文本、各部门审核意见、修订记录），由总经理*对合同整体风险及业务可行性进行最终审批。授权签署：审批通过后，由法定代表人*或其授权的代理人（需持有授权委托书）签署合同，保证签署人权限合法。合同盖章：加盖企业合同专用章（或公章），骑缝章加盖多页合同，保证合同文本完整、无篡改。输出成果：正式签署的合同文本（一式多份，双方各执一份，企业留存原件及扫描件）。风险控制点：超权限签署可能导致合同无效；合同专用章使用不规范（如与公章混用）可能影响法律效力。第七步：合同履行与归档责任主体：销售专员（履行跟踪）、行政部（归档管理）操作内容：履行跟踪：销售部门按合同约定跟踪交付、验收、回款等环节，记录《合同履行日志》，对逾期情况及时上报并启动应对措施（如催告、违约金主张）。归档管理：行政部*在合同签署后10个工作日内完成归档，包括合同文本、审批文件、客户资料、修订记录、履行日志等，按“一户一档”原则分类保存，保存期限不少于合同终止后5年。风险控制点：履约过程未跟踪可能导致逾期风险扩大；合同资料缺失影响纠纷举证。合同审核流程表（模板）阶段审核环节责任主体审核内容要点审核意见前置准备合同发起与资料准备销售专员*客户资料完整性、需求清单准确性、合同草案核心条款“客户营业执照过期，需更新后提交”销售初审内部审核销售负责人*业务真实性、商务条款（价格/交付/违约）、资料完整性“折扣超出权限，调整为5%”法务审核专项审核法务专员*主体合法性、条款合规性、完整性、争议解决/保密/知识产权条款“质量标准未明确，需补充‘符合GB/T19001-2016标准’”财务审核合规性审核财务经理*财务数据准确性、付款条件、票据合规性、成本利润分析“尾款支付未约定验收节点，需增加‘验收合格后30日内支付’”会签修订跨部门确认销售专员*等各部门风险点修订方案、版本一致性“法务与财务意见已与客户沟通，修订版确认无误”最终审批审批签署总经理*整体风险及业务可行性、签署权限“同意签署，按会签版执行”履行归档履行跟踪与归档销售专员/行政部交付/验收/回款跟踪、资料归档完整性“交付完成，归档资料齐全”关键风险控制点提示主体资格风险：严格核查客户营业执照、授权委托书等资料，保证签约主体与实际履约主体一致，避免“皮包公司”或无资质主体签约。条款歧义风险：合同用语需规范、明确，避免“大约”“尽快”等模糊表述，关键条款（如质量标准、违约责任）需量化或细化。履约能力风