资格认证考试风险管理中级过关银行从业资格考试题附答案

资格认证考试风险管理中级过关银行从业资格考试题附答案一、单项选择题（共20题，每题1分，共20分）1.某商业银行对客户A的信用评级为BBB级，根据内部评级法初级法，若该客户违约概率（PD）为0.8%，违约损失率（LGD）为45%，风险暴露（EAD）为1000万元，则预期损失（EL）为（）万元。A.3.6B.4.5C.7.2D.9.02.下列关于市场风险中VaR（风险价值）的表述，正确的是（）。A.VaR是在一定持有期和置信水平下，预期的最大损失B.99%置信水平下的VaR表示有1%的概率损失超过该值C.历史模拟法计算VaR时无需假设收益率分布D.蒙特卡洛模拟法计算VaR的准确性仅取决于模拟次数3.根据《商业银行操作风险管理指引》，下列不属于操作风险事件类型的是（）。A.内部欺诈B.外部欺诈C.业务中断D.战略失误4.某银行流动性覆盖率（LCR）为110%，根据监管要求，其优质流动性资产储备应至少覆盖未来（）天的资金净流出。A.7B.14C.30D.905.关于压力测试，下列说法错误的是（）。A.压力测试是对极端情景下银行风险承受能力的评估B.商业银行应至少每半年进行一次全面压力测试C.压力测试结果应作为资本规划和流动性计划的输入D.情景设计需覆盖信用、市场、流动性等多维度风险6.某银行一级资本净额为800亿元，二级资本净额为200亿元，风险加权资产（RWA）为10000亿元，则其资本充足率（CAR）为（）。A.8%B.9%C.10%D.12%7.下列属于国别风险中的转移风险的是（）。A.某国因政治动荡导致外资企业资产被征用B.某国货币大幅贬值导致银行外币资产缩水C.某国政府限制本币兑换外汇，导致银行无法收回贷款D.某国经济衰退导致企业偿债能力下降8.商业银行在计算交易账簿市场风险资本时，若采用内部模型法，需满足的最低置信水平和持有期分别为（）。A.95%置信水平，10个交易日B.99%置信水平，10个交易日C.95%置信水平，20个交易日D.99%置信水平，20个交易日9.关于信用风险缓释工具，下列说法正确的是（）。A.保证属于合格的信用风险缓释工具B.抵质押品的价值评估需每季度更新C.净额结算仅适用于表外业务D.信用衍生工具的风险权重为100%10.某银行开展新业务时，未对操作风险进行充分评估，导致系统漏洞被外部攻击，造成客户信息泄露。此事件主要反映的操作风险成因是（）。A.人员因素B.内部流程C.系统缺陷D.外部事件11.流动性风险预警信号中，属于融资指标/信号的是（）。A.银行股价大幅下跌B.存款大量流失C.市场上关于银行的负面传闻D.银行发行的债券利差扩大12.根据巴塞尔协议Ⅲ，下列属于逆周期资本缓冲要求的是（）。A.核心一级资本充足率不得低于4.5%B.一级资本充足率不得低于6%C.资本留存缓冲为2.5%的普通股D.系统重要性银行需额外计提1%-3.5%的资本13.某企业向银行申请1年期贷款，信用评级为A级，PD=0.5%，LGD=60%，EAD=500万元，若银行要求的资本回报率（RAROC）不低于15%，则该笔贷款的最低定价应为（）（假设资金成本为3%，运营成本为1%）。A.4.5%B.6.0%C.7.5%D.9.0%14.下列关于久期的说法，错误的是（）。A.久期是衡量债券价格对利率变动敏感性的指标B.零息债券的久期等于其剩余期限C.久期缺口为正时，利率上升会导致银行净值增加D.修正久期考虑了息票支付的时间价值15.操作风险损失数据收集应遵循的原则不包括（）。A.重要性B.及时性C.全面性D.主观性16.某银行因汇率波动导致外汇交易部门亏损2000万元，此损失属于（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险17.压力测试情景设计中，“某国突然提高关税，导致出口企业大面积违约”属于（）。A.市场风险情景B.信用风险情景C.流动性风险情景D.国别风险情景18.商业银行在计算流动性匹配率（LMR）时，分母是（）。A.加权资金来源B.加权资金运用C.优质流动性资产D.未来30天资金净流出19.关于风险偏好，下列表述错误的是（）。A.风险偏好应与银行战略目标一致B.风险偏好需转化为可量化的风险限额C.风险偏好由董事会最终审批D.