银行从业资格考试公共基础真题及答案

银行从业资格考试公共基础真题及答案1.单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项的字母填入括号内）1.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。A.4%  B.5%  C.6%  D.8%答案：B解析：依据《商业银行资本管理办法（试行）》第二十三条，核心一级资本充足率最低要求为5%。2.下列关于央行票据的表述，正确的是（）。A.由财政部发行，用于弥补财政赤字B.由中国人民银行发行，用于调节银行体系流动性C.可在交易所上市交易，个人投资者均可买卖D.期限一般超过10年，属于资本市场工具答案：B解析：央行票据是人民银行发行的短期债务凭证，主要目的是回收银行体系过剩流动性，期限通常在3个月至3年之间，不在交易所流通。3.某银行客户信用等级为BBB，若采用标准法计算信用风险加权资产，其适用的风险权重为（）。A.20%  B.50%  C.75%  D.100%答案：C解析：标准法下，BBB级主权的债权风险权重为75%，主权级别映射到银行客户等级。4.下列业务中，属于商业银行表外业务的是（）。A.个人住房按揭贷款  B.银行承兑汇票  C.同业存放  D.国债投资答案：B解析：银行承兑汇票由银行承担或有负债，不直接计入资产负债表，是典型的表外业务。5.根据《存款保险条例》，我国存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币（）。A.30万元  B.50万元  C.100万元  D.200万元答案：B解析：《存款保险条例》第五条明确，同一存款人在同一家投保机构本息合计最高偿付限额为人民币50万元。6.若某银行净息差（NIM）为2.5%，其生息资产平均余额为1000亿元，则该银行当年净利息收入约为（）。A.20亿元  B.25亿元  C.30亿元  D.35亿元答案：B解析：净利息收入=生息资产平均余额×净息差=1000×2.5%=25亿元。7.下列关于LPR（贷款市场报价利率）形成机制的描述，错误的是（）。A.报价行需在中期借贷便利（MLF）利率基础上加点报价B.全国银行间同业拆借中心按加权平均方式计算并公布LPRC.LPR包括1年期和5年期以上两个期限品种D.LPR报价行由人民银行指定且固定不变答案：D解析：报价行名单由人民银行定期评估调整，并非固定不变。8.某银行对某企业发放一笔浮动利率贷款，利率为LPR+150BP。若当年12月20日公布的1年期LPR为3.85%，则该笔贷款执行利率为（）。A.4.85%  B.5.15%  C.5.35%  D.5.50%答案：C解析：3.85%+1.50%=5.35%。9.下列指标中，最能直接反映商业银行短期偿债能力的是（）。A.资本充足率  B.存贷比  C.流动性覆盖率（LCR）  D.不良贷款率答案：C解析：流动性覆盖率=优质流动性资产储备/未来30天净现金流出，直接衡量短期偿付能力。10.根据《巴塞尔协议Ⅲ》，商业银行杠杆率最低监管要求为（）。A.2%  B.3%  C.4%  D.5%答案：B解析：巴塞尔委员会设定杠杆率最低标准为3%，我国同步实施。11.某银行发行一期大额存单，面值100万元，期限1年，票面利率3.5%，付息方式为到期一次还本付息。若投资者持有到期，其获得利息为（）。A.3万元  B.3.25万元  C.3.5万元  D.3.75万元答案：C解析：利息=本金×利率×期限=100×3.5%×1=3.5万元。12.下列关于“了解你的客户”（KYC）原则的表述，正确的是（）。A.仅适用于跨境汇款业务  B.只需在开户时完成一次即可C.是反洗钱工作的基础  D.对低风险客户可完全豁免答案：C解析：KYC贯穿客户关系始终，是识别、评估洗钱风险的基础。13.某银行对公客户财务报表显示：流动资产8000万元，流动负债5000万元，存货2000万元，预付款项500万元。则其速动比率为（）。