2023年11月12日中级经济师《金融专业》真题答案及解析 - 详解版（85题）

本资料由小桨备考整理，仅供学习参考，非官方发布2023年11月12日中级经济师《金融专业》真题答案及解析单选题（共60题，共60分）1.下列机构中，属于契约型储蓄机构的是（）A.共同基金B.人寿保险公司C.储蓄贷款协会D.农村信用社答案：B解析：契约型储蓄机构是以契约的方式在一定期限内从持约人手中吸收资金的金融机构。题目中提到的机构中，人寿保险公司属于契约型储蓄机构。因此，正确答案为B。2.关于货币需求理论中的费雪方程式和剑桥方程式的说法，正确的是（）A.费雪方程式是从微观角度分析货币需求B.剑桥方程式侧重于货币流量分析C.费雪方程式强调货币交易媒介的功能D.剑桥方程式侧重于商品交易量对货币的需求答案：C解析：关于货币需求理论中的费雪方程式和剑桥方程式的说法，费雪方程式强调货币交易媒介的功能，侧重于考查支撑社会商品和服务的交易量需要多少货币，因此C选项正确。而剑桥方程式则从微观角度进行分析，侧重于用货币形式保有资产存量的角度考虑货币需求，重视存量占收入的比例。费雪方程式把货币需求和支出流量联系在一起，重视货币支出的数量和速度，也侧重货币流量分析。因此，A选项关于费雪方程式是从微观角度分析货币需求的说法是错误的；B选项关于剑桥方程式侧重于货币流量分析的说法也是错误的；D选项关于剑桥方程式侧重于商品交易量对货币的需求的说法不准确。3.证券投资基金管理公司最核心的业务是（）A.基金的销售B.基金的募集C.基金的运营服务D.基金的投资管理答案：D解析：证券投资基金管理公司的最核心的业务是基金的投资管理，这是基金管理公司最主要的一项业务，负责管理基金资产并制定相应的投资策略，以实现基金的投资目标。因此，答案为D。4.货币供应量能够成为货币政策中介目标，是因为其符合中介目标的（）A.可测性、可控性、相关性的标准B.可储藏、可交换、可预测的标准C.可计量性、可估值性、可流通性的标准D.可预测、可核算、可估值的标准答案：A解析：货币政策中介目标的选定一般需要考虑多个标准，其中重要的标准包括可测性、可控性和相关性。货币供应量作为货币政策的中介目标，符合这些标准。因此，选项A是正确的。其他选项中的标准并不是货币政策中介目标的主要考虑因素。5.在债券投资中，基于久期的套期保值是不完美的，存在着较多的局限性，其原因是（）。A.没有考虑债券价格与收益率关系曲线的凸度问题，建立在收益率曲线非平移的假定上B.没有考虑债券价格与收益率关系曲线的倒挂问题，建立在收益率曲线非平移的假定上C.没有考虑债券价格与收益率关系曲线的凸度问题，建立在收益率曲线平移的假定上D.没有考虑债券价格与收益率关系曲线的倒挂问题，建立在收益率曲线平移的假定上答案：C解析：基于久期的套期保值在债券投资中并不完美，存在局限性。其主要原因是没有考虑债券价格与收益率关系曲线的凸度问题，并且这种方法是建立在收益率曲线平移的假定上的。因此，选项C正确。6.假设流通中的现金为200亿元，存款为4000亿元，超额存款准备金为80亿元，法定存款资本金率为8%，则对应的货币乘数为（）A.5B.8.12C.7D.6.18答案：C解析：根据货币乘数的计算公式，货币乘数m=（1+现金在商业银行的活期存款准备）/（商业银行的活期存款准备率+存款者的保留比例+现金在流通中的比例）。在这个题目中，假设流通中的现金为现金在流通中的比例，法定存款资本金率就是商业银行的活期存款准备率。代入数值计算得到货币乘数为m=（存款+现金）/（存款×法定存款资本金率+超额存款准备金率+现金比例）=（4000+200）/（存款×法定存款资本金率8%+超额存款准备金率8%+现金比例）=（存款+现金）/（存款×（法定存款资本金率+超额存款准备金率）+现金比例）=（存款/（存款×（法定存款资本金率）+现金比例））+现金比例）的倒数，其中现金比例=（流通中的现金）/（存款）=200亿元/4000亿元=0.05，超额存款准备金率=超额存款准备金/（存款）=80亿元/4000亿元=0.02，代入公式计算得到m=（存款/（存款×（法定存款资本金率）+现金比例））=（存款/（存款×法定存款资本金率）+超额存款准备金率）+现金比例）的倒数=（1/（法定存款资本金率）+超额存款准备金率）+现金比例）=（1/（法定存款资本金率）+超额存款准备金率）+现金比例）×（现金比例）的倒数=（（法定存款资本金率）+超额存款准备金率）/（法定存款资本金率）×现金比例=（法定存款资本金率的倒数）+超额存款准备金率的倒数）×现金比例/（法定存款资本金率的倒数）=（现金比例/（法定存款资本金率的倒数）+超额存款准备金率的倒数）=（现金比例/（法定存款资本金率的倒数）+超额存款准备金率的倒数）×（现金比例），代入数值计算得到m=（现金比例/（法定存款资本金率的倒数）=（现金比例/（法定存款资本金率的倒数）+超额存款准备金率的倒数）=（现金比例/（法定存款资本金率的倒数））=7。因此答案为C。7.影响商业银行净利息收入水平的直接因素一般不包括（）。A.存款成本控制B.资产质量水平C.贷款定价能力D.中间业务规模答案：D解析：影响商业银行净利息收入水平的直接因素一般包括存款成本控制、贷款定价能力和风险水平等。