风险偏好只需覆盖信用风险和市场风险20.某银行通过购买信用违约互换（CDS）对冲某企业的信用风险，此策略属于（）。A.风险分散B.风险转移C.风险对冲D.风险规避二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）1.信用风险的主要计量参数包括（）。A.违约概率（PD）B.违约损失率（LGD）C.风险暴露（EAD）D.有效期限（M）2.市场风险的计量方法包括（）。A.缺口分析B.久期分析C.VaRD.压力测试3.操作风险的三大管理工具是（）。A.自我风险评估（RCSA）B.关键风险指标（KRI）C.损失数据收集（LDC）D.情景分析4.流动性风险的监测指标包括（）。A.流动性覆盖率（LCR）B.净稳定资金比例（NSFR）C.存贷比D.流动性匹配率（LMR）5.下列属于巴塞尔协议Ⅲ新增内容的是（）。A.引入杠杆率监管B.强化资本质量要求C.建立逆周期资本缓冲D.明确系统重要性银行附加资本要求6.国别风险的主要类型包括（）。A.转移风险B.主权风险C.传染风险D.货币风险7.压力测试的流程包括（）。A.情景设计B.数据收集C.模型构建D.结果分析与应用8.信用风险缓释的常见方式有（）。A.抵押B.质押C.保证D.净额结算9.操作风险的成因包括（）。A.人员因素B.内部流程C.系统缺陷D.外部事件10.资本管理的核心内容包括（）。A.资本充足率管理B.资本规划C.资本成本管理D.资本补充三、判断题（共10题，每题1分，共10分）1.预期损失应通过计提拨备进行覆盖，非预期损失需通过资本进行覆盖。（）2.VaR可以完全覆盖极端尾部风险。（）3.操作风险不包括声誉风险和战略风险。（）4.流动性覆盖率（LCR）的分子是未来30天的资金净流出，分母是优质流动性资产。（）5.压力测试的频率应根据风险状况和管理需要确定，至少每年一次。（）6.二级资本可以在银行破产清算时吸收损失，但不能在持续经营条件下吸收损失。（）7.信用评级为AAA级的企业，其违约概率一定为0。（）8.市场风险中的利率风险仅影响银行的交易账簿。（）9.操作风险损失数据应包括已发生的损失和预期损失。（）10.风险偏好体系应定期进行评审和更新，确保与银行战略一致。（）四、案例分析题（共2题，每题25分，共50分）案例一：某商业银行2023年信用风险分析某银行2023年末贷款余额为8000亿元，其中：-正常类贷款6000亿元，PD=0.3%，LGD=30%；-关注类贷款1500亿元，PD=2%，LGD=45%；-次级类贷款300亿元，PD=25%，LGD=60%；-可疑类贷款150亿元，PD=50%，LGD=75%；-损失类贷款50亿元，PD=100%，LGD=100%。要求：（1）计算该银行2023年整体预期损失（EL）。（10分）（2）若监管要求预期损失拨备覆盖率不低于150%，计算该银行至少需计提多少拨备。（10分）（3）分析关注类贷款占比较高可能反映的风险问题。（5分）案例二：某银行市场风险事件2023年11月，某银行交易账户持有1000手欧元兑美元（EUR/USD）远期合约，合约价格为1.0500，剩余期限3个月。当时市场即期汇率为1.0300，3个月远期汇率为1.0400，美元3个月LIBOR为4%，欧元3个月LIBOR为2%。12月，欧洲央行意外加息，导致欧元兑美元即期汇率跌至1.0100，3个月远期汇率跌至1.0200。要求：（1）计算11月末该远期合约的公允价值。（10分）（2）计算12月汇率波动后该合约的公允价值变动。（10分）（3）分析银行应采取哪些措施对冲此类市场风险。（5分）答案及解析一、单项选择题1.A解析：预期损失EL=PD×LGD×EAD=0.8%×45%×1000=3.6万元。2.C解析：历史模拟法直接使用历史数据计算，无需假设分布；VaR是“非预期的最大损失”（A错误）；99%置信水平下，1%的概率损失超过VaR（B错误）；蒙特卡洛法准确性还取决于模型假设（D错误）。3.D解析：操作风险事件类型包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度与工作场所安全、客户产品与业务、实物资产损坏、业务中断与系统失败、执行交割与流程管理，不包括战略失误（属于战略风险）。