往来款项对账协议

往来款项对账协议合同编号：__________

**往来款项对账协议**

**第一章总则**

**第一条协议目的**

本协议由甲方与乙方本着平等互利、诚实信用的原则，就双方往来款项的核对与确认事宜，依据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定，达成一致意见，特制定本协议。本协议旨在明确双方往来款项的明细、性质及结算方式，确保双方经济往来清晰、准确，避免因款项往来不清引发的经济纠纷。

**第二条适用范围**

本协议适用于甲方与乙方之间因业务往来所发生的所有应收、应付款项的核对与确认。包括但不限于货款、服务费、违约金、赔偿金等所有性质的款项。

**第三条法律适用**

本协议的订立、效力、解释、履行及争议解决均适用中华人民共和国法律。任何一方在本协议履行过程中均应遵守国家法律法规，不得从事任何违法违规行为。

**第二章定义与解释**

**第四条术语定义**

（一）甲方：指本协议中由甲方填写详细信息的一方当事人。

（二）乙方：指本协议中由乙方填写详细信息的一方当事人。

（三）往来款项：指甲乙双方在协议有效期内发生的所有应收、应付款项，包括但不限于货款、服务费、违约金、赔偿金等。

（四）对账单：指甲方根据双方业务往来情况编制的，用于核对双方往来款项明细的书面文件。

（五）结算日：指双方约定用于结算往来款项的日期。

**第五条解释顺序**

本协议中的条款、子条款及附件应按照本协议约定的顺序进行解释。若条款之间存在冲突，以本协议中后约定的条款为准。若条款内容不明确，应按照《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定进行解释。

**第三章对账程序**

**第六条对账依据**

双方对账依据为本协议签订前双方所有的业务合同、发票、收据、付款凭证等书面文件。甲方在编制对账单时应确保所依据的文件真实、完整、有效。

**第七条对账方式**

（一）甲方应在协议签订之日起____日内，向乙方提供本协议附件一所列的对账单。

（二）乙方在收到对账单后____日内，应仔细核对对账单中的款项明细，如有异议，应在____日内以书面形式向甲方提出。甲方应在收到异议后____日内予以核实并答复。