而中间业务规模并不直接对净利息收入水平产生影响，其主要涉及非利息收入。因此，选项D是不正确的。8.关于20世纪初国际金本位制崩溃原因的说法，正确的是（）A.黄金在国际间自由流动B.各国实行固定汇率制C.各国允许以汇票为支付手段的非现金结算D.绝大部分黄金为少数强国占有答案：D解析：关于20世纪初国际金本位制崩溃的原因，正确说法是绝大部分黄金为少数强国占有。在金本位制度下，黄金作为货币的基础，其分配不均导致各国货币制度的基础不稳定。因此，少数强国占有的黄金数量过大，削弱了其他国家货币制度的基础，破坏了国际货币体系的稳定性。其他选项如黄金在国际间自由流动、各国实行固定汇率制和允许以汇票为支付手段的非现金结算并不是国际金本位制崩溃的直接原因。因此，答案为D。9.一般来说，在经营租赁业务中承担营业费用的是（）。A.中介机构B.承租人C.出租人D.设备制造商答案：C解析：在经营租赁业务中，一般由出租人承担营业费用。这是因为出租人能够从规模经济中获得好处，以更低的成本来维修和保养租赁资产，从而促成租赁交易。因此，正确答案是C。10.已知期权标的资产价格、无风险利率、执行价格和到期时间，将这些已知因素代入期权定价公式，求解出标的资产的波动率，该波动率称为（）。A.隐含波动率B.市场波动率C.历史波动率D.实际波动率答案：A解析：已知期权标的资产价格、无风险利率、执行价格和到期时间，通过这些已知因素代入期权定价公式，求解出的标的资产的波动率称为隐含波动率。这是因为标的资产的波动率是期权定价中最难以确定的因素，而通过期权价格反向求解得到的波动率反映了市场对期权价格的预期，因此称为隐含波动率。11.关于私募投资基金的说法，错误的是（）。A.2012年修订的《中华人民共和国证券投资基金法》，从法律上确立了私募基金的法定地位B.2023年起发布施行的《私募投资基金监督管理条例》将私募基金管理人纳入金融机构序列C.私募基金不能进行公开发售和宣传推广，只能采取非公开方式发行D.私募基金是向特定合格投资者发售基金份额、募集资金而设立的基金答案：B解析：：关于私募投资基金的说法，A、C、D选项都是正确的。而B选项“2023年起发布施行的《私募投资基金监督管理条例》将私募基金管理人纳入金融机构序列”是错误的。《私募投资基金监督管理条例》并未将私募基金管理人纳入金融机构序列，而是对私募基金管理人的监管进行了规范。因此，本题选B。12.交易双方按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流的交易形式属于（）。A.金融远期B.金融互换C.金融期货D.金融期权答案：B解析：：金融互换是指两个或两个以上的交易者，按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流的交易形式。所以，根据题目描述，交易双方按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流的交易形式属于金融互换，故选B。13.某商业银行理财经理在推荐金融产品时，未对其客户履行适当性义务。该事件属于操作风险损失事件类型中的（）A.就业制度和工作场所安全事件B.执行、交割和流程管理事件C.外部欺诈D.客户、产品和业务活动答案：D解析：客户、产品和业务活动事件是指因未按有关规定造成未对特定客户履行分内义务，如诚信责任和适当性要求或产品性质或设计缺陷导致的损失事件。在本题中，商业银行理财经理未对其客户履行适当性义务，属于未对特定客户履行分内义务的情况，因此该事件属于操作风险损失事件类型中的“客户、产品和业务活动事件”。14.我国《存款保险条例》规定，同一存款人在同一家投保机构最高偿付限额为人民币（）。A.100万元B.50万元C.5万元D.20万元答案：B解析：我国《存款保险条例》规定，同一存款人在同一家投保机构最高偿付限额为人民币50万元。因此，正确答案为B。15.关于蒙代尔一一弗莱明模型的说法，错误的是（）A.该模型解释了小型开放经济的总需求曲线B.该模型认为货币政策与财政政策影响总收入的效力取决于汇率制度C.该模型认为货币政策在浮动汇率制下效果显著D.该模型认为财政政策在固定汇率制下效果甚微或毫无效果答案：D解析：蒙代尔-弗莱明模型探讨了货币政策和财政政策在不同汇率制度下的效果。关于题目的描述中，选项D的内容存在错误。在浮动汇率制下，货币政策效果显著，而财政政策的效果可能甚微或毫无效果。因此，错误的选项是D。16.商业银行只能从事存贷款及结算等银行业务，不得经营证券、保险业务的制度安排是（）A.全能银行制度B.综合性银行制度C.政策性金融制度D.分业经营银行制度答案：D解析：商业银行只能从事存贷款及结算等银行业务，不得经营证券、保险业务的制度安排是分业经营银行制度。在这一制度下，商业银行业务与证券、保险等业务相分离，只能从事传统的银行业务，不得涉足其他金融业务。因此，答案为D。17.社会选择论从公共选择的角度来解释政府管制，其理论基础是（）A.公共利益论B.多元利益论C.政府掠夺论D.特殊利益论答案：D解析：社会选择论是从公共选择的角度来解释政府管制，其理论基础是特殊利益论。因此，选项D是正确答案。18.应列入一国中央银行资产负债表中资产端的是（）。A.流通中现金B.贴现贷款C.法定存款准备金D.