2026年证券从业资格科目六高频考点试题及答案

2026年证券从业资格科目六高频考点试题及答案考试时长：120分钟满分：100分一、单选题（总共10题，每题2分，总分20分）1.证券公司从事资产管理业务，其客户资产应当与自有资产严格分离，该原则体现的是（）。A.风险隔离原则B.客户利益优先原则C.公开透明原则D.合规经营原则2.下列关于证券公司融资融券业务风险控制指标的表述，错误的是（）。A.融资余额与担保物价值比不得超过300%B.融资规模不得超过净资本的4倍C.融券卖出量与融券保证金额度比不得超过200%D.融资融券业务规模不得超过净资本的50%3.证券公司申请融资融券业务资格，其净资本不得低于人民币（）元。A.5000万B.1亿C.2亿D.5亿4.下列不属于证券公司内部控制制度中关于信息系统管理的核心内容的是（）。A.系统开发与测试流程规范B.数据备份与灾难恢复机制C.交易指令自动发送功能D.操作权限分级管理5.证券公司开展定向资产管理业务，其投资范围不包括（）。A.上市股票、债券B.期货、期权等衍生品C.未上市企业股权D.证监会认可的其他资产类别6.证券公司设立营业部，应当符合中国证监会的规定，其注册资本最低要求为人民币（）元。A.1000万B.2000万C.5000万D.1亿7.证券公司从事资产管理业务，其投资经理持有相关资格证书的，其从业年限要求至少为（）年。A.1年B.2年C.3年D.5年8.证券公司融资融券业务中，客户信用账户不得用于（）。A.存放担保物B.透支交易C.申购新股D.买卖ETF基金9.证券公司内部控制制度中，关于风险管理部门的职责，不包括（）。A.定期开展风险评估B.监督业务合规性C.制定风险偏好体系D.执行交易指令10.证券公司定向资产管理业务中，客户委托资产规模达到人民币（）元以上的，应当实行专户管理。A.100万B.500万C.1000万D.5000万二、填空题（总共10题，每题2分，总分20分）1.证券公司从事融资融券业务，其客户信用额度不得超过其（）的150%。2.证券公司内部控制制度中，关于信息披露的管理，应当确保（）的及时性和准确性。3.证券公司定向资产管理业务中，投资经理与客户之间的利益冲突应当通过（）机制解决。4.证券公司融资融券业务中，客户信用账户内的担保物价值与其融资余额的比例不得低于（）。5.证券公司设立营业部，其注册资本应当与公司（）规模相匹配。6.证券公司内部控制制度中，关于信息系统管理的核心原则是（）。7.证券公司定向资产管理业务中，客户可以委托资产类型包括（）等。8.证券公司融资融券业务中，客户信用账户不得用于（）交易。9.证券公司内部控制制度中，关于风险管理的核心内容是（）。10.证券公司定向资产管理业务中，投资经理的业绩考核应当与（）挂钩。三、判断题（总共10题，每题2分，总分20分）1.证券公司从事资产管理业务，其投资经理可以同时管理多个客户的资产。（）2.证券公司融资融券业务中，客户信用账户内的资金可以用于购买股票和债券。（）3.证券公司内部控制制度中，关于信息系统管理的核心内容是确保系统的高可用性。（）4.证券公司定向资产管理业务中，客户可以委托资产类型包括未上市企业股权。（）5.证券公司融资融券业务中，客户信用额度不得超过其担保物价值的200%。（）6.证券公司设立营业部，其注册资本最低要求为人民币5000万元。（）7.证券公司内部控制制度中，关于风险管理的核心内容是识别和评估风险。（）8.证券公司定向资产管理业务中，投资经理的业绩考核应当与客户收益挂钩。（）9.证券公司融资融券业务中，客户信用账户内的资金可以用于申购新股。（）10.证券公司内部控制制度中，关于信息披露的管理，应当确保信息的保密性。（）四、简答题（总共3题，每题4分，总分12分）1.简述证券公司内部控制制度中关于信息系统管理的主要内容。2.简述证券公司融资融券业务的主要风险控制指标。3.简述证券公司定向资产管理业务的主要特点。五、应用题（总共2题，每题9分，总分18分）1.某证券公司申请融资融券业务资格，其财务数据显示：净资本为2亿元，融资余额为1.5亿元，担保物价值为1.2亿元。请计算该证券公司融资融券业务的主要风险控制指标，并判断是否符合监管要求。2.某客户委托某证券公司进行定向资产管理，初始委托资产为1000万元，投资经理持有证券从业资格证书，从业年限为3年。请分析该定向资产管理业务的合规性，并说明需要满足的主要条件。