A.1.1  B.1.2  C.1.3  D.1.4答案：A解析：速动资产=流动资产−存货−预付款=8000−2000−500=5500万元；速动比率=5500/5000=1.1。14.下列关于商业银行经济资本的表述，正确的是（）。A.经济资本等于监管资本  B.经济资本用于覆盖预期损失C.经济资本是银行内部评估所需资本  D.经济资本不能用于绩效考核答案：C解析：经济资本是银行根据内部风险模型测算的“应有”资本，与监管资本概念不同，用于覆盖非预期损失并参与绩效衡量。15.某银行发行永续债补充资本，该工具应计入（）。A.核心一级资本  B.其他一级资本  C.二级资本  D.附属资本答案：B解析：符合条件的永续债可计入其他一级资本。16.下列关于银行汇票的说法，正确的是（）。A.出票人是银行，付款人是企业  B.出票人和付款人均为银行C.只能用于异地结算  D.有效期为2年答案：B解析：银行汇票由银行签发并付款，属于自付证券，提示付款期为1个月。17.某银行信用卡中心推出分期付款业务，期数12期，手续费率每期0.6%，本金12000元，按月等额还款。则客户支付的总手续费为（）。A.720元  B.792元  C.864元  D.936元答案：C解析：每期手续费=12000×0.6%=72元；总手续费=72×12=864元。18.下列关于商业银行压力测试的表述，错误的是（）。A.压力测试情景包括历史情景和假设情景B.压力测试仅针对信用风险，不涉及市场风险C.压力测试结果应纳入董事会和高管层决策D.监管机构可要求银行开展专项压力测试答案：B解析：压力测试覆盖信用、市场、流动性、操作等各类风险。19.某银行一年期定期存款基准利率为1.5%，该行上浮40BP，则实际执行利率为（）。A.1.75%  B.1.9%  C.2.0%  D.2.1%答案：B解析：1.5%+0.4%=1.9%。20.下列关于商业银行内部控制的表述，正确的是（）。A.内部控制仅由审计部门负责  B.内部控制目标包括合规、可靠财务报告、运营效率C.内部控制可完全消除操作风险  D.内部控制评价结果无需对外披露答案：B解析：内部控制是全员、全过程、全覆盖的系统工程，目标包括合规、报告可靠、运营有效。21.某银行网点发现可疑交易报告后，应首先向（）报送。A.银保监会  B.中国人民银行反洗钱监测分析中心  C.公安机关  D.税务机关答案：B解析：金融机构应在可疑交易发生后的5个工作日内向反洗钱监测分析中心报送。22.下列关于绿色信贷的表述，正确的是（）。A.仅指对新能源企业的贷款  B.银行无需对项目环境风险进行分类C.银行应将环境风险纳入全面风险管理体系  D.绿色信贷项目可完全免除尽职调查答案：C解析：绿色信贷要求银行建立环境与社会风险管理体系，实行分类管理。23.某银行采用内部评级法（IRB）计量信用风险，若违约概率（PD）为1%，违约损失率（LGD）为45%，违约风险暴露（EAD）为1000万元，则预期损失（EL）为（）。A.3万元  B.4.5万元  C.5万元  D.6万元答案：B解析：EL=PD×LGD×EAD=1%×45%×1000=4.5万元。24.下列关于银行代销理财产品的表述，错误的是（）。A.银行仅作为销售渠道，不承担产品投资风险  B.银行需对投资者进行风险承受能力评估C.银行可承诺保本保收益  D.银行应做好销售隔离，防止存款与理财混淆答案：C解析：资管新规禁止刚性兑付，银行不得承诺保本保收益。25.某银行人民币超额准备金利率为0.35%，若该行在央行超额准备金账户日终余额为200亿元，则其当日获得的利息为（）。A.150万元  B.175万元  C.194万元  D.200万元答案：C解析：利息=200×0.35%÷360≈0.0194亿元=194万元。26.下列关于金融消费者权益保护的表述，正确的是（）。A.银行可在未征得消费者同意的情况下推送营销短信B.银行应建立金融产品信息查询平台，披露产品信息C.消费者无权复制其个人交易记录D.银行对投诉处理结果无需告知消费者答案：B解析：《国务院办公厅关于加强金融消费者权益保护的指导意见》要求银行充分披露产品信息。27.某银行拨备覆盖率为180%，不良贷款为100亿元，则贷款减值准备余额为（）。