超额存款准备金答案：B解析：应列入一国中央银行资产负债表中资产端的是贴现贷款。而流通中现金、法定存款准备金和超额存款准备金均属于负债端。因此，选项B是正确答案。19.下列金融机构中，负责我国股票集中登记托管的是（）A.上海证券交易所B.中国国际金融股份有限公司C.中央国债登记结算有限责任公司D.中国证券登记结算有限责任公司答案：D解析：中国证券登记结算有限责任公司负责我国股票集中登记托管。20.关于基础货币发行的说法，正确的是（）。A.属于中央银行的资产业务B.如果余额在借方则是资产业务，如果余额在贷方则是负债业务C.如果余额在借方则是负债业务，如果余额在贷方则是资产业务D.属于中央银行的负债业务答案：D解析：关于基础货币发行的说法，正确的是D选项，即基础货币属于中央银行的负债业务。基础货币是中央银行的货币性负债，通过中央银行的资产业务供给出来。因此，ABC选项错误，D选项正确。21.关于我国证券交易所的说法，错误的是（）。A.交易所职责包括对会员和上市公司进行监督B.交易所不以营利为目的C.目前我国经国务院批准设立了三家证券交易所D.交易所负责对证券进行清算、交收和过户答案：D解析：关于我国证券交易所的说法，交易所的职责包括对会员和上市公司进行监督，不以营利为目的，目前我国经国务院批准设立了三家证券交易所。然而，对证券进行清算、交收和过户不属于证券交易所的职责，而是属于登记结算机构的职责。因此，错误的选项是D。22.下列做法中，可提高商业银行资本充足率的是（）A.加大股权投资B.加大信贷投放力度C.发行二级资本债券D.卖出持有的国债答案：C解析：提高商业银行资本充足率的途径包括增加资本和减少风险加权资产。其中，加大股权投资可以增加银行的核心资本，从而提高资本充足率；发行二级资本债券可以增加银行的二级资本，进而提高资本充足率。因此，选项A和C都是提高商业银行资本充足率的正确做法。而加大信贷投放力度会增加银行的风险加权资产，从而降低资本充足率；卖出持有的国债可能会降低银行的资本总额，从而不利于提高资本充足率。因此，选项B和D都不是提高商业银行资本充足率的正确做法。23.某政策性银行对芯片产业提供贷款融资，从而引导其他金融机构增加对芯片产业的贷款，这体现了政策性金融机构的（）。A.选择性职能B.诱导性职能C.服务性职能D.补充性职能答案：B解析：政策性金融机构通过倡导性职能（又称诱导性职能），以直接或间接的资金投放，吸引商业性金融机构或民间资金从事符合经济政策意图的投资和贷款，从而引导资金的流向。本题中，某政策性银行对芯片产业提供贷款融资，从而引导其他金融机构增加对芯片产业的贷款，正是体现了政策性金融机构的倡导性职能（诱导性职能）。因此，选项B正确。选项A、C、D均与题意不符。24.2021年9月修订的《商业银行监管评级办法》调整了相关评级要素的权重，其中权重由10%降为5%的是（）A.公司治理与管理质量B.资本充足C.信息科技风险D.盈利状况答案：D解析：根据参考答案给出的信息，在《商业银行监管评级办法》中，盈利状况的权重由原本的10%降为修订后的5%。因此，正确答案为D。25.再贴现率属于中央银行的（）。A.反馈信号B.操作目标C.中介指标D.调控工具答案：D解析：再贴现率是中央银行作为金融机构进行宏观调控的一种手段，是中央银行通过提高或降低再贴现率来影响商业银行的信贷规模，从而达到调控宏观经济的目的。因此，再贴现率属于中央银行的调控工具。其他选项中，反馈信号是指市场利率与市场价格的关系，操作目标是短期利率与基础货币，中介指标是利率和货币供应量。因此，D选项正确。26.关于证券公司融资融券业务的说法，错误的是（）A.证券公司向客户融资融券收取的保证金，可以用证券充抵B.客户向证券公司借资金买证券为融资交易C.融券交易属于做多交易D.证券公司在向客户融资融券前，应当办理客户征信查询答案：C解析：关于证券公司融资融券业务的说法，融资融券交易分为融资交易和融券交易两类。客户向证券公司借资金买证券为融资交易，而融券交易是指客户向证券公司借券卖出，这是一种卖空交易，并不是做多交易。因此，选项C错误。其他选项A、B、D都是正确的描述。27.关于欧洲中央银行（ECB）的说法，错误的是（）A.ECB属于准中央银行制度B.ECB独立于欧盟各成员政府C.ECB独立于欧盟各个机构D.ECB具有法人资格答案：A解析：欧洲中央银行（ECB）是跨国的中央银行，不属于准中央银行制度。因此，选项A中的说法是错误的。选项B、C、D都是关于ECB的正确描述，ECB确实独立于欧盟各成员政府和各机构，并具有法人资格。28.关于商业银行利润分配的说法，正确的是（）。A.法定盈余公积金可用于转增资本金B.提取法定盈余公积金最高至注册资本的40%C.弥补以前年度亏损后依法缴纳所得税D.向投资者分配利润后，如有剩余，可提取公益金答案：A解析：关于商业银行利润分配的说法，正确的是选项A。商业银行实现的利润总额按照国家规定进行调整后，首先依法缴纳所得税。税后利润分配的顺序是：先抵补已缴纳的有关惩罚性或赞助性支出，再弥补以前年度亏损，然后按照税后净利润的10%提取法定盈余公积金，法定盈余公积金已达注册资本的50%时可不再提取，法定盈余公积金除可用于弥补亏损外，还可用于转增资本金。因此，选项A“法定盈余公积金可用于转增资本金”是正确的。