城市道路养护预算编制方案

城市道路养护预算编制方案前言城市道路作为城市基础设施的核心组成部分，是保障城市正常运转、提升市民生活品质、促进经济社会发展的“血管”。随着城市规模的不断扩大和交通流量的持续增长，道路设施的老化、损耗问题日益凸显，科学、高效的养护管理工作愈发重要。而养护预算的编制，作为养护工作顺利开展的前提和资金保障，其合理性、精准性直接关系到养护工程的质量与效益，关系到有限财政资金的优化配置。本方案旨在构建一套系统、规范、务实的城市道路养护预算编制体系，为城市道路养护管理工作提供坚实的财务支撑。一、预算编制指导思想与基本原则（一）指导思想以城市发展战略和交通规划为引领，坚持“建养并重、养护优先”的方针，以保障道路设施完好、通行安全顺畅、服务水平提升为目标，遵循客观规律，强化科学管理，优化资源配置，提高预算编制的科学性、精准性和透明度，确保养护资金用在刀刃上，实现城市道路资产的保值增值和可持续发展。（二）基本原则1.量入为出，保障重点：根据财政资金供给能力，合理确定养护投入规模。优先保障对交通畅通、安全影响重大的主干道、重点区域道路及存在严重安全隐患路段的养护需求。2.科学合理，精准高效：基于详实的路况数据、科学的检测评估和合理的养护方案，精确测算养护工程量和费用，避免盲目投入和资金浪费，追求最佳投入产出比。3.统筹兼顾，分类施策：综合考虑不同等级、不同类型、不同使用年限道路的实际状况和养护需求，区分日常养护、小修保养、中修、大修及专项工程等不同类型，制定差异化的预算标准和资金分配方案。4.公开透明，规范有序：严格遵守预算编制的法律法规和财经纪律，规范编制流程，确保预算编制过程和结果的公开、公平、公正，接受监督。5.动态调整，持续优化：建立预算执行情况的跟踪反馈机制，根据实际执行情况、物价变动、技术进步及政策调整等因素，对预算进行动态评估和必要调整，不断优化预算编制方法。二、预算编制范围与主要内容（一）编制范围本预算编制范围包括城市建成区内由市政管理部门负责养护管理的各级城市道路，涵盖车行道、人行道、路缘石、附属设施（如交通标志标线、护栏、检查井、雨水口等）及道路绿化管护（如适用，或另行专项编制）等。具体路段清单及基础数据由养护管理部门提供。（二）主要内容城市道路养护预算编制内容应根据养护工程的性质和规模进行划分，主要包括：1.日常养护与小修保养：*日常巡查与保洁：包括道路巡查、路面清扫、垃圾清运等。*路面零星修补：针对路面出现的坑槽、裂缝、沉陷、拥包等轻微病害进行及时修补。*人行道及附属设施维修：人行道板、路缘石、树池边框的更换与修复；井盖、雨水篦子的更换、加固与调平。*交通设施维护：交通标志、标线、护栏、隔离墩等的清洁、修复与小型更换。*绿化日常管护：行道树的修剪、浇水、施肥、病虫害防治、死树枯枝清理等（如包含）。2.中修工程：*对路面结构基本完好，但表面功能衰减或出现较严重病害的路段，进行较大规模的维修加固、面层重铺、结构补强等工程措施，以恢复其使用功能。*如：沥青路面的铣刨重铺、水泥混凝土路面的板底压浆、裂缝灌浆、大面积罩面等。3.大修工程：*对路面结构已严重损坏，或达到设计使用年限，通过中修无法恢复其承载能力和使用功能的路段，进行全面的结构性修复或重建。*如：整段路面的翻修、基层重建、结构拓宽（如与大修同步实施）等。4.专项养护工程：*针对特定病害或特定设施的系统性养护工程，如道路标线复划、交通设施升级改造、检查井周边路面专项处理、排水系统疏通养护等。5.应急保障：*用于应对突发自然灾害（如暴雨、台风、冰雪）或意外事故（如路面塌陷、交通事故导致设施损坏）后的紧急抢修和恢复的资金储备。三、预算编制方法与程序（一）编制方法1.定额计价法：主要适用于日常养护、小修保养及有成熟定额依据的中修、大修工程项目。根据核定的工程量，套用国家或地方颁布的最新市政工程养护维修定额及相应的人工、材料、机械台班单价，并考虑合理的管理费、利润、规费和税金进行编制。2.工程量清单计价法：适用于中修、大修及专项养护工程，特别是采用市场化招投标方式选择施工单位的项目。按照《建设工程工程量清单计价规范》及相关规定，编制工程量清单，结合市场价格信息及企业报价进行综合测算。3.指标估算或类比估算法：对于一些难以精确计量或缺乏详细设计资料的项目，可参照类似工程的历史造价指标或经验数据进行估算，并根据实际情况进行调整。此法需谨慎使用，并应有充分的论证依据。4.养护周期成本法：对不同养护方案进行全生命周期成本分析，选择在长期内综合成本最低、效益最优的方案作为预算编制的依据，尤其适用于大型养护决策。（二）编制程序1.前期准备与资料收集：*收集整理道路基础信息：道路名称、等级、长度、宽度、结构类型、建成年代、设计使用年限等。*收集最新路况检测与评估报告：包括路面平整度、抗滑性能、结构强度、病害类型与数量等数据。