店面财产管理制度

店面财产管理制度一、店面财产管理制度

1.总则

店面财产管理制度旨在规范店面财产的购置、使用、维护、盘点、处置等环节，确保店面财产的安全完整，提高财产使用效率，防止财产流失和浪费。本制度适用于店面所有财产，包括固定资产、低值易耗品、库存物资等。店面财产管理应遵循统一领导、分级负责、责任到人、规范操作的原则，确保店面财产管理的科学化、规范化和制度化。

2.财产分类

店面财产按其性质和使用年限分为以下几类：

（1）固定资产：使用年限在一年以上，单位价值在规定标准以上的财产，如家具、设备、装修等。

（2）低值易耗品：使用年限在一年以下，单位价值低于规定标准的财产，如办公用品、工具、耗材等。

（3）库存物资：店面日常运营所需的物资，如原材料、半成品、成品等。

3.财产购置

店面财产的购置应遵循以下规定：

（1）购置计划：店面应根据运营需求编制年度购置计划，经上级主管部门审批后执行。

（2）采购流程：财产购置应通过正规渠道采购，遵循招标、比价、议价等程序，确保采购价格的合理性和质量的可控性。

（3）验收程序：财产到货后，应由店面负责人组织相关部门进行验收，验收合格后方可入库或使用，并填写验收单。

4.财产使用

店面财产的使用应遵循以下规定：

（1）领用制度：财产领用应填写领用单，经店面负责人审批后领用，并登记财产使用人及使用期限。

（2）使用责任：财产使用人应妥善保管和使用财产，不得擅自拆卸、改装或挪作他用，如因使用不当造成损坏，应追究使用人的责任。

（3）借用制度：财产借用应填写借用单，经店面负责人审批后借用，并约定借用期限，借用期满后应及时归还。

5.财产维护

店面财产的维护应遵循以下规定：

（1）日常维护：财产使用人应进行日常维护，保持财产的清洁和完好，发现问题及时报修。

（2）定期检查：店面应定期组织财产检查，对发现的问题进行记录并报修，确保财产的正常使用。

（3）维修保养：财产维修应由专业人员进行，维修费用应纳入店面预算，确保维修工作的及时性和有效性。

6.财产盘点

店面财产的盘点应遵循以下规定：

（1）盘点周期：店面应每年进行一次全面盘点，每月进行一次重点盘点，确保财产的账实相符。

（2）盘点程序：盘点应由店面负责人组织，相关部门人员参与，盘点结果应填写盘点表，并报上级主管部门审核。

（3）盘点差异：盘点中发现财产差异，应查明原因，并采取相应措施进行纠正，确保财产的安全完整。

7.财产处置

店面财产的处置应遵循以下规定：

（1）处置原则：财产处置应遵循公开、公平、公正的原则，确保处置过程的透明性和合法性。

（2）处置程序：财产处置应填写处置单，经上级主管部门审批后进行处置，处置收入应上缴店面账户。

（3）处置方式：财产处置方式包括出售、报废、捐赠等，应根据财产的性质和使用情况选择合适的处置方式。

8.财产记录

店面财产的记录应遵循以下规定：

（1）账务记录：店面应建立财产台账，详细记录财产的购置、使用、维护、盘点、处置等环节，确保财产记录的完整性和准确性。

（2）电子化管理：店面应采用电子化管理手段，对财产进行实时监控和管理，提高财产管理效率。

（3）档案管理：财产记录应存档备查，确保财产记录的可追溯性和合法性。

二、店面财产使用管理细则

1.使用授权与登记

店面财产的使用必须基于明确的授权和规范的登记程序。任何员工不得擅自使用非本人负责的财产，包括借用他人的物品或动用公共设施。员工如需使用特定财产，应首先向店面负责人提出申请，填写《财产领用申请单》，详细说明使用目的、使用期限及预计使用频率。店面负责人在审核申请单后，需确认财产的可用性及申请的合理性，批准后方可领用。领用过程中，使用人需在申请单上签字确认，并注明领用日期和财产状况，该申请单将作为财产使用和归还的凭证。店面应设立专门的财产管理部门或指定专人负责财产的领用登记工作，确保每一项财产的领用都有据可查，避免出现财产流失或使用混乱的情况。财产管理部门应定期整理领用申请单，对长期未归还的财产进行追踪，确保财产的及时回收。