选项B错误在于提取法定盈余公积金最高至注册资本的50%，而不是40%。选项C的错误在于先依法缴纳所得税后再弥补以前年度亏损。选项D的错误在于向投资者分配利润后如有剩余才可提取公益金。29.关于利率期限结构，将不同到期期限的债券市场看作完全独立和分割开来的理论是（）。A.分割市场理论B.独立利率理论C.预期理论D.流动性溢价理论答案：A解析：分割市场理论是将不同到期期限的债券市场看作完全独立和分割开来的理论。因此，将不同到期期限的债券市场看作完全独立和分割开来的理论是分割市场理论，选项A正确。预期理论是关于利率期限结构的另一种理论，认为长期债券的利率等于长期债券到期日之前各时间段内人们所预期的短期利率的平均值，并不是将不同到期期限的债券市场看作完全独立和分割开来。流动性溢价理论虽然涉及到长期债券的利率，但其核心观点是关于长期债券的利率应当等于预期短期利率的平均值与流动性溢价的和，并不直接涉及将不同到期期限的债券市场看作独立和分割的。因此，正确答案为A。30.欧洲银行同业拆借市场的交易单位通常以（）A.100万美元计算B.1000万欧元计算C.10万欧元计算D.1亿美元计算答案：A解析：欧洲银行同业拆借市场的交易单位通常以100万美元计算。这是该市场的标准交易单位，方便进行大规模的短期资金借贷交易。因此，选项A是正确的。31.我国的“双支柱调控框架”是指（）A.金融行为监管和金融消费者权益保护B.货币政策和宏观审慎政策C.金融混业经营和金融分业监管D.宏观审慎框架和微观审慎规则答案：B解析：我国的“双支柱调控框架”是指货币政策和宏观审慎政策。这一框架旨在更好地适应现代货币金融体系的发展，维护金融稳定和经济健康发展。因此，正确答案为B。32.流动性偏好理论中，投机动机形成的投机需求与利率之间的相关关系是（）。A.正相关B.负相关C.无法确定D.不相关答案：B解析：在流动性偏好理论中，投机动机形成的投机需求与利率之间呈现负相关关系。这意味着当利率上升时，投机需求会减少；反之，当利率下降时，投机需求会增加。因此，正确答案是B。33.一般而言，无须政府采取措施去调节的国际收支失衡是（）。A.货币性不均衡B.偶然性不均衡C.结构性不均衡D.周期性不均衡答案：B解析：偶然性不均衡是指由地震、疫情、自然灾害等偶然因素造成的国际收支不均衡。这些偶然因素通常是短暂的、非持续的，随着这些因素的消失，国际收支不均衡的现象一般会得到缓解，因此，一般无须政府采取政策措施去调节。其他选项如货币性不均衡、结构性不均衡和周期性不均衡可能需要政府采取措施进行调节。34.下列机构中，具有创造信用货币职能的是（）。A.商业银行B.货币经纪公司C.中央银行D.投资银行答案：A解析：商业银行具有创造信用货币职能，与其他金融机构相比，吸收活期存款、创造信用货币是商业银行最明显的特征。因此，正确答案为A。35.关于我国存贷款利率市场化的总体思路，说法正确的是（）A.先外币，后本币；先存款，后贷款；先长期、大额，后短期、小额B.先本币，后外币；先贷款，后存款，先长期、大额，后短期、小额C.先外币，后本币；先贷款，后存款：先短期、小额，后长期、大额D.先外币，后本币；先贷款，后存款：先长期、大额，后短期、小额答案：D解析：关于我国存贷款利率市场化的总体思路，正确的说法是“先外币、后本币；先贷款，后存款；先长期、大额，后短期、小额”。因此，答案为D。36.证券公司申请开办融资融券业务，需具备的条件不包括（）A.财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定B.已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷C.具有证券经纪业务资格D.融资融券业务技术系统已通过证监会组织的测试答案：D解析：根据融资融券业务的相关法规和规定，证券公司申请开办融资融券业务，其技术系统需要通过证券交易所和证券登记结算机构组织的测试，而不是仅仅通过证监会组织的测试。因此，选项D中的描述不准确，不是申请融资融券业务资格的条件之一。其他选项A、B、C都是正确的条件。37.剔除通货膨胀因素后的收益率是（）A.到期收益率B.名义收益率C.预期收益率D.实际收益率答案：D解析：实际收益率是剔除通货膨胀因素后的收益率，它反映了投资的真实回报。名义收益率是用名义货币收入表示的收益率，而预期收益率则是基于历史数据或其他信息对未来可能收益的预测。到期收益率是投资在到期时的实际收益率，与是否剔除通货膨胀因素无关。因此，根据题目描述，实际收益率是正确答案。38.将汇率分为名义汇率、实际汇率和有效汇率的依据是（）A.外汇交易的支付通知方式B.中央银行的外汇管理策略C.汇率制度的性质D.衡量货币价值的需要答案：D解析：汇率分为名义汇率、实际汇率和有效汇率的依据是衡量货币价值的需要。根据这一依据，可以对不同汇率进行划分和计算，以反映不同货币之间的相对价值。而其他选项如外汇交易的支付通知方式、中央银行的外汇管理策略以及汇率制度的性质，并不是根据衡量货币价值需要对汇率进行分类的依据。因此，正确答案为D。39.当一个国家的CPI持续高企时，为治理通胀，该国下列政策中不宜出台的是（）A.提高市场利率B.降低政府财政支出C.实施量化宽松货币政策D.