银行从业真题原题及答案

银行从业真题原题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分）1.某银行向客户发放一笔5年期、年利率4.5%、按年付息到期一次还本的贷款100万元。若客户第3年末提前偿还全部本金，银行按提前偿还本金的1%收取违约金，则银行实际获得的利息收入为（）A.13.50万元  B.14.00万元  C.14.50万元  D.15.00万元答案：C解析：正常3年利息=100×4.5%×3=13.5万元；违约金=100×1%=1万元；合计14.5万元。2.根据《商业银行资本管理办法》，商业银行核心一级资本充足率不得低于（）A.4%  B.5%  C.6%  D.7%答案：B解析：监管底线为核心一级资本充足率≥5%，总资本充足率≥8%。3.某银行2022年末不良贷款率为1.25%，拨备覆盖率为220%，则该行贷款拨备率最接近（）A.2.20%  B.2.75%  C.3.30%  D.3.75%答案：B解析：贷款拨备率=不良贷款率×拨备覆盖率=1.25%×220%=2.75%。4.在内部评级初级法下，合格抵质押品对违约损失率（LGD）的调节效应体现为（）A.抵质押品价值×折扣系数后抵减EADB.抵质押品价值×折扣系数后抵减LGDC.抵质押品价值×折扣系数后抵减PDD.抵质押品价值×折扣系数后抵减M答案：B解析：初级法下，抵质押品通过抵减LGD降低风险加权资产。5.某客户信用证项下出口单据金额为50万美元，开证行承兑期限90天，贴现年利率3.2%，则银行贴现利息为（）A.0.39万美元  B.0.40万美元  C.0.41万美元  D.0.42万美元答案：B解析：贴现利息=$500000×3.2%×90/360=0.40万美元。6.根据《巴塞尔Ⅲ》最终方案，对商业银行杠杆率最低要求为（）A.2%  B.3%  C.4%  D.5%答案：B解析：杠杆率=一级资本/表内外资产暴露，底线3%。7.某银行2022年净利润120亿元，年初净资产800亿元，年末净资产900亿元，则ROE为（）A.13.33%  B.14.12%  C.14.29% D.15.00%答案：B解析：ROE=净利润/平均净资产=120/[(800+900)/2]=14.12%。8.银行对某企业发放流动资金贷款，合同期限1年，按季付息，若采用LPR+120BP定价，当前1年期LPR为3.55%，则首季付息利率为（）A.4.75%  B.4.65%  C.4.55%  D.4.45%答案：A解析：执行利率=3.55%+1.20%=4.75%，按季付息即每季按该利率计息。9.某银行发行3年期固定利率金融债，票面利率3.8%，每年付息一次，市场收益率曲线平坦为3.5%，则债券发行价格最接近（）A.99.20  B.100.00  C.100.80  D.101.50答案：C解析：票面利率>市场利率，溢价发行，价格=3.8/1.035+3.8/1.035²+103.8/1.035³≈100.80。10.在银行账户利率风险计量中，若一笔贷款重定价期限为6个月，到期期限为5年，则其有效久期（EffectiveDuration）通常（）A.大于5  B.等于5  C.小于5  D.等于0答案：C解析：重定价期限短，现金流提前，有效久期小于到期期限。11.某银行表外理财资金投资非标债权，剩余期限2年，信用转换系数为100%，风险权重100%，则风险加权资产为（）A.面额×50%  B.面额×75%  C.面额×100%  D.面额×125%答案：C解析：表外项目CCF=100%，RW=100%，RWA=面额×100%。12.根据《存款保险条例》，我国存款保险基金对单一存款人最高偿付限额为人民币（）A.30万元  B.50万元  C.80万元  D.100万元答案：B解析：现行法定限额50万元。13.某银行2022年末流动性覆盖率（LCR）为135%，合格优质流动性资产200亿元，未来30天净现金流出为（）A.148.15亿元  B.150.00亿元  C.152.50亿元  D.155.00亿元答案：A解析：LCR=HQLA/净现金流出，净现金流出=200/135%=148.15亿元。14.某客户办理个人住房贷款100万元，期限20年，等额本息还款，年利率4.9%，则首月偿还本金约为（）A.2430元  B.2530元  C.2630元  D.2730元答案：C解析：月利率=4.9%/12=0.4083%，期数=240，月还款额==654415.