2026年存款保险制度考试试题及答案

2026年存款保险制度考试试题及答案单项选择题1.我国存款保险制度正式实施的时间是（）。A.2014年5月1日B.2015年5月1日C.2016年5月1日D.2017年5月1日答案：B。2015年3月31日，国务院公布《存款保险条例》，并于2015年5月1日起正式实施。2.存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币（）。A.30万元B.50万元C.80万元D.100万元答案：B。根据《存款保险条例》，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。3.存款保险基金管理机构应当自每一会计年度结束之日起（）个月内编制存款保险基金收支的财务会计报告、报表，并编制年度报告，按照国家有关规定予以公布。A.3B.4C.5D.6答案：B。存款保险基金管理机构应当自每一会计年度结束之日起4个月内编制存款保险基金收支的财务会计报告、报表，并编制年度报告，按照国家有关规定予以公布。4.下列不属于被保险存款的是（）。A.个人储蓄存款B.企业及其他单位存款C.金融机构同业存款D.外币存款答案：C。被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。但是，金融机构同业存款、投保机构的高级管理人员在本投保机构的存款以及存款保险基金管理机构规定不予保险的其他存款除外。5.存款保险基金的来源不包括（）。A.投保机构交纳的保费B.在投保机构清算中分配的财产C.存款保险基金管理机构运用存款保险基金获得的收益D.中央银行的拨款答案：D。存款保险基金的来源包括：投保机构交纳的保费；在投保机构清算中分配的财产；存款保险基金管理机构运用存款保险基金获得的收益；其他合法收入。多项选择题1.存款保险制度的作用主要有（）。A.保护存款人的利益B.维护金融稳定C.提高金融机构竞争力D.促进银行业适度竞争答案：ABCD。存款保险制度能够保护存款人的利益，当银行出现问题时，存款人可以在规定限额内得到赔偿；有助于维护金融稳定，防止银行挤兑等风险的扩散；可以提高金融机构竞争力，增强公众对金融体系的信心；同时也能促进银行业适度竞争，使中小银行在公平的环境中与大银行竞争。2.投保机构应当按照存款保险基金管理机构的规定，每（）个月交纳一次保费。A.3B.6C.9D.12答案：B。投保机构应当按照存款保险基金管理机构的规定，每6个月交纳一次保费。3.存款保险基金管理机构履行的职责包括（）。A.制定并发布与其履行职责有关的规则B.制定和调整存款保险费率标准C.确定各投保机构的适用费率D.管理和运用存款保险基金答案：ABCD。存款保险基金管理机构履行以下职责：制定并发布与其履行职责有关的规则；制定和调整存款保险费率标准，报国务院批准；确定各投保机构的适用费率；归集保费；管理和运用存款保险基金；依照本条例的规定采取早期纠正措施和风险处置措施；在本条例规定的限额内及时偿付存款人的被保险存款；国务院批准的其他职责。4.有下列情形之一的，存款人有权要求存款保险基金管理机构在规定的限额内，使用存款保险基金偿付存款人的被保险存款（）。A.存款保险基金管理机构担任投保机构的接管组织B.存款保险基金管理机构实施被撤销投保机构的清算C.人民法院裁定受理对投保机构的破产申请D.经国务院批准的其他情形答案：ABCD。《存款保险条例》规定，有下列情形之一的，存款人有权要求存款保险基金管理机构在本条例规定的限额内，使用存款保险基金偿付存款人的被保险存款：存款保险基金管理机构担任投保机构的接管组织；存款保险基金管理机构实施被撤销投保机构的清算；人民法院裁定受理对投保机构的破产申请；经国务院批准的其他情形。5.影响投保机构适用费率的因素有（）。A.投保机构的经营管理状况B.投保机构的风险状况C.存款保险基金的累积水平D.宏观经济金融状况答案：ABCD。存款保险费率由基准费率和风险差别费率构成。影响投保机构适用费率的因素包括投保机构的经营管理状况、风险状况、存款保险基金的累积水平以及宏观经济金融状况等。判断题1.所有银行都必须参加存款保险。（）答案：错误。在中华人民共和国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构（统称投保机构），应当依照《存款保险条例》的规定投保存款保险，但外国银行在中国的分支机构以及中资银行海外分支机构的存款原则上不纳入存款保险范围。2.存款保险基金管理机构发现投保机构存在资本不足等影响存款安全以及存款保险基金安全的情形的，可以对其提出风险警示。（）答案：正确。存款保险基金管理机构发现投保机构存在资本不足等影响存款安全以及存款保险基金安全的情形的，可以对其提出风险警示。3.存款保险保费由存款人承担。（）答案：错误。存款保险保费由投保机构交纳，而不是存款人承担。4.最高偿付限额内的存款本息全额赔付，超过最高偿付限额的部分，依法从投保机构清算财产中受偿。（）答案：正确。同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的资金数额在最高偿付限额以内的，实行全额偿付；超出最高偿付限额的部分，依法从投保机构清算财产中受偿。5.存款保险基金可以用于投资政府债券、金融债券和中央银行票据。（）答案：正确。