会计师事务所审计项目经理审计流程与风险控制绩效评定表

会计师事务所审计项目经理审计流程与风险控制绩效评定表员工姓名：输入姓名 直接上级：输入姓名所在部门：输入部门 岗位编制：全职编制员工职位：输入职位 考核周期：输入部门考核维度指标名称权重目标值评分标准得分审计计划与执行效率审计计划完整性30%100%根据审计计划内容的全面性、逻辑性及可执行性进行评分，满分100分，每缺失关键要素扣10分。审计报告按时交付率95%统计期内审计报告按时提交的案例比例，每低1%扣5分。审计流程节点按时完成率90%统计期内关键审计节点（如风险评估、测试执行）的按时完成比例，每低1%扣3分。审计团队协作效率85%通过团队内部沟通记录、任务分配合理性及问题解决速度进行评分，满分100分，每低5%扣2分。审计资源利用率80%根据审计资源（人力、时间）的合理配置及成本控制效果进行评分，满分100分，每低5%扣2分。审计风险识别与评估重大错报风险识别准确率25%95%统计期内重大错报风险的识别与实际结果符合度，每低1%扣5分。风险评估模型有效性90%通过风险评估模型的覆盖范围、逻辑严谨性及实际应用效果进行评分，满分100分，每低1%扣3分。审计风险应对措施完整性85%根据风险应对措施（如控制测试、实质性程序）的覆盖面及有效性进行评分，满分100分，每低5%扣2分。审计风险预警机制有效性80%通过风险预警信息的及时性、准确性及处置效率进行评分，满分100分，每低5%扣2分。审计报告风险披露充分性90%根据审计报告对持续经营、关联交易等关键风险的披露是否完整、清晰进行评分，满分100分，每低1%扣3分。审计质量控制审计工作底稿质量25%90%根据工作底稿的完整性、逻辑性、支持性证据充分性进行评分，满分100分，每低5%扣2分。审计程序合规性95%通过审计程序是否符合独立审计准则及相关法规进行评分，每违反一项准则扣5分。审计项目复核通过率98%统计期内审计项目在复核阶段一次性通过的比例，每低1%扣5分。审计质量问题整改率90%统计期内审计质量问题（如监管问询、客户投诉）的及时整改比例，每低1%扣3分。审计独立性维护情况95%通过独立性政策执行情况、利益冲突回避等进行评分，满分100分，每低1%扣5分。客户关系与价值贡献客户满意度20%90%通过客户满意度调查问卷或反馈记录进行评分，满分100分，每低1%扣3分。客户续约率85%统计期内客户审计服务的续约比例，每低1%扣3分。增值服务提供数量5项/年统计期内为客户提供的审计相关增值服务（如内部控制咨询、风险管理建议）数量，每少1项扣5分。客户投诉处理及时性95%通过客户投诉的响应速度及解决方案的有效性进行评分，满分100分，每低1%扣5分。行业知识分享贡献2次/年统计期内在团队或公司内部进行审计相关培训、经验分享的次数，每少1次扣5分。本考核表旨在全面评估审计项目经理在审计流程管理、风险控制、质量控制及客户关系维护等方面的综合表现。请根据各维度及指标的实际完成情况进行评分，权重为参考标准，最终得分需结合实际工作场景进行调整。评分（分）维度一维度二维度三维度四维度五员工评分合计上级评分合计最终得分奖金系数=(员工评分合计*30%)+(上级评分合计*70%)=绩效面谈直接主管签名：被考核者签名：