2.财产使用规范

店面财产的使用应严格遵循相关操作规程和安全标准，确保财产的正常运行和使用寿命。对于固定资产，如家具、设备等，使用人应接受相关的培训，熟悉其操作方法和维护要求。在使用过程中，应严格按照操作手册进行操作，避免因误操作造成财产损坏。对于低值易耗品，如办公用品、工具等，使用人应妥善保管，避免浪费和丢失。店面应制定详细的财产使用规范，明确各项财产的使用范围和注意事项，并通过培训、宣传等方式，确保员工了解和遵守这些规范。同时，店面应设立监督机制，对财产使用情况进行定期检查，对违反规定的行为进行批评教育或相应处理，确保财产使用规范的有效执行。财产使用规范应根据实际情况进行动态调整，以适应店面运营的变化需求。

3.财产维护与保养

店面财产的维护与保养是确保财产正常运行和使用寿命的重要环节。店面应建立完善的财产维护制度，明确各项财产的维护责任人和维护周期。使用人应进行日常的清洁和保养，保持财产的整洁和完好。发现财产有轻微损坏或故障时，应及时进行修复，避免问题扩大。对于需要专业维修的财产，应联系专业的维修人员进行维修，并做好维修记录。店面应定期组织财产的全面检查和维护，对发现的问题进行及时处理，确保财产始终处于良好的运行状态。财产维护与保养工作应纳入店面的日常管理计划，并定期进行评估和改进，以提高财产的维护效率和维护质量。同时，店面应加强对员工的维护意识培训，鼓励员工积极参与财产的维护与保养工作，形成良好的维护氛围。

4.财产借用与归还

店面财产的借用应遵循严格的审批和登记程序，确保借用的财产得到妥善管理和及时归还。员工如需借用其他部门的财产，应填写《财产借用申请单》，注明借用物品、借用原因、借用期限等信息，并经店面负责人审批同意。借用过程中，借用人和出借部门均需在申请单上签字确认，确保借用的财产有据可查。借用期满后，使用人应按时归还借用财产，并保持财产的完好状态。如因特殊原因无法按时归还，需提前向出借部门申请延期，并说明原因。归还时，出借部门应进行检查，确认财产状况无误后，在申请单上签字确认，并办理正式的归还手续。店面应定期对财产借用情况进行统计和分析，对长期借用或频繁借用的财产进行评估，优化财产配置，提高财产使用效率。同时，店面应加强对员工借用行为的监督，对违规借用行为进行严肃处理，确保财产的安全和完整。

三、店面财产盘点与核对办法

1.盘点组织与职责

店面财产的盘点工作应定期进行，以确保财产的账实相符，及时发现并处理财产管理中存在的问题。盘点工作由店面负责人全面组织，并指定专门的盘点小组负责具体的盘点事宜。盘点小组应由店面财产管理部门人员、财务部门人员以及各相关部门的员工代表组成，确保盘点的全面性和客观性。盘点小组在盘点前应制定详细的盘点计划，明确盘点的时间、范围、方法、人员分工等，并提前通知各相关部门做好准备。店面负责人对盘点工作负总责，确保盘点的顺利进行和盘点结果的准确性。盘点小组成员应认真履行职责，按照盘点计划进行盘点，并对盘点结果负责。各相关部门应积极配合盘点工作，提供必要的财产资料和协助，确保盘点的顺利进行。

2.盘点方法与程序

店面财产的盘点应采用实地盘点的方法，即通过现场清点、检查和核对，确定财产的实际数量和状况。盘点前，应先对财产进行全面的清理和整理，确保财产的摆放整齐，便于盘点。盘点过程中，应逐项清点财产的数量，检查财产的实物状况，并与财产台账进行核对，确保盘点的准确性。对于固定资产，应重点检查其使用状况和存放地点，确保财产的完整性和安全性。对于低值易耗品，应重点检查其数量和使用情况，确保财产的合理使用和及时补充。盘点结束后，应填写《财产盘点表》，详细记录盘点的财产名称、数量、状况、存放地点等信息，并由盘点小组成员签字确认。盘点表应一式两份，一份留存店面财产管理部门，另一份交财务部门审核。