（三）双方在核对过程中应保持沟通，及时解决核对过程中发现的问题。如双方对款项明细无异议，应在对账单上签字确认。

**第八条对账结果确认**

（一）双方在核对无误后，应在对账单上签字或盖章确认。确认后的对账单作为双方结算往来款项的依据。

（二）如双方对部分款项存在异议，应另行协商解决。协商不成的，可依法向有管辖权的人民法院提起诉讼。

**第四章款项结算**

**第九条结算方式**

（一）双方确认的对账单项下的款项，应在双方确认对账单后____日内结清。

（二）结算方式包括但不限于银行转账、现金支付等。具体结算方式由双方协商确定。

**第十条付款义务**

（一）甲方应在结算日之前，将应支付给乙方的款项支付至乙方指定的银行账户。

（二）乙方应在结算日之前，将应支付给甲方的款项支付至甲方指定的银行账户。

**第十一条付款保障**

（一）甲方应确保其支付给乙方的款项真实、合法，不得违反国家法律法规的强制性规定。

（二）乙方应确保其收取的款项真实、合法，不得用于非法用途。

**第五章违约责任**

**第十二条违约情形**

（一）甲方未按本协议约定支付应付款项的，应按每日____%的利率向乙方支付逾期付款利息。

（二）乙方未按本协议约定支付应付款项的，应按每日____%的利率向甲方支付逾期付款利息。

（三）任何一方提供虚假对账单或隐瞒往来款项的，应承担相应的法律责任。

**第十三条赔偿责任**

（一）因一方违约给对方造成损失的，违约方应赔偿对方因此遭受的全部损失，包括直接损失和间接损失。

（二）若违约行为涉及刑事责任的，违约方还应承担相应的刑事责任。

**第六章争议解决**

**第十四条争议解决方式**

本协议履行过程中发生的争议，双方应首先通过友好协商解决。协商不成的，任何一方均可向有管辖权的人民法院提起诉讼。

**第十五条诉讼管辖**

本协议的诉讼管辖地为双方所在地有管辖权的人民法院。如双方在协议中另有约定的，从其约定。

**第七章协议生效与终止**

**第十六条协议生效**

本协议自双方签字或盖章之日起生效。本协议的生效不依赖于任何其他条件的满足。

**第十七条协议终止**

（一）本协议在双方结清所有往来款项后自动终止。

（二）本协议的终止不影响双方在本协议终止前产生的权利和义务的履行。

**第八章其他事项**

**第十八条保密条款**

双方应对本协议内容及履行过程中知悉的对方商业秘密进行保密，未经对方书面同意，不得向任何第三方泄露。但法律法规另有规定的除外。

**第十九条通知方式**

双方在本协议履行过程中发生通知事项时，应通过书面形式通知对方。通知方式包括但不限于快递、挂号信、电子邮件等。

**第二十条不可抗力**

因地震、台风、洪水、战争等不可抗力因素导致本协议无法履行的，双方互不承担违约责任。但遭受不可抗力的一方应及时通知对方，并提供相关证明文件。

**第二十一条协议修改**

本协议的任何修改均须经双方书面同意。修改后的协议与本协议具有同等法律效力。

**第二十二条法律适用**

本协议的订立、效力、解释、履行及争议解决均适用中华人民共和国法律。任何一方在本协议履行过程中均应遵守国家法律法规，不得从事任何违法违规行为。

**第二十三条完整性**

本协议构成双方关于本协议主题的完整协议，取代双方此前就此主题达成的所有口头或书面协议、谅解及安排。

**第二十四条附件**

本协议附件作为本协议不可分割的一部分，与本协议具有同等法律效力。

**（以下无正文）**

**甲方：（盖章）**

**代表人：（签字）**

**日期：____年____月____日**

**乙方：（盖章）**

**代表人：（签字）**

**日期：____年____月____日**

**特殊应用场景一：企业间长期合作的历史往来款项清算**

***应用场景说明**：在两家企业长期合作的过程中，会产生大量的应收应付款项，这些款项涉及多个业务周期和合同，对账工作变得复杂。使用本协议可以对历史遗留的往来款项进行系统性的清算，明确双方的权利义务，避免长期合作中出现资金纠纷，影响合作关系。