【标准答案及解析】一、单选题1.A风险隔离原则2.D融资融券业务规模不得超过净资本的50%3.B1亿4.C交易指令自动发送功能5.C未上市企业股权6.B2000万7.C3年8.B透支交易9.D执行交易指令10.C1000万解析1.证券公司从事资产管理业务，其客户资产应当与自有资产严格分离，该原则体现的是风险隔离原则，确保客户资产的安全性。2.融资融券业务风险控制指标中，融资余额与担保物价值比不得超过300%，融资规模不得超过净资本的4倍，融券卖出量与融券保证金额度比不得超过200%，而融资融券业务规模不得超过净资本的50%是错误的。3.证券公司申请融资融券业务资格，其净资本不得低于人民币1亿元。4.证券公司内部控制制度中，关于信息系统管理的核心内容包括系统开发与测试流程规范、数据备份与灾难恢复机制、操作权限分级管理等，而交易指令自动发送功能不属于该范畴。5.证券公司开展定向资产管理业务，其投资范围包括上市股票、债券、期货、期权等衍生品，以及证监会认可的其他资产类别，不包括未上市企业股权。6.证券公司设立营业部，其注册资本最低要求为人民币2000万元。7.证券公司从事资产管理业务，其投资经理持有相关资格证书的，其从业年限要求至少为3年。8.证券公司融资融券业务中，客户信用账户不得用于透支交易，以防范风险。9.证券公司内部控制制度中，关于风险管理部门的职责包括定期开展风险评估、监督业务合规性、制定风险偏好体系等，但不包括执行交易指令。10.证券公司定向资产管理业务中，客户委托资产规模达到人民币1000万元以上的，应当实行专户管理。二、填空题1.净资本2.信息披露3.利益冲突回避4.150%5.业务6.安全稳定7.股票、债券、基金等8.透支9.风险识别与控制10.客户收益解析1.证券公司从事融资融券业务，其客户信用额度不得超过其净资本的150%。2.证券公司内部控制制度中，关于信息披露的管理，应当确保信息披露的及时性和准确性。3.证券公司定向资产管理业务中，投资经理与客户之间的利益冲突应当通过利益冲突回避机制解决。4.证券公司融资融券业务中，客户信用账户内的担保物价值与其融资余额的比例不得低于150%。5.证券公司设立营业部，其注册资本应当与公司业务规模相匹配。6.证券公司内部控制制度中，关于信息系统管理的核心原则是安全稳定。7.证券公司定向资产管理业务中，客户可以委托资产类型包括股票、债券、基金等。8.证券公司融资融券业务中，客户信用账户不得用于透支交易。9.证券公司内部控制制度中，关于风险管理的核心内容是风险识别与控制。10.证券公司定向资产管理业务中，投资经理的业绩考核应当与客户收益挂钩。三、判断题1.×证券公司从事资产管理业务，其投资经理不得同时管理多个客户的资产，以防范利益冲突。2.×证券公司融资融券业务中，客户信用账户内的资金不得用于购买股票和债券，以防范风险。3.×证券公司内部控制制度中，关于信息系统管理的核心内容是确保系统的安全性和稳定性，而非高可用性。4.√证券公司定向资产管理业务中，客户可以委托资产类型包括未上市企业股权。5.×证券公司融资融券业务中，客户信用额度不得超过其担保物价值的200%。6.√证券公司设立营业部，其注册资本最低要求为人民币5000万元。7.√证券公司内部控制制度中，关于风险管理的核心内容是识别和评估风险。8.×证券公司定向资产管理业务中，投资经理的业绩考核应当与客户收益挂钩，但不应作为唯一指标。9.×证券公司融资融券业务中，客户信用账户内的资金不得用于申购新股，以防范风险。10.×证券公司内部控制制度中，关于信息披露的管理，应当确保信息的公开透明性，而非保密性。四、简答题1.证券公司内部控制制度中关于信息系统管理的主要内容包括：系统开发与测试流程规范、数据备份与灾难恢复机制、操作权限分级管理、网络安全防护措施等。2.证券公司融资融券业务的主要风险控制指标包括：融资余额与担保物价值比、融资规模与净资本比、融券卖出量与融券保证金额度比等。3.证券公司定向资产管理业务的主要特点包括：客户委托资产、专户管理、投资经理负责、收益共享风险共担等。五、应用题1.计算主要风险控制指标：-融资余额与担保物价值比=1.5亿/1.2亿=125%≤300%，符合要求。-融资规模与净资本比=1.5亿/2亿=75%≤4倍，符合要求。结论：该证券公司融资融券业务的主要风险控制指标符合监管要求。2.分析合规性及主要条件：-合规性：该客户委托资产规模达到人民币1000