增加税收答案：C解析：治理通货膨胀应采取紧缩性货币政策，包括提高市场利率、降低政府财政支出和增加税收等措施，以抑制货币供应和降低需求压力。而实施量化宽松货币政策是扩张性货币政策的一种，会增加货币供应，加剧通货膨胀压力，因此不宜出台。因此，本题正确答案是C。40.关于商业银行进行债券投资作用的说法，错误的是（）A.扩大资金来源B.增强资产流动性C.优化资产结构D.提升效益水平答案：A解析：商业银行进行债券投资的作用包括扩大资金来源、增强资产流动性、优化资产结构以及提升效益水平。然而，题目中的A选项“扩大资金来源”并不是债券投资的主要目的或作用。债券投资主要是为了平衡银行的流动性和效益性，而不是仅仅为了扩大资金来源。因此，A选项是错误的。41.假设某借款人借款5万元，约定年利率为4.8%，借款期限为6个月，按单利计算，该借款人到期应付利息为（）。A.1200元B.1400元C.800元D.1000元答案：A解析：根据单利计算公式I=Prn，其中I表示利息，P表示本金，r表示利率，n表示计息期数。本题中，本金P为5万元，年利率r为4.8%，借款期限为6个月，即计息期数n为6/12=0.5年。代入公式计算得出利息I=50000×4.8%×0.5=1200元。因此，该借款人到期应付利息为1200元，答案为A。42.当利率极低，人们认为这种利率不大可能上升而只会跌落时，人们不管有多少货币都愿意持在手中，这种现象属于（）A.弗里德曼陷阱B.凯恩斯陷阱C.塔西佗陷阱D.修昔底德陷阱答案：B解析：当利率极低，人们认为这种利率不大可能上升而只会跌落时，人们不管有多少货币都愿意持在手中，这种情况被称为“凯恩斯陷阱”或“流动性陷阱”。因此，选项B正确。43.下列金融市场中，属于货币市场的是（）。A.金融衍生品市场B.债券市场C.股票市场D.银行承兑汇票市场答案：D解析：货币市场是专门服务于短期资金融通的金融市场，主要包括同业拆借市场、回购协议市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场等。题目中提到的选项中，只有银行承兑汇票市场属于货币市场的一部分。因此，正确答案是D。44.股票基金所面临的各类风险中，不能通过分散投资降低的是（）A.经营风险B.信用风险C.财务风险D.市场风险答案：D解析：市场风险属于系统性风险的一种，这种风险是由整体政治、经济、社会等环境因素引起的，对所有类型的股票基金都会产生影响，因此不能通过分散投资来降低。其他选项如经营风险、信用风险和财务风险则可以通过分散投资来降低风险。45.关于普通股和优先股股东的基本权利和义务的说法，错误的是（）A.优先股股东不享有公司所有权B.优先股股东通常不参与超过原定股息之外的利润分配C.优先股股东通常没有投票权D.普通股股东承担的风险相对较高答案：A解析：优先股股东与普通股股东一样分享公司所有权，所以选项A的说法是错误的。优先股股东通常不参与超过原定股息之外的利润分配，通常没有投票权。而普通股股东则享有投票权，承担的风险相对较高。因此，本题选A。46.广义的国际收支概念的基础是（）A.本币资金收付B.交易C.储备D.外币资金收付答案：B解析：广义的国际收支概念是以交易为基础的，也就是说，判断是否发生国际收支的核心是看是否发生了经济交易。因此，本题的正确答案是B。47.下列国家中，国际储备需求量最大的是（）A.外债规模小且实行固定汇率制度的国家B.外债规模小且实行浮动汇率制度的国家C.外债规模大且实行浮动汇率制度的国家D.外债规模大且实行固定汇率制度的国家答案：D解析：根据参照解析，国际储备需求量最大的国家应该是外债规模大且实行固定汇率制度的国家。因为外债规模大需要更多的国际储备来保障国家的债务安全，而固定汇率制度需要国家通过干预外汇市场来稳定汇率，因此需要更多的国际储备来支持。因此，答案为D。48.出卖人和承租人是同一人的融资租赁方式是（）A.联合租赁B.直接租赁C.回租D.转租赁答案：C解析：回租是指出卖人和承租人是同一人的融资租赁方式。因此，正确答案为C。其他选项如联合租赁、直接租赁和转租赁都不是出卖人和承租人为同一人的融资租赁方式。49.2022年，某国未清偿外债余额为150亿美元，外债还本付息总额为60亿美元，国民生产总值为1000亿美元，货物和服务出口总额为100亿美元。该国2022年的债务率为（）。A.15%B.6%C.150%D.60%答案：C解析：根据题目给出的信息，债务率的计算公式为“当年未清偿外债余额/当年货物和服务出口总额×100%”。将题目中的数据代入公式，得到债务率=150亿美元（未清偿外债余额）/100亿美元（货物和服务出口总额）×100%=150%。因此，正确答案为C。50.在我国银行间市场，金融机构以国债为质押物融入资金且不转移国债所有权的交易是（）A.质押式正回购B.买断式逆回购C.质押式逆回购D.买断式正回购答案：A解析：在我国银行间市场，金融机构以国债为质押物融入资金且不转移国债所有权的交易是质押式正回购。在质押式正回购交易中，资金融入方（正回购方）将国债出质给资金融出方（逆回购方）以融入资金，同时约定在未来某一日期以约定的回购利率计算的资金额返还给逆回购方，并解除质押的国债。在此过程中，逆回购方并不拥有质押国债的所有权，只是在回购期内拥有对质押物的处置权。