3.盘点结果处理

店面财产盘点结束后，应将盘点结果与财产台账进行核对，确定盘点的差异情况。对于盘点中发现的财产差异，应查明原因，并进行相应的处理。如发现财产数量不符，应检查是否存在财产丢失、被盗或记录错误的情况，并采取相应的措施进行补救。如发现财产状况不佳，应查明原因，并进行维修或报废处理。对于盘点中发现的财产管理问题，应分析问题产生的原因，并提出相应的改进措施，防止类似问题的再次发生。盘点结果应报店面负责人审核，并报上级主管部门批准后执行。店面应定期对盘点结果进行统计分析，总结经验教训，不断优化财产管理流程，提高财产管理水平。同时，店面应将盘点结果作为绩效考核的依据之一，激励员工积极参与财产管理工作，确保财产的完整性和安全性。

4.盘点异常情况处理

在盘点过程中，如发现财产存在异常情况，如损坏、丢失、被盗等，应立即采取措施进行处理。首先，应保护好现场，防止财产损失进一步扩大。然后，应立即向店面负责人报告，并填写《财产异常情况报告单》，详细记录异常情况的时间、地点、财产名称、数量、状况等信息，并由相关人员签字确认。店面负责人应立即组织调查，查明异常情况的原因，并采取相应的措施进行处理。如发现是人为原因造成的，应追究相关人员的责任，并进行相应的处理。如发现是管理原因造成的，应立即改进管理措施，防止类似问题的再次发生。店面应定期对财产异常情况进行统计分析，总结经验教训，不断优化财产管理流程，提高财产管理水平。同时，店面应加强对员工的培训和教育，提高员工的责任意识和安全意识，确保财产的完整性和安全性。

四、店面财产处置管理流程

1.处置条件与标准

店面财产的处置应基于实际需要和财产状况，遵循合理、合规、高效的原则。财产达到以下条件时，可考虑进行处置：

（1）使用年限届满：财产达到其规定或预计的使用年限，性能下降，继续使用不经济或不安全。

（2）损坏严重：财产因使用不当、意外事故或无法修复的原因，导致损坏严重，无法继续使用。

（3）技术淘汰：由于技术进步或市场变化，财产已被更先进、更高效的技术或设备所替代，继续使用失去意义。

（4）闲置不用：财产长期闲置不用，占用店面空间和资源，且无使用前景。

（5）不符合规定：财产购置不符合店面规定或政策要求，需按规定进行处置。

财产处置应遵循以下标准：

（1）经济性：处置方式应有利于店面经济效益最大化，如出售所得应大于处置成本。

（2）合规性：处置过程应符合国家法律法规和店面内部规定，确保处置行为的合法性。

（3）公开性：处置过程应公开透明，接受店面内部和外部监督，防止暗箱操作。

（4）安全性：处置过程应确保财产安全，防止财产在处置过程中被损坏或丢失。

店面应根据实际情况制定财产处置的具体标准和程序，并定期进行评估和调整，确保财产处置工作的科学性和有效性。

2.处置审批与程序

店面财产的处置需经过严格的审批程序，确保处置行为的合理性和合规性。处置程序如下：

（1）申请：财产使用人或管理部门提出处置申请，填写《财产处置申请单》，详细说明处置财产的名称、规格、数量、购置时间、使用情况、处置原因等信息，并附上相关证明材料，如财产使用记录、维修记录、技术鉴定报告等。

（2）审核：店面财产管理部门对处置申请进行初步审核，核实财产信息，评估处置的必要性和可行性，并填写审核意见。

（3）审批：店面负责人对处置申请进行最终审批，确认处置的合理性和合规性，并签字批准。对于价值较高的财产处置，需报上级主管部门审批。

（4）处置：处置审批通过后，店面财产管理部门应根据批准的处置方式和价格，进行财产处置。处置方式包括出售、报废、捐赠等，处置价格应遵循市场原则，确保公平合理。

（5）结算：财产处置完成后，店面财产管理部门应进行处置结算，核对处置收入，并填写《财产处置结算单》，详细记录处置财产的名称、数量、处置方式、处置价格、处置费用等信息，并由相关人员签字确认。

（6）归档：财产处置的相关文件应整理归档，包括《财产处置申请单》、《财产处置审批单》、《财产处置结算单》等，作为财产处置的依据，并接受店面内部和外部审计。

店面应定期对财产处置情况进行统计和分析，总结经验教训，不断优化财产处置流程，提高财产处置效率。同时，店面应加强对员工处置行为的监督，对违规处置行为进行严肃处理，确保财产处置的合规性和有效性。