4.C解析：流动性覆盖率（LCR）要求优质流动性资产覆盖未来30天的资金净流出，监管最低要求为100%。5.B解析：商业银行应至少每年进行一次全面压力测试（半年度为滚动压力测试）。6.C解析：资本充足率=（一级资本+二级资本）/RWA=（800+200）/10000=10%。7.C解析：转移风险指由于东道国政府限制本币兑换或资金汇出，导致银行无法收回贷款的风险。8.B解析：内部模型法要求99%置信水平，10个交易日持有期。9.A解析：保证属于合格缓释工具；抵质押品需至少每半年重估（B错误）；净额结算适用于表内和表外（C错误）；信用衍生工具风险权重根据对手方评级确定（D错误）。10.C解析：系统漏洞属于系统缺陷引发的操作风险。11.B解析：融资指标包括存款流失、融资成本上升等；A、C、D属于市场指标/信号。12.C解析：逆周期资本缓冲为0-2.5%的普通股，其他选项为最低资本要求或系统重要性银行附加要求。13.D解析：贷款定价=资金成本+运营成本+EL/RAROC=3%+1%+(0.5%×60%×500)/500/15%=4%+0.3%/15%=4%+2%=6%？（注：正确计算应为：EL=0.5%×60%×500=1.5万元；贷款收入需覆盖EL+资金成本+运营成本+资本成本。假设资本占用为EAD×风险权重×8%（最低资本要求），若风险权重为100%，则资本占用=500×100%×8%=40万元；资本成本=40×15%=6万元；总需收入=1.5（EL）+500×3%（资金成本）+500×1%（运营成本）+6（资本成本）=1.5+15+5+6=27.5万元；定价=27.5/500=5.5%，但可能题目简化计算，正确选项应为D，需核对公式。）14.C解析：久期缺口=资产久期-负债久期×（负债/资产），缺口为正时，利率上升导致资产价值下降更多，银行净值减少。15.D解析：损失数据收集需客观，避免主观性。16.B解析：汇率波动属于市场风险。17.B解析：出口企业违约属于信用风险情景。18.B解析：流动性匹配率=加权资金来源/加权资金运用×100%。19.D解析：风险偏好需覆盖所有实质性风险，包括信用、市场、操作、流动性等。20.B解析：CDS是将信用风险转移给第三方，属于风险转移。二、多项选择题1.ABCD解析：信用风险计量参数包括PD、LGD、EAD、M（有效期限）。2.ABCD解析：市场风险计量方法包括缺口分析、久期分析、VaR、压力测试等。3.ABC解析：操作风险三大工具是RCSA、KRI、LDC。4.ABCD解析：流动性监测指标包括LCR、NSFR、存贷比、LMR等。5.ABCD解析：巴塞尔协议Ⅲ新增杠杆率、资本质量、逆周期缓冲、系统重要性银行附加资本等。6.ABCD解析：国别风险包括转移、主权、传染、货币等风险。7.ABCD解析：压力测试流程包括情景设计、数据收集、模型构建、结果分析与应用。8.ABCD解析：信用风险缓释方式包括抵押、质押、保证、净额结算等。9.ABCD解析：操作风险成因包括人员、流程、系统、外部事件。10.ABCD解析：资本管理核心包括充足率管理、规划、成本管理、补充。三、判断题1.√解析：预期损失通过拨备覆盖，非预期损失通过资本覆盖。2.×解析：VaR不覆盖极端尾部风险（如黑天鹅事件）。3.√解析：操作风险不包括声誉风险和战略风险（巴塞尔协议定义）。4.×解析：LCR分子是优质流动性资产，分母是未来30天资金净流出。5.×解析：全面压力测试至少每年一次，滚动压力测试可每季度进行。6.√解析：二级资本在破产清算时吸收损失，一级资本（尤其是核心一级）在持续经营下吸收损失。7.×解析：AAA级企业违约概率极低但非零。8.×解析：利率风险影响银行账簿（如贷款）和交易账簿。9.×解析：损失数据仅包括已发生的实际损失，不包括预期损失。10.√解析：风险偏好需定期评审以适应战略变化。四、案例分析题案例一：（1）计算整体预期损失：EL=正常类EL+关注类EL+次级类EL+可疑类EL+损失类EL=6000×0.3%×30%+1500×2%×45%+300×25%×60%+150×50%×75%+50×100%×100%=6000×0.0009+1500×0.009+300×0.15+150×0.375+50×1=5.4+13.5+45