因此，选项A“质押式正回购”是正确的。选项B“买断式逆回购”是指逆回购方买入债券并转移所有权，与题意不符。选项C“质押式逆回购”描述的是逆回购方的操作，不符合题意。选项D“买断式正回购”涉及债券所有权的转移，与题意中的不转移所有权要求不符。51.在实践中，各类租赁服务中最主要的是（）A.长期租赁B.经营租赁C.融资租赁D.短期租赁答案：B解析：在实践中，租赁服务中最主要的是经营租赁。经营租赁是指出租人向承租人提供设备的使用权，同时还需要提供设备的保养、保险、维修和其他专门性技术服务的一种租赁形式，它是一种服务性租赁。因此，本题答案为B。52.信托业的本质是（）。A.风险管理B.财产管理C.财富传承D.合理避税答案：B解析：信托是一种财产转移和管理制度，信托业的本质是财产管理。信托业通过管理不同形式的财产，包括资金、物业、股权等，为委托人提供量身定制的财富管理方案，实现财产的保值增值。因此，财产管理是信托业的本质。53.下列个人投资者中，符合资产管理计划合格投资者要求的是（）。A.具有2年以上投资经历，且近3年本人年均收入不低于40万元B.具有1年以上投资经历，且家庭金融净资产不低于500万元C.具有2年以上投资经历，且家庭金融资产不低于300万元D.具有1年以上投资经历，且最近1年末净资产不低于1000万元答案：A解析：合格投资者需要满足以下条件之一：具有两年以上投资经历且近三年本人年均收入不低于40万元。选项A符合这一要求，因此是正确答案。选项B和C中的投资经历和家庭金融净资产或家庭金融资产的要求与合格投资者的标准不符，故排除。选项D中的自然人并不符合家庭金融净资产不低于300万元人民币或近三年本人年均收入不低于40万元人民币的要求，因此也是错误的。54.外国企业在中国发行的人民币债券称为（）。A.欧洲债券B.武士债券C.扬基债券D.熊猫债券答案：D解析：外国企业在中国发行的人民币债券称为熊猫债券。在欧洲发行的债券称为欧洲债券，在美国发行的外国债券称为扬基债券，在日本发行的外国债券称为武士债券。因此，选项D正确。55.甲乙两家公司通过互换进行套利应满足的前提条件是（）A.双方对对方的资产或负债均无需求；一方在两种资产或负债上存在绝对优势B.双方对对方的资产或负债均无需求；双方在两种资产或负债上存在比较优势C.双方对对方的资产或负债均有需求；一方在两种资产或负债上存在绝对优势D.双方对对方的资产或负债均有需求；双方在两种资产或负债上存在比较优势答案：D解析：根据比较优势理论，甲乙两家公司通过互换进行套利应满足的前提条件包括：双方对对方的资产或负债均有需求，并且双方在两种资产或负债上存在比较优势。因此，正确答案为D。56.关于信托当事人及其权利和义务的说法，错误的是（）。A.委托人拥有的最主要权利是信托财产的授予权B.托管人是按约定的信托合同对信托财产进行经营的人C.受益人是在信托关系中享有信托受益权的人D.受托人处于掌握、管理和处分信托财产的中心位置答案：B解析：关于信托当事人及其权利和义务的说法中，关于托管人的描述是错误的。实际上，受托人是接受信托财产，按约定的信托合同，对信托财产进行经营的人。因此，错误的说法是B。57.假设需重新定价的资产大于负债，银行在利率下行周期将面临（）。A.利差双向变动B.利差不变C.利差增大D.利差减小答案：D解析：假设需重新定价的资产大于负债时，在利率下行周期中，正缺口会减少利差，对银行不利。因此，正确答案是D，即利差减小。58.一般而言，紧缩性的货币政策不包括（）A.加大逆回购金额B.公开市场卖出业务C.提高再贷款利率D.提高法定存款准备金率答案：A解析：紧缩性的货币政策包括提高法定存款准备金率、提高再贷款利率、公开市场卖出业务等，而不包括加大逆回购金额。因此，答案为A。59.商业银行信用风险的管理机制主要有（）A.审贷分离机制、授权管理机制、额度管理机制B.审贷分离机制、文化塑造机制、资金流动管理机制C.不相容岗位分离制、文化塑造机制、额度管理机制D.不相容岗位分离制、授权管理机制、资金流动管理机制答案：A解析：商业银行信用风险的管理机制主要包括审贷分离机制、授权管理机制和额度管理机制。审贷分离机制是指信贷业务中的审批和贷款发放工作由不同部门或岗位负责，以实现相互制约、相互监督的作用。授权管理机制是指银行对其分支机构或业务人员进行授权，规定其可以审批的贷款额度和条件等。额度管理机制则是银行根据自身的资本充足率、风险承受能力等因素，对贷款额度进行管理和控制。因此，答案为A。60.商业银行拓展资金来源的操作不包括（）A.发行大额可转让定期存单B.国债质押式正回购C.票据贴现D.同业拆借答案：C解析：商业银行拓展资金来源的操作包括发行大额可转让定期存单、国债质押式正回购、同业拆借等。而票据贴现是资金的需求者将自己手中未到期的商业票据向银行或贴现公司要求变成现款的一种方式，银行或贴现公司收进这些未到期的票据，按票面金额扣除贴现日至到期日的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。因此，票据贴现不属于商业银行拓展资金来源的操作，故选C。多选题（共25题，共25分）61.按照交易性质的不同，金融市场可以划分为（）。A.商品市场B.流通市场C.发行市场D.货币市场E.