***需要注意的条款及修正**：

***第七条对账方式**：建议增加“（四）对于跨年度的款项，甲方应提供更详细的交易记录和凭证，包括但不限于年度财务报表、税务发票等，以便乙方进行核查。”

***第九条结算方式**：建议增加“（三）对于大额款项，双方可协商分期付款的方式，具体分期方案由双方另行协商确定。”

***第十二条违约责任**：建议增加“（四）对于因历史原因造成的款项争议，双方应本着实事求是的原则，积极协商解决，如协商不成的，可申请第三方进行调解。”

***专业术语**：应收账款、应付账款、交易记录、税务发票、分期付款、调解

**特殊应用场景二：供应链金融中的货款结算**

***应用场景说明**：在供应链金融中，核心企业、供应商、金融机构之间会产生复杂的资金往来。使用本协议可以对货款结算进行明确，规范各方行为，防范金融风险，促进供应链的稳定运行。

***需要注意的条款及修正**：

***第四条术语定义**：建议增加“（六）核心企业：指在供应链中发挥主导作用的企业，通常具有较强的信用能力和市场影响力。”

***第七条对账方式**：建议增加“（五）核心企业应提供供应链金融平台的交易记录作为对账依据，确保对账数据的真实性和完整性。”

***第十三条争议解决**：建议增加“（二）如争议涉及供应链金融平台，双方应首先向平台投诉，由平台进行调解。调解不成的，再按照本协议约定解决。”

***专业术语**：供应链金融、核心企业、交易记录、供应链金融平台、投诉、调解

**特殊应用场景三：并购重组中的往来款项处理**

***应用场景说明**：在企业并购重组过程中，目标企业可能存在大量的历史往来款项，这些款项的处理会影响并购的顺利进行和交易价格。使用本协议可以对目标企业的往来款项进行梳理和确认，为并购交易提供清晰的基础。

***需要注意的条款及修正**：

***第四条术语定义**：建议增加“（七）目标企业：指被并购重组的企业。”

***第六条对账依据**：建议增加“（二）目标企业应提供其审计报告和财务报表作为对账依据，确保往来款项的真实性和准确性。”

***第十二条违约责任**：建议增加“（五）如目标企业隐瞒或虚报往来款项，给并购方造成损失的，目标企业应承担相应的赔偿责任。”

***专业术语**：并购重组、目标企业、审计报告、财务报表、隐瞒、虚报

**特殊应用场景四：国际贸易中的应收账款确认**

***应用场景说明**：在国际贸易中，由于涉及不同的国家、货币和法律法规，应收账款的管理和确认变得更加复杂。使用本协议可以对国际贸易中的应收账款进行确认，避免因汇率波动、贸易壁垒等因素造成的纠纷。

***需要注意的条款及修正**：

***第四条术语定义**：建议增加“（八）国际贸易：指跨越国界的商品或服务交换。”

***第七条对账方式**：建议增加“（六）对于涉及外币的款项，双方应明确汇率计算方式，并约定汇率波动风险由哪一方承担。”

***第十一条付款义务**：建议增加“（三）甲方应在收到货物并检验合格后____日内支付款项。乙方应在收到款项后____日内提供发票等收款凭证。”

***专业术语**：国际贸易、外币、汇率、汇率波动风险、发票

**特殊应用场景五：个人与小微企业之间的款项结算**

***应用场景说明**：个人与小微企业之间可能存在多种形式的款项往来，如咨询服务费、劳务报酬等。使用本协议可以对这些款项进行明确结算，规范双方行为，保障双方的合法权益。

***需要注意的条款及修正**：

***第四条术语定义**：建议增加“（九）个人：指自然人。”

***第七条对账方式**：建议增加“（七）个人可以要求甲方提供更详细的收款记录，例如时间、地点、工作内容等信息。”

***第十二条违约责任**：建议增加“（六）如个人未按时收到应得的款项，可以要求甲方支付逾期付款利息，利息计算标准参照银行同期贷款利率。”

***专业术语**：个人、小微企业、咨询服务费、劳务报酬、收款记录、逾期付款利息

**以下为原始合同所需要的所有详细的附件**

1.**往来款项明细表**：详细列明双方所有往来款项的日期、金额、性质、交易背景等信息。

2.**相关业务合同**：包括但不限于采购合同、销售合同、服务合同等，作为对账依据。

3.**发票、收据、付款凭证**：包括但不限于增值税发票、普通发票、收据、银行转账凭证等，作为对账依据。

4.**年度财务报表**：如适用，提供目标企业的年度财务报表，作为对账依据。

5.**审计报告**：如适用，提供目标企业的审计报告，作为对账依据。

6.**供应链金融平台的交易记录**：如适用，提供供应链金融平台的交易记录，作为对账依据。

7.**收款记录**：如适用，个人可以要求甲方提供更详细的收款记录，例如时间、地点、工作内容等信息。

**实际操作过程中会遇到的相关问题及注意事项**

1.**对账数据不一致**：

***问题**：双方对账数据不一致，可能由于记账错误、遗漏等原因造成。

***解决办法**：双方应仔细核对对账依据，查找差异原因，协商解决。必要时可寻求第三方帮助。

2.**部分款项存在争议**：

***问题**：双方对部分款项的性质、金额等存在争议，难以达成一致意见。

***解决办法**：双方应积极沟通，协商解决。必要时可寻求第三方进行调解或仲裁。

3.**逾期付款**：

***问题**：一方未按时支付款项，导致逾期。

***解决办法**：逾期方应支付逾期付款利息，并承担相应的违约责任。受款方应积极催收款项，必要时可采取法律手段。

4.**隐瞒或虚报往来款项**：

***问题**：一方隐瞒或虚报往来款项，给对方造成损失。

***解决办法**：受损失方有权要求对方赔偿损失，并可依法向人民法院提起诉讼。

5.**不可抗力因素**：

***问题**：发生地震、台风、洪水等不可抗力因素，导致协议无法履行。

***解决办法**：双方应及时通知对方，并提供相关证明文件。根据不可抗力因素的影响程度，协商解除协议或延期履行协议。

**用口语化的人性化的语言总结**：

这个合同啊，其实就是一个用来清算咱们之间所有欠款和应收款的工具。它特别适合用在几种情况：

1.**老客户清算旧账**：如果你和某个客户合作了很久，中间欠了对方好多钱，或者对方欠了你好多钱，用这个合同可以把所有以前的账都理清楚，避免以后扯皮。

2.**大公司合并**：一个大公司要合并另一个公司的时候，需要把这个小公司的所有账都看清楚，这个合同就能帮他们把小公司的欠款和应收款都列出来，方便合并。

3.**国际贸易**：如果你做国际贸易，和外国客户做生意，汇率啊，不同国家的规定啊，都比较复杂，用这个合同可以把所有的货款都确认清楚，避免因为汇率变动或者其他问题吵架。

4.**个人和小公司合作**：个人给小公司做点事情，比如写文章啊，做设计啊，小公司欠个人钱，用这个合同也能把所有的款项都结算清楚。

5.**供应链金融**：就是那种大公司带着小公司一起向银行贷款，用这个合同可以把所有参与方的钱款往来都理清楚，避免混乱。

多方为主导时的，附件条款及说明

**第九章甲方为主导时的，附加条款及说明**

**第二十五条甲方信息主导权**

**子条款1：甲方信息提供义务**

甲方作为对账及结算的主导方，有责任确保所提供对账单及结算信息的全面性、准确性与及时性。甲方应主动收集并整理所有与乙方相关的往来交易记录，包括但不限于合同、发票、收据、付款凭证、沟通记录等，并确保这些信息的真实性和有效性。甲方应在协议约定的时间内向乙方提供完整、准确的对账单，并对对账单的内容负责。