*梳理历史养护资料：以往年度养护项目、工程量、费用支出、养护效果等。*掌握相关政策法规、技术标准、定额文件及市场价格信息。*明确年度养护工作目标、重点任务和财政预算控制总额（如有）。2.养护需求调查与分析评估：*结合路况检测结果和日常巡查记录，对道路及附属设施的技术状况进行综合评价，确定各类道路的养护等级和养护需求。*预测年度内可能发生的病害发展趋势，初步拟定养护对策和方案。3.项目立项与可行性研究：*根据养护需求分析结果，提出年度养护项目建议清单，明确项目名称、实施路段、主要病害、养护类型、拟采取的养护措施等。*对中修、大修及重大专项养护项目，应进行初步的可行性研究，论证项目实施的必要性、技术可行性和经济合理性。4.工程量测算与单价核定：*对列入预算的养护项目，依据养护方案和相关技术规范，精确测算各项工程的工程量。*根据选定的编制方法，套用相应定额或参考市场价格，合理确定人工、材料、机械等单价。5.汇总编制与初步审查：*按照预算表格要求，分项目、分科目汇总各项费用，编制初步的养护预算草案。*组织内部专业人员对预算草案的完整性、准确性、合理性进行初步审查。6.审核与批准：*将初步审查后的预算草案报送财政主管部门或上级单位进行审核。*根据审核意见进行修改完善，形成最终预算方案，按规定程序报批。7.预算下达与执行：*预算批准后，及时下达至各相关执行单位。*严格按照批准的预算执行，规范资金支付流程。8.监督检查与绩效评价：*对预算执行过程进行动态监控，定期检查执行情况，分析差异原因。*预算年度结束后，对预算执行情况、资金使用效益及养护效果进行绩效评价，为后续预算编制提供改进依据。四、预算编制的费用构成城市道路养护预算费用一般由以下部分构成：1.直接工程费：指施工过程中耗费的构成工程实体和有助于工程形成的各项费用，包括：*人工费：从事养护作业的生产工人的薪酬。*材料费：养护工程所需的原材料、半成品、构配件及周转材料的费用。*机械使用费：使用施工机械作业所发生的机械台班费及机械安拆费等。2.措施项目费：为完成工程项目施工，发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用，如安全文明施工费、夜间施工增加费、二次搬运费、冬雨季施工增加费等。3.企业管理费：施工企业组织施工生产和经营管理所需的费用。4.利润：施工企业完成所承包工程获得的盈利。5.规费：根据国家法律、法规规定，由省级政府和省级有关权力部门规定必须缴纳或计取的费用，如社会保险费、住房公积金等。6.税金：按国家税法规定应计入工程造价内的增值税等。7.其他费用：*工程监理费：委托监理单位对养护工程实施监理所需的费用。*勘察设计费：养护工程前期勘察、方案设计、施工图设计等费用（如单独委托）。*检测验收费：工程质量检测、验收等费用。*预备费/不可预见费：为应对预算编制时难以预见的工程费用增加或政策调整而预留的备用金，一般按以上各项费用之和的一定比例计取。五、预算编制的依据与参数1.政策法规依据：国家及地方关于城市道路管理、养护维修、财政预算管理的法律法规、规章制度及相关政策文件。2.技术标准依据：国家及行业颁布的道路养护技术规范、质量检验评定标准、设计规范等。3.定额依据：国家或地方现行的市政工程养护维修定额、消耗量定额及单位估价表。4.基础资料依据：*城市道路路网数据库及GIS系统信息。*定期路况检测报告（如PCI、RQI、SRI、PSSI等指标）。*年度养护工作计划和中长期养护规划。*历史养护工程竣工结算资料、合同文件。5.价格依据：*政府造价管理部门发布的最新人工、材料、机械台班市场价格信息或指导价。*主要材料的市场询价。6.取费标准：按国家或地方规定的各类工程费用取费标准和费率。六、保障措施1.组织保障：成立由市政主管部门、财政部门、养护管理单位及相关专业技术人员组成的预算编制工作小组，明确职责分工，协调解决编制过程中的重大问题。2.制度保障：建立健全城市道路养护预算编制管理办法、定额标准、费用核算细则等规章制度，规范编制行为，确保预算编制有章可循。3.技术保障：加强路况检测与评估体系建设，推广应用先进的检测技术和设备，确保路况数据的准确性和时效性。引入信息化管理手段，建立养护预算编制信息系统，提高编制效率和精细化水平。4.监督与评估：建立预算编制、执行、监督的全过程管理机制。加强对预算执行情况的跟踪审计，对资金使用效益和养护工程质量进行定期评估，评估结果作为下年度预算调整和改进工作的重要依据。5.人员培训：定期组织预算编制人员、养护管理人员进行专业培训，学习新政策、新规范、新技术、新方法，提升业务能力和综合素质。七、预算执行与评估反馈预算一经批准，应严格执行。在执行过程中，如遇重大政策调整、不可抗力因素或实际情况与预算编制依据发生较大变化，应按规定程序申请预算调整。年度预算执行完毕后，应对预算执行情况进行全面总结