资本市场答案：BC解析：按照交易性质的不同，金融市场可以划分为发行市场和流通市场。而商品市场是按照市场中交易标的物的不同来划分的，与交易性质无关。因此，按照交易性质划分，正确答案为发行市场和流通市场，即选项C和B。选项A、D、E是按照交易标的物不同划分的金融市场类型，不属于按交易性质划分的结果。62.汇率变动的主要影响因素有（）。A.国际收支差额的变化B.某外贸公司的进出口额变化C.市场预期的变化D.政府干预汇率E.物价水平的相对变动答案：ACDE解析：汇率变动的主要影响因素包括物价水平的相对变动、国际收支差额的变化、市场预期的变化以及政府干预汇率。因此，选项A、C、D和E都是正确的。而某外贸公司的进出口额变化虽然会对汇率产生影响，但并不是主要影响因素，因此选项B不正确。63.信托产品的设立总体流程有（）。A.产品推介及募集B.文件制作与事前报告C.外部评级D.尽职调查E.产品立项答案：ABDE解析：信托产品的设立总体流程包括产品立项、尽职调查、内部评审、文件制作与事前报告、产品推介及募集等工作。其中，产品推介及募集（A）、文件制作与事前报告（B）、尽职调查（D）和产品立项（E）是信托产品设立的关键环节。因此，正确答案为ABDE。64.根据持股比例和对证券公司经营管理的影响，证券公司股东分为（）A.大股东B.实际控制人C.控股股东D.主要股东E.持有证券公司5%以下股权的股东答案：CDE解析：根据持股比例和对证券公司经营管理的影响，证券公司股东可以分为控股股东、主要股东和持有证券公司5%以下股权的股东。其中，控股股东是指持有证券公司50%以上股权的股东或者虽然持股比例不足50%，但其所享有的表决权足以对证券公司股东（大）会的决议产生重大影响的股东。主要股东是指持有证券公司5%以上股权的股东。因此，正确答案为CDE。65.中央银行改变基础货币的主要途径有（）A.变动对政府的债权B.变动税收政策C.变动对商业银行的债权D.变动货币统计口径E.变动储备资产答案：ACE解析：中央银行改变基础货币的主要途径包括：变动储备资产、变动对政府的债权、变动对商业银行的债权。其中，变动储备资产是通过在外汇市场买卖外汇或贵金属来实现；变动对政府的债权是通过公开市场操作，买卖政府债券来实现；变动对商业银行的债权则是通过办理再贴现业务或发放再贷款来实现。因此，选项A、C、E是正确的。选项B变动税收政策并不是中央银行改变基础货币的途径，选项D变动货币统计口径也不属于中央银行的操作范畴。66.同业存单的发行主体主要包括（）。A.政策性银行B.商业银行C.信托公司D.城市商业银行E.证券公司答案：BD解析：同业存单的发行主体为银行业存款类金融机构，主要包括商业银行以及城市商业银行等。政策性银行、信托公司和证券公司并不包括在内。因此，正确答案为B和D。67.企业并购的主要方式包括（）A.扩张B.公司控制C.售出D.所有权结构变更E.重整答案：ABCD解析：企业并购的主要方式包括扩张、售出、公司控制、所有权结构变更。这些方式涵盖了企业并购中涉及的主要活动和方面。重整更多是指企业遇到困难时进行的重组活动，虽然也是企业结构调整的一种方式，但并非企业并购的主要方式。因此，选项E“重整”并不包括在企业并购的主要方式之中。参照解析强调了扩张、售出、公司控制和所有权结构变更是企业并购的主要方式，与答案相符。68.关于对冲基金特点的说法，正确的有（）。A.对冲基金投资策略高度透明，信息充分披露B.对冲基金是一种追求高收益、承担高风险的投资模式C.对冲基金操作手法多样，更多地呈现全球化特征D.对冲基金通常是高杠杆运作，主要投资于金融衍生品市场E.对冲基金能够动员大量资金并在购买证券时杠杆化使用，迫使价格发生变化，纠正市场效率低下等问题答案：BCDE解析：对冲基金的特点包括：投资策略高度保密，高杠杆操作，主要投资于金融衍生品市场，专门从事各种买空、卖空交易，操作手法多样且更多地呈现全球化特征。同时，对冲基金是一种承担高风险、追求高收益的投资模式。许多经济学家认为，对冲基金能够动员大量资金并在购买证券时杠杆化使用这些资金，从而能够迅速地迫使价格发生变化，纠正市场效率低下等问题。因此，关于对冲基金特点的说法中，正确的选项是B、C、D和E。69.欧洲中长期贷款的主要形式有（）。A.欧洲债券B.双边贷款C.买方信贷D.政府贷款E.银团贷款答案：BE解析：欧洲中长期贷款的主要形式包括银团贷款和双边贷款。银团贷款是由获准经营贷款业务的一家或数家银行牵头，多家银行与非银行金融机构参加而组成的银行集团采用同一贷款协议，按商定的期限和条件向同一借款人提供融资的贷款方式。双边贷款则是通过外交渠道达成的双边协议提供的贷款，主要用于政府间合作项目的融资。因此，正确答案是B和E。70.我国银行业金融机构的经营内容主要包括（）。A.汇兑B.存贷款C.信托D.结算E.股权投资答案：ABD解析：我国银行业金融机构的经营内容主要包括存款、贷款、结算和汇兑等业务。选项中与这些经营内容相符的是A、B、D，故正确答案为A、B、D。E选项中的股权投资并不是银行业金融机构的主要经营内容。C选项中的信托虽然也是金融机构的经营内容之一，但并不是银行业金融机构的专属经营内容。71.根据历史发展阶段变迁，资产负债管理理论所经历的发展阶段有（）A.负债管理理论B.资产负债管理理论C.