**子条款2：甲方信息审核责任**

甲方应对其提供的对账单信息进行严格审核，确保其中不包含任何虚假、错误或遗漏的信息。甲方应建立内部审核机制，由专人负责对对账单进行审核，并记录审核过程和结果。如因甲方提供的信息错误导致乙方遭受损失，甲方应承担相应的赔偿责任。

**第二十六条甲方主导结算安排**

**子条款1：甲方结算方案制定**

在结算过程中，如双方对结算方式或分期付款方案存在异议，甲方应基于公平、合理的原则，结合乙方的实际情况，主动提出合理的结算方案供乙方选择。甲方应充分考虑乙方的资金状况和业务需求，制定切实可行的结算方案，以促进双方交易的顺利进行。

**子条款2：甲方付款进度安排**

对于金额较大的往来款项，甲方应主动与乙方协商并制定详细的付款进度安排，明确每期付款的时间节点、金额及支付方式。甲方应严格按照约定的付款进度履行付款义务，并提前通知乙方付款时间及金额，确保乙方能够及时收到款项。

**第二十七条甲方争议解决主导**

**子条款1：甲方争议解决义务**

在对账及结算过程中，如双方发生争议，甲方应首先采取积极措施与乙方进行沟通协商，寻求双方都能接受的解决方案。甲方应本着诚实信用原则，主动披露相关信息，配合乙方进行争议解决，避免争议升级。

**子条款2：甲方争议解决责任**

如因甲方原因导致争议无法通过协商解决，甲方应主动承担寻求其他争议解决方式的责任，例如提请第三方调解或仲裁，并承担由此产生的相关费用。甲方应积极配合争议解决机构的工作，提供必要的证据材料，以尽快解决争议。

**第十章乙方为主导时的，附加条款及说明**

**第二十八条乙方信息主导权**

**子条款1：乙方信息提供义务**

乙方作为对账及结算的主导方，有责任确保所提供对账单及结算信息的全面性、准确性与及时性。乙方应主动收集并整理所有与甲方相关的往来交易记录，包括但不限于合同、发票、收据、付款凭证、沟通记录等，并确保这些信息的真实性和有效性。乙方应在协议约定的时间内向甲方提供完整、准确的对账单，并对对账单的内容负责。

**子条款2：乙方信息审核责任**

乙方应对其提供的对账单信息进行严格审核，确保其中不包含任何虚假、错误或遗漏的信息。乙方应建立内部审核机制，由专人负责对对账单进行审核，并记录审核过程和结果。如因乙方提供的信息错误导致甲方遭受损失，乙方应承担相应的赔偿责任。

**第二十九条乙方主导结算安排**

**子条款1：乙方结算方案制定**

在结算过程中，如双方对结算方式或分期付款方案存在异议，乙方应基于公平、合理的原则，结合甲方的实际情况，主动提出合理的结算方案供甲方选择。乙方应充分考虑甲方的资金状况和业务需求，制定切实可行的结算方案，以促进双方交易的顺利进行。

**子条款2：乙方收款进度安排**

对于金额较大的往来款项，乙方应主动与甲方协商并制定详细的收款进度安排，明确每期收款的时间节点、金额及收款方式。乙方应提前通知甲方收款时间及金额，并确保甲方能够按照约定的进度收到款项。

**第三十条乙方争议解决主导**

**子条款1：乙方争议解决义务**

在对账及结算过程中，如双方发生争议，乙方应首先采取积极措施与甲方进行沟通协商，寻求双方都能接受的解决方案。乙方应本着诚实信用原则，主动披露相关信息，配合甲方进行争议解决，避免争议升级。

**子条款2：乙方争议解决责任**

如因乙方原因导致争议无法通过协商解决，乙方应主动承担寻求其他争议解决方式的责任，例如提请第三方调解或仲裁，并承担由此产生的相关费用。乙方应积极配合争议解决机构的工作，提供必要的证据材料，以尽快解决争议。

**第十一章当有第三方中介时，增加的多项条款及说明**

**第三十一条第三方中介角色界定**

**子条款1：中介身份及职责**

本协议签订后，如双方同意引入第三方中介机构（以下简称“中介机构”）参与往来款项的对账与结算工作，该中介机构应作为双方之间的独立第三方，负责提供专业、客观的对账服务，并协助双方进行款项结算。中介机构应保持中立立场，不得偏袒任何一方。

**子条款2：中介保密义务**

中介机构应对其在履行本协议过程中知悉的甲乙双方的商业秘密承担保密义务。未经甲乙双方书面同意，中介机构不得向任何第三方泄露这些信息。但法律法规另有规定的除外。

**第三十二条中介对账服务**

**子条款1：中介对账依据**

中介机构在对账过程中，应以甲乙双方提供的交易记录和凭证为基础，并独立进行核查，确保对账结果的准确性和客观性。中介机构有权要求甲乙双方提供更详细的信息和证据，以支持其对账工作。

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