3.处置方式与实施

店面财产的处置方式应根据财产的性质、市场情况和店面需求进行选择，常见的处置方式包括出售、报废、捐赠等。

（1）出售：对于仍具有使用价值的财产，可考虑通过出售的方式进行处置。出售方式包括公开拍卖、招标、询价等，应遵循市场原则，确保出售价格合理。出售过程中，应做好财产的评估工作，确定合理的出售底价，并通过多种渠道进行宣传，吸引潜在买家。出售完成后，应进行财产交接和款项结算，确保出售过程的顺利进行。

（2）报废：对于无法继续使用或无使用价值的财产，可考虑通过报废的方式进行处置。报废财产应进行登记和标识，防止被擅自使用或转让。报废过程中，应做好财产的拆除和清理工作，确保财产得到妥善处理，防止对环境造成污染。报废完成后，应进行财产交接和记录，并报相关部门备案。

（3）捐赠：对于尚有使用价值但店面不再需要的财产，可考虑通过捐赠的方式进行处置。捐赠对象应选择正规的公益组织或慈善机构，确保捐赠财产得到有效利用。捐赠过程中，应与捐赠对象进行沟通，确定捐赠财产的清单和数量，并做好捐赠记录。捐赠完成后，应向捐赠对象索取捐赠证明，并报店面相关部门备案。

店面应根据实际情况选择合适的处置方式，并制定相应的处置方案，确保财产处置的顺利进行。同时，店面应加强对财产处置过程的监督，确保处置行为的公开透明和公平合理。对于不同类型的财产，应制定不同的处置标准和程序，确保财产处置的科学性和有效性。

4.处置监督与评估

店面财产的处置应接受店面内部和外部监督，确保处置行为的合规性和有效性。处置监督包括以下方面：

（1）内部监督：店面财产管理部门应对财产处置过程进行全程监督，确保处置程序的严格执行和处置结果的合理性。店面内部审计部门应对财产处置进行定期审计，对处置过程进行评估，并提出改进建议。

（2）外部监督：店面应积极配合外部审计机构对财产处置进行审计，接受外部监督，确保处置行为的合法性。对于价值较高的财产处置，应邀请外部专家进行评估，确保处置价格的合理性。

财产处置评估包括以下方面：

（1）处置效果评估：店面应定期对财产处置效果进行评估，分析处置财产的数量、处置方式、处置价格等因素，评估处置效果的经济性和社会效益。

（2）处置风险评估：店面应定期对财产处置风险进行评估，分析处置过程中可能存在的风险，如财产损坏、处置价格不合理等，并制定相应的风险防范措施。

（3）处置改进评估：店面应定期对财产处置流程进行评估，总结经验教训，分析处置流程中存在的问题，并提出改进建议，不断优化财产处置流程，提高财产处置效率。

店面应将财产处置监督和评估结果作为绩效考核的依据之一，激励员工积极参与财产管理工作，确保财产的完整性和安全性。同时，店面应将财产处置监督和评估结果作为改进财产管理的重要参考，不断优化财产管理流程，提高财产管理水平。

五、店面财产记录与档案管理规范

1.记录体系建立

店面财产记录是财产管理的基础，必须建立一套完整、系统、规范的记录体系，以实现对财产全生命周期的有效跟踪和管理。该体系应涵盖财产的购置、使用、维护、盘点、处置等各个环节，确保每一项财产都有详细、准确的记录。记录体系应包括财产台账、财产卡片、财产使用登记表、财产维修记录、财产盘点表、财产处置单等核心记录内容。财产台账是记录体系的核心，应详细记录每一项财产的名称、规格型号、购置日期、购置成本、使用部门、使用人、存放地点、状态等信息。财产卡片是财产台账的补充，应随财产实物移动，记录财产的简要信息和使用情况。财产使用登记表应记录财产的领用、归还、借用、归还等详细信息，确保财产使用的可追溯性。财产维修记录应记录财产的维修时间、维修内容、维修费用等信息，确保财产的维护保养有据可查。财产盘点表应记录财产的盘点时间、盘点数量、盘点状态等信息，确保财产的账实相符。财产处置单应记录财产的处置时间、处置方式、处置价格等信息，确保财产处置的合规性。店面应定期对记录体系进行评估和优化，确保记录体系的完整性和有效性，满足财产管理的需要。