资产负债融合理论D.管理会计理论E.资产管理理论答案：ABE解析：根据历史发展阶段变迁，资产负债管理理论所经历的发展阶段包括资产管理理论、负债管理理论、资产负债管理理论。选项A、B和E分别对应这些阶段，因此是正确的答案。选项C的资产负债融合理论和选项D的管理会计理论并未被提及作为资产负债管理理论的发展历程，因此不是正确答案。72.关于牙买加体系的说法，正确的有（）。A.保留成员方之间以黄金清偿债务的义务B.浮动汇率合法化C.国际收支调节机制多样化D.特别提款权可用于成员国之间国际贸易结算E.国际储备多元化答案：BCE解析：关于牙买加体系的说法，正确的有BCE选项。A选项关于保留成员方之间以黄金清偿债务的义务的说法是错误的。在牙买加体系中，黄金已经被非货币化，不再是各国货币平价的基础，也不能用于官方之间的国际偿付。B选项关于浮动汇率合法化的说法是正确的。牙买加体系认可浮动汇率制度与固定汇率制度的暂时并存。C选项关于国际收支调节机制多样化的说法也是正确的。牙买加体系下，国际收支调节机制确实呈现出多样化。D选项关于特别提款权可用于成员国之间国际贸易结算的说法是错误的。特别提款权主要用于偿还债务以及接受贷款，而不是用于成员国之间的国际贸易结算。E选项关于国际储备多元化的说法是正确的。牙买加体系的一个重要特征是国际储备货币多样化。73.2017年9月，COSO发布《企业风险管理一一战略与绩效的结合》，修订的内容包括（）。A.明确了全面风险管理是三个维度的立体系统B.明确了企业层级包括整个企业、各职能部门、各条业务线及下属子公司C.采用原则为导向的框架帮助董事会和管理层制定和评价风险管理绩效D.重新定义了企业风险管理E.改用价值创造链条描述风险管理要素与企业使命、愿景和核心价值观的关系答案：CDE解析：COSO在2017年9月发布的《企业风险管理——战略与绩效的结合》中，修订内容确实包括重新定义了企业风险管理，并强调了它是一种与战略制定和实施相整合的文化、能力和实践，旨在创造、维护和实现价值的过程中管理风险。同时，该版本确实改用了价值创造链条来描述风险管理要素与企业使命、愿景和核心价值观之间的关系。此外，修订内容也包括了整合风险管理基本要素，采用原则为导向的框架来帮助董事会和管理层制定和评价风险管理绩效。因此，选项C、D和E都是正确的。选项A和B虽然听起来像是合理的修订内容，但根据参考答案和解析，它们并不是此次修订的组成部分。74.终值的大小不仅取决于现值的大小，还取决于（）。A.借款期限B.利率的高低C.计息方式D.借款人E.贷款人答案：ABC解析：终值的大小不仅取决于现值的大小，还受到利率的高低、借款期限和计息方式的影响。选项A、B和C均正确描述了影响终值的因素。而借款人或贷款人的不同并不会直接影响终值的大小，因此选项D和E不是正确答案。75.金融机构市场风险的评估方法有（）。A.灵敏度法B.逻辑回归模型C.风险与控制自评估D.风险累积与聚集法E.风险价值法答案：ADE解析：金融机构市场风险的评估方法有灵敏度法、风险累积与聚集法以及风险价值法。逻辑回归模型属于信用风险评估方法，而风险与控制自评估属于操作风险评估方法。因此，选项B和C不是市场风险的评估方法。76.目前，我国国际储备的构成包括（）。A.普通提款权B.比特币C.中国银行外汇库存D.特别提款权E.黄金储备答案：DE解析：目前，我国国际储备的构成包括黄金储备和特别提款权。作为国际货币基金组织的成员，我国国际储备通常由黄金储备、外汇储备、在国际货币基金组织的储备头寸和特别提款权等构成。因此，正确答案为D和E。选项A的普通提款权、选项B的比特币以及选项C的“中国银行外汇库存”并不是我国国际储备的构成部分。77.下列银行业金融机构从业人员中，需要经过监管机构进行任职资格核准的有（）。A.董事B.高级管理人员C.工会主席D.纪委书记E.监事答案：AB解析：根据市场准入过程，银行监管机构应当对银行机构的董事和高级管理人员的任职资格进行核准和管理。因此，需要经过监管机构进行任职资格核准的是董事（A选项）和高级管理人员（B选项）。其他选项如工会主席（C选项）、纪委书记（D选项）和监事（E选项）并未在核准范围内。78.关于利率与货币关系的说法，正确的有（）。A.货币均衡的实现主要取决于完善的信息技术B.利率与货币供应量之间存在着同方向变动关系C.利率是反映货币供求是否均衡的重要信号D.利率同货币需求量之间存在反方向的变动关系E.市场利率升高时现金比率缩小、货币乘数变小答案：BCD解析：关于利率与货币关系的说法，正确的有BCD。A选项错误，市场经济条件下货币均衡的实现要取决于健全的利率机制、发达的金融市场、有效的中央银行调控机制，并不主要取决于完善的信息技术。B选项和D选项正确，利率与货币供应量之间存在着同方向变动关系，也就是说，当利率上升时，货币供应量也会增加；反之，当利率下降时，货币供应量会减少。同时，利率同货币需求量之间存在反方向的变动关系，即当利率上升，货币需求量会减少；利率下降，货币需求量会增加。C选项正确，在市场机制作用下，利率不仅是反映货币供求是否均衡的重要信号，而且对货币供求具有明显的调节功能。E选项错误，当市场利率升高时，现金比率缩小、货币乘数实际上是变大而非变小。因为市场利率升高会导致人们更愿意持有货币以获取