企业现金管理控制制度_第1页
企业现金管理控制制度_第2页
企业现金管理控制制度_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

企业现金管理控制制度第一章总则第一条为了规范企业现金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，制定本制度。第二条本制度适用于企业日常经营活动中现金收支的管理和控制。第三条企业现金管理应遵循合法性、安全性、规范性、效率性的原则。第四条企业应设立财务部门，负责现金管理的日常事务，并对现金收支进行统一管理和监督。第二章现金收入管理第五条企业应建立健全现金收入管理制度，明确现金收入的收款人员、收款流程和收款时间。第六条企业应配备安全的现金收款工具，如保险箱、现金抽屉等，确保现金安全。第七条企业应定期对现金收入进行盘点，确保现金收入与财务账目相符。第三章现金支出管理第八条企业应建立健全现金支出管理制度，明确现金支出的审批流程、支付方式和支付权限。第九条企业对外支付现金时，应严格遵守国家相关法律法规，确保支付的合法性。第十条企业应定期对现金支出进行审查，确保现金支出合理、合法。第四章现金存储和运输管理第十一条企业应建立健全现金存储和运输管理制度，明确现金存储的地点、方式和数量，以及现金运输的路线、时间和安全措施。第十二条企业应配备安全的现金存储和运输工具，确保现金在存储和运输过程中的安全。第十三条企业应定期对现金存储和运输进行安全检查，确保现金安全无虞。第五章监督与检查第十四条企业应设立内部审计部门，对现金管理进行定期审计，确保现金管理的合规性和有效性。第十五条企业应定期对现金管理进行自我评估，及时发现和纠正存在的问题。第六章违规处理第十六条对违反本制度的个人或单位，企业应根据情节严重程度，给予相应的纪律处分或经济处罚。第十七条对涉嫌犯罪的，企业应依法移送司法机关处理。第七章附

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 规章制度

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论