2.记录填写与维护

店面财产记录的填写必须规范、准确、及时，确保记录的真实性和有效性。所有财产记录均需使用统一的表格和格式，并按照规定的填写要求进行填写。记录填写完成后，需经相关人员签字确认，确保记录的准确性。记录填写过程中，应注意以下几点：

（1）财产名称和规格型号应填写准确，不得出现错填、漏填现象。

（2）购置日期和购置成本应填写真实，不得虚报、瞒报。

（3）使用部门和使用人应填写明确，确保责任到人。

（4）存放地点应填写具体，便于财产的查找和管理。

（5）状态应填写准确，如使用中、闲置、维修中、报废等。

财产记录的维护是确保记录质量的重要环节，店面应建立财产记录的维护制度，明确记录的维护责任人和维护流程。记录维护工作包括记录的更新、整理、归档等。记录更新是指根据财产的实际变动情况，及时更新记录内容，确保记录的时效性。记录整理是指定期对记录进行整理，确保记录的完整性和系统性。记录归档是指将记录按照规定的格式和顺序进行归档，确保记录的安全性和可追溯性。店面应定期对记录维护工作进行检查和评估，确保记录维护工作的规范性和有效性，提高记录的质量。

3.记录审核与监督

店面财产记录的审核是确保记录质量的重要手段，应建立财产记录的审核制度，明确审核责任人和审核流程。记录审核工作应由店面财产管理部门负责，审核人员应具备相应的专业知识和技能，能够准确判断记录的合规性和有效性。记录审核工作包括审核记录的完整性、准确性、及时性等。审核过程中，应注意以下几点：

（1）审核记录的完整性，确保所有应记录的内容均已记录。

（2）审核记录的准确性，确保记录内容与实际情况一致。

（3）审核记录的及时性，确保记录在规定的时间内完成。

（4）审核记录的合规性，确保记录符合国家法律法规和店面内部规定。

记录审核完成后，应填写审核意见，并由审核人员签字确认。审核意见应包括对记录的评价、存在的问题以及改进建议等。店面应定期对记录审核工作进行总结和评估，不断优化审核流程，提高审核效率。同时，店面应加强对记录审核人员的培训和教育，提高审核人员的专业素质和责任意识，确保记录审核工作的质量和效果。

4.记录保密与安全

店面财产记录涉及店面的重要信息，必须采取有效的保密和安全措施，防止记录泄露、篡改或丢失。店面应建立财产记录的保密制度，明确记录的保密范围、保密责任人和保密措施。记录保密工作包括以下方面：

（1）记录的保密范围，明确哪些记录需要保密，哪些记录可以公开。

（2）记录的保密责任人，明确哪些人员负责记录的保密工作。

（3）记录的保密措施，采取密码、加密、权限控制等技术手段，确保记录的安全。

记录安全工作包括以下方面：

（1）记录的备份，定期对记录进行备份，防止记录丢失。

（2）记录的恢复，制定记录恢复方案，确保在记录丢失或损坏时能够及时恢复。

（3）记录的销毁，对于不再需要的记录，应按照规定的方式进行销毁，防止记录泄露。

店面应定期对记录保密和安全工作进行检查和评估，确保记录的安全性和保密性，防止记录泄露、篡改或丢失。同时，店面应加强对员工的保密和安全教育，提高员工的保密和安全意识，确保记录的安全和保密。

六、店面财产管理制度执行与监督

1.执行责任与分工

店面财产管理制度的执行涉及店面内的多个部门和人员，必须明确各方的责任和分工，确保制度得到有效落实。店面负责人对财产管理制度的整体执行负总责，应定期组织相关部门和人员学习制度内容，明确制度要求，确保每个人都了解自己在财产管理中的职责。店面财产管理部门负责财产管理制度的日常执行工作，包括财产的购置、使用、维护、盘点、处置等各个环节的管理，应制定详细的执行方案，明确各项工作的流程和标准，并对执行过程进行监督和指导。财务部门负责财产管理制度的财务支持工作，应建立财产管理的财务台账，记录财产的购置成本、折旧情况、处置收入等信息，并定期进行财务分析，为财产管理提供财务数据支持。各使用部门负责本部门财产的管理工作，应指定专人负责财产的日常使用和维护，确保财产得到妥善使用和保管。店面应定期对各部门和人员的执行情况进行检查和评估，对执行不到位的部门和个人进行批评教育或相应处理，确保财产管理制度的顺利执