A.80亿元  B.100亿元  C.180亿元  D.280亿元答案：C解析：拨备覆盖率=准备余额/不良贷款，准备余额=180%×100=180亿元。28.下列关于跨境融资宏观审慎管理的表述，正确的是（）。A.金融机构跨境融资余额不受任何限制  B.宏观审慎调节参数由发改委设定C.跨境融资余额上限与资本净额挂钩  D.企业类主体不适用宏观审慎管理答案：C解析：人民银行、外汇局根据资本或净资产设定跨境融资余额上限，宏观审慎调节参数可动态调整。29.某银行债券投资组合久期为4年，若市场利率上升1个百分点，则组合市值约（）。A.上升4%  B.下降4%  C.上升0.25%  D.下降0.25%答案：B解析：修正久期≈麦考利久期/(1+y)，利率上升1%，市值变化≈−久期×Δy=−4×1%=−4%。30.下列关于数字货币（DC/EP）的表述，正确的是（）。A.采用去中心化的公有链技术  B.替代M0，不计付利息C.仅对公客户开放试点  D.交易信息完全匿名，不可追溯答案：B解析：数字人民币定位于流通中现金（M0），坚持“央行—商业银行”双层运营，不计息，可控匿名。2.多项选择题（每题2分，共20分。每题至少有两个正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于商业银行二级资本工具的有（）。A.超额贷款损失准备  B.二级资本债  C.可转债转股前部分  D.优先股答案：A、B解析：超额贷款损失准备与二级资本债可计入二级资本；可转债转股前属于负债，优先股计入其他一级资本。32.下列关于商业银行流动性风险监管指标的表述，正确的有（）。A.流动性覆盖率（LCR）≥100%  B.净稳定资金比例（NSFR）≥100%C.存贷比≤75%  D.流动性缺口率≥−10%答案：A、B解析：LCR、NSFR最低要求均为100%；存贷比已取消法定上限；流动性缺口率未设定统一红线。33.下列属于商业银行市场风险的有（）。A.利率风险  B.汇率风险  C.股票风险  D.违约风险答案：A、B、C解析：违约风险属于信用风险范畴。34.某银行开展个人消费贷款业务，下列哪些做法符合监管要求（）。A.将消费贷款资金划转至借款人同名借记卡B.要求借款人提供用途发票并抽查流向C.与第三方平台合作，直接受托支付至商户D.发放无指定用途的信用贷款，但额度控制在30万元以内答案：A、B、C解析：D项“无指定用途”且额度较大，易触碰“挪用”红线，不符合审慎原则。35.下列关于商业银行并表管理的表述，正确的有（）。A.并表范围包括直接或间接持股50%以上的附属机构B.并表监管旨在防止风险传染和资本重复计算C.并表管理只需覆盖信用风险，无需考虑其他风险D.并表监管由母行所在地银保监局单独完成答案：A、B解析：并表覆盖全部风险；并表监管由母行属地监管局牵头，相关局配合。36.下列关于商业银行操作风险资本计量的表述，正确的有（）。A.基本指标法以总收入为计量基础  B.标准法将业务分为8条线C.高级计量法需建立内部损失数据  D.操作风险资本不得低于信用风险资本答案：A、B、C解析：操作风险资本与信用风险资本相互独立，无最低比例限制。37.下列关于银行公司治理的表述，正确的有（）。A.董事会对风险管理承担最终责任  B.监事会负责监督董事会与高管层C.风险管理部门可直接向董事会报告  D.独立董事不得担任审计委员会召集人答案：A、B、C解析：独立董事可担任审计委员会召集人，且鼓励其担任。38.下列关于商业银行负债质量的表述，正确的有（）。A.负债质量需考虑稳定性、多样性、合规性  B.同业负债占比过高会加大流动性风险C.核心负债比例越高越好  D.负债成本越低越好，无需考虑结构答案：A、B解析：核心负债比例需适度；过度追求低成本可能导致短期化、同业化，加剧风险。39.下列关于商业银行反洗钱客户身份识别的表述，正确的有（）。A.应登记客户姓名、证件种类、号码、有效期  B.对代理人办理业务的，应核对并登记代理人信息C.对非自然人客户应识别受益所有人  D.低风险客户可简化识别，无需持续识别答案：A、B、C解析：低风险客户可简化“初次”识别，但仍需持续识别。