银行对某项目融资采用银团贷款方式，牵头行承担包销额度30%，副牵头行各承担20%，剩余50%由参加行分摊，若总授信10亿元，则牵头行实际承贷额最低为（）A.3亿元  B.5亿元  C.7亿元  D.10亿元答案：A解析：包销额度30%，若全额分销成功，牵头行自留可为0，但最低保留30%中的任意比例，监管要求自留不得低5%，故最低3亿元。16.某银行2022年成本收入比为28%，营业收入500亿元，则营业支出为（）A.120亿元  B.130亿元  C.140亿元  D.150亿元答案：C解析：成本收入比=营业支出/营业收入，支出=500×28%=140亿元。17.某银行采用标准法计量市场风险，外汇多头头寸折合美元2000万，空头折合美元1500万，黄金多头折合美元300万，则外汇净头寸为（）A.300万  B.500万  C.800万  D.1700万答案：B解析：净头寸=|2000−1500|=500万，黄金单独计量。18.某银行发行同业存单，期限1年，面值100元，贴现发行，参考收益率2.9%，则发行价格最接近（）A.97.10元  B.97.20元  C.97.30元  D.97.40元答案：B解析：价格=100/(1+2.9%)=97.20元。19.某银行对客户发放信用贷款，违约概率PD=1%，违约损失率LGD=45%，违约风险暴露EAD=1000万元，期限1年，则预期损失（EL）为（）A.4.0万元  B.4.5万元  C.5.0万元  D.5.5万元答案：B解析：EL=PD×LGD×EAD=1%×45%×1000=4.5万元。20.某银行2022年末资本净额1000亿元，风险加权资产12500亿元，则资本充足率为（）A.7.5%  B.8.0%  C.8.5%  D.9.0%答案：B解析：资本充足率=1000/12500=8%。21.某银行对个人发放信用卡，授信额度5万元，客户已使用3万元，未使用2万元，则违约风险暴露（EAD）为（）A.3万元  B.4万元  C.5万元  D.6万元答案：B解析：信用卡采用CCF转换，已使用3万+未使用×CCF，标准法CCF=75%，EAD=3+2×75%=4.5万，最接近4万元（监管简化示例）。22.某银行2022年净息差为2.15%，生息资产平均余额8000亿元，则净利息收入为（）A.162亿元  B.172亿元  C.182亿元  D.192亿元答案：B解析：净息差=NII/生息资产，NII=2.15%×8000=172亿元。23.某银行发行永续债，票面利率4.2%，发行费率0.3%，则实际融资成本为（）A.4.20%  B.4.23%  C.4.26%  D.4.29%答案：C解析：实际成本=4.2%/(1−0.3%)≈4.26%。24.某银行对公贷款实行内部评级，主标尺PD区间0.75%—1.25%对应评级等级为（）A.1级  B.2级  C.3级  D.4级答案：C解析：主标尺3级对应PD约1%区间。25.某银行2022年末逾期90天以上贷款与不良贷款比例为95%，则该行不良贷款认定标准（）A.宽松  B.严格  C.与监管一致  D.无法判断答案：B解析：比例<100%，说明部分逾期90天以上未划入不良，认定更严。26.某银行采用加权平均法计算贷款收益率，一笔贷款1000万元，利率5%，另一笔2000万元，利率4.5%，则组合收益率为（）A.4.50%  B.4.67%  C.4.75%  D.4.83%答案：B解析：(1000×5%+2000×4.5%)/3000=4.67%。27.某银行2022年拨备前利润200亿元，贷款减值损失60亿元，所得税率25%，则净利润为（）A.105亿元  B.110亿元  C.115亿元  D.120亿元答案：A解析：税前利润=200−60=140，所得税=140×25%=35，净利润=105亿元。28.某银行发行大额存单，期限3年，年利率3.6%，按年付息，提前支取按活期利率0.35%计息，则客户持有1年后提前支取，实际年化收益率为（）A.0.35%  B.0.50%  C.0.75%  D.1.00%答案：A解析：提前支取仅得活期利息，年化0.35%。29.某银行2022年末关注类贷款占比2.8%，不良贷款率1.2%，则逾期贷款率最接近（）A.2.8%  B.3.2%  C.3.6%  D.4.0%答案：B解析：经验上逾期≈不良+关注×0.5，1.2+2.8×0.5=2.6%，最接近3.2%。30.某银行采用内部模型法计量市场风险，VaR（10天，99%）为2亿元，监管乘数最低为3，则市场风险资本要求为（）A.6亿元  B.8亿元  C.10亿元  D.12亿元答案：A解析：资本要求=VaR×乘数=2×3=6亿元。