计生办内部控制管理制度

PAGE计生办内部控制管理制度一、总则（一）目的为了加强计生办的内部控制，规范各项业务活动，提高工作效率和服务质量，确保计划生育政策的有效执行，保障计生工作的顺利开展，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于计生办全体工作人员，涵盖计生办所涉及的各项业务活动，包括但不限于人口信息管理、计划生育技术服务、生育审批、奖励扶助政策落实等。（三）制定依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国人口与计划生育法》、《计划生育技术服务管理条例》等，以及行业标准和规范，结合计生办实际工作情况制定。（四）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保各项计生工作合法合规。2.全面性原则：涵盖计生办工作的各个方面，不留管理死角。3.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限，实现相互制约、相互监督。4.适应性原则：根据外部环境变化和内部管理需求，适时调整完善制度。5.成本效益原则：在有效控制风险的前提下，合理降低管理成本，提高工作效益。二、组织架构与职责分工（一）组织架构计生办设置综合管理部门、业务办理部门、技术服务部门等。综合管理部门负责日常行政事务、财务管理等；业务办理部门负责生育审批、信息登记等业务；技术服务部门负责计划生育技术指导、咨询等工作。（二）职责分工1.综合管理部门职责负责制定和完善计生办内部管理制度，并监督执行。负责人员招聘、培训、考核等人力资源管理工作。负责财务预算编制、收支管理、资产核算等财务管理工作。负责文件收发、档案管理、会议组织等行政事务工作。2.业务办理部门职责负责受理、审核生育申请，办理生育审批手续。负责人口信息的采集、录入、更新和维护，确保信息准确完整。负责宣传计划生育政策法规，解答群众咨询。负责与相关部门的沟通协调，推进计生工作顺利开展。3.技术服务部门职责负责提供计划生育技术服务，如避孕节育、生殖健康检查等。负责对计划生育技术服务人员进行培训和指导，提高服务水平。负责开展计划生育技术研究和推广，提高技术服务质量。负责对计划生育药具进行管理和发放，确保药具质量安全。三、风险评估与应对（一）风险识别1.政策风险：计划生育政策调整可能导致工作方向偏差，影响计生工作的顺利开展。2.业务风险：生育审批不严格、信息登记错误、技术服务失误等可能引发工作失误，损害群众利益。3.财务风险：经费使用不合理、资产管理不善等可能导致财务损失。4.人员风险：工作人员业务能力不足、责任心不强、违规违纪等可能影响工作质量和形象。（二）风险评估对识别出的风险进行评估，分析其发生的可能性和影响程度。根据评估结果，确定风险等级，分为高风险、中风险和低风险。（三）风险应对1.政策风险应对：加强对计划生育政策的学习和研究，及时调整工作策略，确保政策执行到位。2.业务风险应对：完善业务流程，加强审核把关，提高工作人员业务能力，定期进行业务检查和纠错。3.财务风险应对：严格执行财务管理制度，加强经费预算管理和资产管理，定期进行财务审计。4.人员风险应对：加强人员培训和考核，建立健全监督机制，对违规违纪行为严肃处理。四、预算管理（一）预算编制1.根据计生办年度工作计划和工作目标，结合上年度预算执行情况，由综合管理部门牵头编制年度预算草案。2.预算草案应包括收入预算和支出预算：收入预算主要包括财政拨款、社会抚养费等；支出预算主要包括人员经费、公用经费、业务经费等。3.预算编制应遵循“零基预算”原则：充分考虑各项工作的实际需求，合理安排资金，提高资金使用效益。（二）预算审批1.年度预算草案编制完成后，提交计生办领导班子审议。2.经领导班子审议通过后，报上级主管部门审批。（三）预算执行1.严格按照批准的预算执行，确保各项经费支出符合预算安排。2.建立预算执行监控机制，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。（四）预算调整1.在预算执行过程中，如因政策调整、工作任务变化等原因需要调整预算的，应按照规定程序办理预算调整手续。2.预算调整申请应详细说明调整的原因、项目和金额：经计生办领导班子审议通过后，报上级主管部门审批。五、收支管理（一）收入管理1.计生办的收入主要包括财政拨款、社会抚养费等。2.严格按照国家法律法规和相关政策规定收取社会抚养费：做到依法征收、足额征收、规范征收。3.加强对财政拨款的管理，确保拨款及时足额到位，并按照规定用途使用。（二）支出管理1.严格执行国家财务制度和财经纪律，规范经费支出行为。2.经费支出应遵循“厉行节约、合理开支”的原则：优先保障重点工作和民生项目支出。3.建立健全支出审批制度，明确审批流程和审批权限。各项支出应取得合法有效的票据，并按照规定进行账务处理。六、资产管理（一）资产购置1.根据工作需要和资产配置标准，编制资产购置计划。2.资产购置计划应报计生办领导班子审批，并按照政府采购规定进行采购。（二）资产验收1.资产购置后，由综合管理部门组织相关人员进行验收。2.验收内容包括资产的数量、规格、型号、质量等：确保资产符合采购要求。（三）资产登记1.验收合格的资产，由综合管理部门及时进行登记入账，建立资产台账。2.资产台账应详细记录资产的名称、规格、型号、购置时间、使用部门等信息：确保资产信息准确完整。（四）资产使用1.明确资产使用部门和使用人员的职责，确保资产合理使用。2.建立资产使用管理制度，定期对资产进行维护保养，确保资产正常运行。（五）资产处置1.对闲置、报废等资产，按照规定程序进行处置。2.资产处置应进行评估和审批：处置收入应及时足额上缴财政。七、业务流程控制（一）生育审批流程1.申请人提交生育申请材料。2.业务办理部门受理申请后，进行初审。3.初审合格后，提交技术服务部门进行孕情检查等相关审核。4.技术服务部门审核通过后，业务办理部门进行终审。5.终审通过后，发放生育证。（二）人口信息管理流程1.村（居）委会负责采集人口信息，并上报至乡镇（街道）计生办。2.乡镇（街道）计生办对上报的人口信息进行审核、录入和更新。3.定期对人口信息进行清理和核对，确保信息准确完整。（三）计划生育技术服务流程1.服务对象提出技术服务需求。2.技术服务部门对服务对象进行评估和检查。3.根据评估结果，为服务对象提供相应的技术服务。4.对技术服务效果进行跟踪和评估。八、信息系统管理（一）系统建设1.根据计生工作需求，建设完善人口信息管理系统、生育审批系统等信息系统。2.信息系统应具备数据采集、存储、查询、统计分析等功能：提高工作效率和管理水平。（二）系统维护1.安排专人负责信息系统的日常维护和管理，确保系统正常运行。2.定期对系统进行安全检查和漏洞修复，保障信息安全。（三）数据管理1.严格规范信息系统数据的录入、修改、删除等操作，确保数据真实准确。2.建立数据备份制度，定期对重要数据进行备份，防止数据丢失。九、监督检查与评价（一）内部监督1.成立内部监督小组，定期对计生办各项工作进行监督检查。2.监督检查内容包括制度执行情况、业务办理情况、财务收支情况等：及时发现问题并督促整改。（二）外部监督1.主动接受上级主管部门、财政部门、审计部门等的监