40.下列关于商业银行金融科技创新监管的表述，正确的有（）。A.人民银行推出“监管沙盒”机制  B.创新应用需履行伦理审查C.沙盒测试期限原则上不超过1年  D.测试结束后可直接全面推广答案：A、B、C解析：测试结束后需评估，经监管同意方可推广，并非自动全面放开。3.判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.商业银行发行同业存单属于主动负债管理工具。  √42.根据《资管新规》，商业银行理财产品可设置90天以内的封闭期。  ×43.银行承兑汇票保证金比例由商业银行自主确定，不受任何限制。  ×44.商业银行采用权重法计算信用风险加权资产时，对中央政府债权风险权重为0。  √45.银行不得向大学生发放信用卡。  ×46.数字人民币钱包分为软钱包和硬钱包，硬钱包基于安全芯片实现离线支付。  √47.商业银行董事会下设关联交易控制委员会，由独立董事担任负责人。  √48.银行对公贷款实行“审贷分离、分级审批”制度。  √49.商业银行资本补充工具中，可转债转股后可补充核心一级资本。  √50.银行开展结构性存款业务，可将全部资金用于衍生品交易。  ×4.计算分析题（共20分）51.（本题10分）某商业银行2023年末财务数据如下（单位：亿元）：生息资产平均余额：2500；  付息负债平均余额：2300；净利息收入：60；  手续费及佣金净收入：20；  营业支出：45；资产减值损失：15；  所得税率：25%；  平均资产总额：3000；  平均资本净额：300。要求：（1）计算净息差（NIM）；（2）计算成本收入比；（3）计算资产利润率（ROA）；（4）计算资本利润率（ROE）；（5）若该行计划通过提高生息资产收益率提升净息差10BP，其他条件不变，求新的净利息收入。解：（1）净息差=NIM=净利息收入/生息资产平均余额=60/2500=2.40%。（2）成本收入比=营业支出/（净利息收入+手续费净收入）=45/(60+20)=56.25%。（3）税前利润=净利息收入+手续费净收入−营业支出−资产减值损失=60+20−45−15=20亿元；净利润=税前利润×(1−25%)=20×0.75=15亿元；ROA=净利润/平均资产总额=15/3000=0.50%。（4）ROE=净利润/平均资本净额=15/300=5.00%。（5）净息差提升10BP至2.50%，则新净利息收入=2500×2.50%=62.5亿元。52.（本题10分）某银行对某企业发放一笔3年期固定利率贷款，本金1000万元，年利率5%，按年付息到期还本。银行为此笔贷款提取减值准备50万元。若第1年末企业评级下调，银行预计第2年末将发生违约，违约时预期回收现值为600万元，贴现率采用原贷款利率5%。试计算：（1）第1年末该笔贷款的预期损失现值；（2）若银行采用贴现现金流法（DCF）计量减值，第1年末应补提减值准备金额。解：（1）第2年末违约，则损失现金流=未偿本金1000−回收现值600=400万元；折现到第1年末，预期损失现值=400/(1+5%)=380.95万元。（2）已提准备50万元，应补提=380.95−50=330.95万元。5.案例分析题（共20分）53.案例背景：A银行2024年初启动“线上快贷”产品，面向小微企业主，额度30—100万元，采用大数据风控模型自动审批。前6个月累计放款5000笔，金额30亿元。6月末，不良贷款率0.8%，逾期率1.2%。7月起，宏观经济下行，部分行业客户收入下滑，不良贷款快速上升，9月末不良率升至2.5%，且部分客户集中投诉被强制提前还款。监管机构对A银行进行现场检查，发现以下问题：（1）模型训练样本主要来源于线下存量客户，对线上客户行为数据覆盖不足；（2）未建立有效的贷后资金用途监测机制，30%贷款资金流入股市、楼市；（3）为压降不良，该行对逾期1—30天客户采取强制提前还款，未履行告知义务；（4）风险定价未充分反映客户信用差异，平均利率较同业低80BP，导致逆向选择。要求：（1）结合信用风险管理原则，指出A银行在贷前、贷中、贷后