存款保险基金的运用，应当遵循安全、流动、保值增值的原则，限于下列形式：存放在中国人民银行；投资政府债券、中央银行票据、信用等级较高的金融债券以及其他高等级债券；国务院批准的其他资金运用形式。简答题1.简述存款保险制度的含义。存款保险制度是一种金融保障制度，是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金。当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序的一种制度。2.简述存款保险制度的基本特征。（1）关系的有偿性和互助性。存款保险主体之间的关系，一方面是有偿的，即只有在投保银行按规定缴纳保险费后，才能得到保险人的资金援助；另一方面是互助的，即存款保险是众多的投保银行互助共济实现的，如果只有少数银行投保，则保险基金规模小，难以承担银行破产时对存款人给予赔偿的责任。（2）时期的有限性。存款保险只对在保险有效期间倒闭银行存款给予赔偿，而未参加存款保险，或已终止保险关系的银行的存款一般不受保护。（3）结果的损益性。存款保险是保险机构向存款人提供的一种经济保障，一旦投保银行倒闭，存款人要向保险人索赔，其结果可能与向该投保银行收取的保险费差距很大。因此，存款保险公司必须通过科学的精算法则较为准确地计算出合理的保障率，使得存款保险公司有能力担负存款赔付的责任。（4）机构的垄断性。无论是官方的、民间的，还是合办的存款保险都不同于商业保障公司的服务，其经营的目的不在于盈利，而在于通过存款保护建立一种保障机制，提高存款人对银行业的信心。因此，存款保险机构一般具有垄断性。3.存款保险制度可能带来哪些问题？（1）道德风险问题。存款保险制度容易诱发道德风险。对于存款人来说，由于存款保险的存在，他们可能不再关心银行的经营状况和风险水平，从而缺乏对银行的监督动力，进一步可能导致银行过度承担风险。对于银行来说，知道有存款保险作为后盾，可能会放松风险控制，从事高风险的业务活动，以追求更高的利润。（2）逆向选择问题。逆向选择主要体现在那些风险较高、经营不善的银行更有积极性参与存款保险。这是因为他们自身面临的倒闭风险较大，更需要存款保险来保障其存款人的利益。而经营状况良好、风险较低的银行可能认为自己无需参加存款保险或者觉得参加保险增加了成本，可能不愿意参保或参保积极性不高。这样就会导致存款保险基金面临的风险总体上偏高。（3）成本问题。建立和维持存款保险制度需要一定的成本。一方面，银行需要交纳保费，这增加了银行的运营成本，可能会转嫁到存款人和贷款人身上，例如降低存款利率或提高贷款利率，影响金融市场的价格机制。另一方面，存款保险机构的运营和管理也需要耗费资源。（4）削弱市场纪律问题。市场纪律是指市场参与者通过对金融机构的监督和约束来促使其稳健经营。存款保险制度在一定程度上会削弱这种市场纪律。因为无论银行经营好坏，存款人的存款都能在一定程度上得到保障，市场对银行的约束作用就会减弱，使得银行管理者可能缺乏改进经营管理、控制风险的压力。论述题1.论述存款保险制度对我国金融体系的影响及发展趋势。对我国金融体系的影响积极影响保护存款人利益：在银行面临经营危机甚至破产时，存款保险制度能够在规定限额内对存款人的存款进行偿付，有效保护了广大存款人的资金安全，尤其是中小存款人的利益。这增强了公众对金融体系的信心，减少了因个别银行问题引发的恐慌和挤兑现象，保障了金融市场的稳定。促进金融机构公平竞争：存款保险制度为各类金融机构提供了一个相对公平的竞争环境。中小银行可以借助存款保险增强公众对其的信任度，与大型银行在吸收存款等方面展开更有效的竞争，有利于推动银行业多元化发展，提高金融市场的整体效率。完善金融机构的市场退出机制：在没有存款保险制度的情况下，银行破产面临诸多困难，为了维护金融稳定，政府往往会采取救助措施。存款保险制度建立后，使得银行的市场退出更加有序、规范。当银行出现严重问题时，存款保险机构可以及时介入，通过接管、重组或清算等方式妥善处理，降低了金融风险的扩散和传递。强化金融监管：存款保险机构为了降低自身风险，会对投保银行进行持续的监测和评估，关注银行的风险状况和经营管理情况。这与金融监管部门形成了一种补充和制衡的关系，有助于加强对金融机构的监督力度，促使银行更加注重风险管理和合规经营。消极影响道德风险：如前所述，存款保险制度可能会导致存款人放松对银行的监督，而银行也可能因为有保险兜底而过度承担风险，从事高风险业务，从而增加了金融体系的不稳定因素。逆向选择：风险较高的银行更倾向于参加存款保险，而优质银行可能参与积极性不高，这会导致存款保险基金的风险结构失衡，增加了保险机构的负担和运营风险。增加运营成本：银行需要缴纳存款保险费，这无疑增加了其运营成本。对于一些利润微薄的中小银行来说，可能会面临较大的压力，甚至可能会影响其业务拓展和创新能力。发展趋势制度不断完善：随着金融市场的发展和变化，存款保险制度将不断进行调整和完善。例如，进一步优化存款保险费率的确定机制，使其更加科学合理地反映不同银行的风险状况；完善早期纠正和风险处置机制，提高对银行风险的预警和应对能力。与国际接轨：我国存款保险制度将借鉴国际先进经验，与国际通行规则接轨。在保险范围、赔付标准、资金管理等方面不断调整和改进，以适应金融全球化的发展趋势，提高我国金融体系的国际竞争力和稳定性。强化风险管理功能：未来存款保险机构将更加注重风险管理，逐步从单纯的“付款箱”模式向综合的风险管理模式转变。加强对投保银行的风险监测和评估，通过风险提示、监督整改等手段，提前