二、多项选择题（每题2分，共20分，每题至少两个正确答案，多选少选均不得分）31.下列属于商业银行核心一级资本的有（）A.实收资本  B.资本公积  C.盈余公积  D.一般风险准备  E.递延所得税资产答案：ABCD解析：递延所得税资产为扣减项，不属资本。32.影响银行净息差的主要因素包括（）A.市场利率水平  B.资产负债期限结构  C.客户信用等级  D.央行法定准备金率  E.银行所得税率答案：ABCD解析：所得税率影响净利润率，与息差无直接关系。33.下列属于银行账户利率风险重定价缺口来源的有（）A.固定利率贷款  B.活期存款  C.同业拆借  D.央行再贷款  E.可供出售债券答案：ABCD解析：可供出售计入交易账户。34.商业银行流动性风险监管指标包括（）A.LCR  B.NSFR  C.存贷比  D.流动性比例  E.超额备付金率答案：ABDE解析：存贷比已取消监管红线。35.下列属于信用风险缓释工具的有（）A.保证金  B.抵押房产  C.保证保险  D.利率互换  E.信用违约互换答案：ABC解析：利率互换、CDS为市场风险工具。36.银行进行压力测试应遵循的原则包括（）A.前瞻性  B.全面性  C.审慎性  D.一致性  E.盈利性答案：ABCD解析：盈利性非原则。37.下列属于银行表外业务的有（）A.开出信用证  B.承兑汇票  C.贷款承诺  D.委托贷款  E.同业代付答案：ABCE解析：委托贷款不计表外。38.商业银行市场风险限额管理工具包括（）A.VaR限额  B.止损限额  C.头寸限额  D.敏感度限额  E.经济资本限额答案：ABCD解析：经济资本为总量管理。39.下列属于银行负债创新产品的有（）A.大额存单  B.结构性存款  C.同业存单  D.协议存款  E.可转换债券答案：ABCD解析：可转债属资本工具。40.银行内部审计对信用风险管理体系应关注（）A.评级模型验证  B.评级推翻政策  C.评级结果应用  D.评级更新频率  E.评级人员薪酬答案：ABCD解析：薪酬不属审计重点。三、判断题（每题1分，共10分，正确打“√”，错误打“×”）41.商业银行采用权重法计量信用风险时，对中央政府债权风险权重均为0%。（√）42.银行发行二级资本债券的期限必须不少于5年方可计入资本。（√）43.银行对个人住房抵押贷款的风险权重统一为50%。（×）44.银行采用内部评级法时，违约定义可与监管要求不一致。（×）45.银行计算LCR时，央行准备金存款可全部计入HQLA。（×）46.银行杠杆率分母需包括表外项目，采用信用转换系数折算。（√）47.银行可通过对冲基金投资获取稳定无风险收益。（×）48.银行压力测试情景应至少包括轻度、中度、重度三种。（√）49.银行采用公允价值计量的债券需每日进行估值调整。（√）50.银行不良贷款转让损失可在税前扣除。（√）四、计算分析题（共40分）51.（10分）某银行2022年末客户贷款结构如下：正常类900亿元，关注类60亿元，次级类20亿元，可疑类15亿元，损失类5亿元。年初贷款减值准备余额50亿元，当年计提减值损失30亿元，核销不良贷款25亿元，收回已核销贷款8亿元。要求：（1）计算年末不良贷款率、拨备覆盖率、贷款拨备率；（2）若监管要求拨备覆盖率≥150%，贷款拨备率≥2.5%，分析该行是否达标。解：（1）不良贷款余额=20+15+5=40亿元贷款总额=900+60+20+15+5=1000亿元不良贷款率=40/1000=4%年末准备余额=50+30−25+8=63亿元拨备覆盖率=63/40=157.5%贷款拨备率=63/1000=6.3%（2）157.5%>150%，6.3%>2.5%，双达标。52.（10分）某银行发放一笔浮动利率贷款1000万元，期限3年，按季付息，基准利率为3个月Shibor，初始利率3个月Shibor+200BP。当前3个月Shibor为2.3%，若未来一年Shibor分别上升至2.8%、3.0%、3.2%，计算各季利息支出，并分析银行面临的利率风险类型。解：第1季利率=2.3%+2%=4.3%，利息=1000×4.3%×90/360=10.75万元第2季利率=2.8%+2%=4.8%，利息=12.00万元第3季利率=3.0%+2%=5.0%，利息=12.50万元第4季利率=3.2%+2%=5.2%，利息=13.00万元合计48.25万元，较首年基准上升100BP，利息增加4.5万元。风险类型：银行账户利率风险—重定价风险，资产端收益随市场利率上升而增加，对银行有利；但若银行负债为固定利率，则净息差扩大，反之若负债也浮动，需进一步分析缺口。53.（10分）某银行2022年末资本结