工程可以内部结算制度

PAGE工程可以内部结算制度总则一、目的本工程内部结算制度旨在规范公司内部工程结算流程，明确各方责任与权利，确保工程款项的准确核算与及时支付，提高公司资金使用效率，保障工程顺利进行，维护公司整体利益。二、适用范围本制度适用于公司内部各工程项目部、相关职能部门以及参与工程建设的所有人员，包括但不限于项目经理、技术负责人、造价员、财务人员等。三、基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规、行业标准以及公司相关规定，确保结算过程合法合规。2.准确性原则：依据工程实际完成情况，准确计算工程量、套用定额、确定单价，保证结算数据真实可靠。3.及时性原则：按照规定的时间节点及时办理工程结算，避免拖延导致问题积累。4.公正性原则：结算过程中要公平公正对待各方，确保各方权益得到合理保障。工程结算的条件与依据一、结算条件1.工程已按照合同约定完成全部施工内容，且经验收合格。2.工程变更、签证等资料齐全，并经相关部门审核确认。3.施工单位已提交完整的竣工结算资料，包括竣工图纸、工程量计算书、工程变更单、签证单、材料设备清单等。二、结算依据1.工程承包合同：明确工程范围、承包方式、计价方式、付款方式等条款，作为结算的基础依据。2.施工图纸：包括设计变更后的竣工图纸，准确反映工程实际完成情况。3.工程变更单与签证单：记录工程施工过程中发生的设计变更、现场签证等事项，作为调整结算价款的依据。4.国家及地方现行的计价规范、定额标准、费用标准等：确定工程造价的计算方法和依据。5.材料设备采购合同及发票：核实材料设备的采购价格和费用。工程结算流程一、施工单位提交结算申请施工单位在工程竣工并满足结算条件后，应在规定时间内向项目部提交工程竣工结算申请报告，同时附上完整的结算资料。二、项目部初审1.项目部收到施工单位的结算申请后，由项目经理组织相关人员对结算资料进行初审。2.初审人员对照合同、图纸、变更签证等资料，对工程量计算、定额套用、单价确定等进行审核，核实结算资料的完整性和准确性。3.初审过程中如发现问题，应及时与施工单位沟通，要求其补充或修正资料。初审完成后，项目部应出具初审意见。三、造价部门审核1.项目部将初审后的结算资料提交给造价部门。2.造价部门安排专业造价人员对结算资料进行详细审核。审核人员应依据计价规范、定额标准等，对工程造价进行全面核算，重点审核工程量计算是否准确、定额套用是否合理、单价是否符合规定等。3.造价部门在审核过程中可要求项目部及施工单位提供相关解释和补充资料。审核完成后，造价部门应出具审核报告，明确结算价款及审减（增）情况。四、财务部门复核1.造价部门将审核后的结算资料提交给财务部门。2.财务部门对结算价款进行复核，主要审核付款情况、发票开具情况、资金往来等是否符合财务规定。3.财务部门如发现问题，应及时与造价部门及项目部沟通协调，确保结算价款的准确性和财务处理的合规性。五、审批1.经项目部初审、造价部门审核、财务部门复核后的结算资料，提交给公司管理层进行审批。2.公司管理层根据项目整体情况、结算金额等进行综合审批，确定最终的结算价款。六、结算价款支付1.审批通过后，财务部门按照合同约定的付款方式和时间节点，及时向施工单位支付结算价款。2.支付过程中，财务部门应确保资金支付的准确性和安全性，做好相关账务处理。工程变更与签证管理一、变更与签证的提出1.工程实施过程中，因设计变更、现场条件变化等原因需要进行工程变更或签证的，由提出方填写工程变更（签证）申请表。2.申请表应详细说明变更或签证的原因、内容、涉及的工程量及费用等情况，并附上相关图纸或说明资料。二、变更与签证的审核1.工程变更（签证）申请表提交后，由项目部组织相关部门进行审核。2.审核内容包括变更或签证的必要性、合理性、对工程进度和造价的影响等。审核通过后，各方在申请表上签字确认。三、变更与签证的实施1.经审核同意的工程变更或签证，由项目部组织施工单位按照要求进行实施。2.施工单位在实施过程中应做好记录，确保变更或签证内容得到准确执行。四、变更与签证的结算1.工程变更或签证实施完成后，施工单位应及时提交变更（签证）结算资料，按照工程结算流程进行结算。2.变更（签证）结算价款应根据实际发生的工程量、定额套用、单价等进行计算，并纳入工程最终结算价款。争议解决一、争议提出在工程结算过程中，如施工单位与公司相关部门对结算结果存在争议，施工单位应在规定时间内以书面形式提出争议事项及理由。二、争议协商公司收到施工单位的争议书面材料后，应组织相关部门与施工单位进行协商。协商过程中，各方应充分沟通，提供相关证据和资料，寻求争议解决方案。三、争议评审如协商无法达成一致意见，可根据情况组织争议评审。由公司内部相关专家、造价师、法务人员等组成评审小组，对争议事项进行评审。评审小组应依据相关规定和证据，出具评审意见。四、争议解决1.各方应尊重评审意见，如无异议，应按照评审意见执行。2.如对评审意见仍有异议，可通过法律途径解决。监督与检查一、监督部门公司设立专门的监督部门，负责对工程内部结算制度的执行情况进行监督检查。二、检查内容1.结算流程的执行情况，包括各环节是否按照规定时间和要求完成。2.结算资料的完整性和准确性，是否符合相关标准和规定。3.结算过程中各方的履职情况，是否存在违规操作或失职行为。三、检查方式1.定期检查：监督部门定期对工程结算项目进行全面检查，形成检查报告。2.不定期抽查：根据工作需要，对部分结算项目进行不定期抽查，及时发现问题并督促整改。四、违规处理对在工程结算过程中违反本制度规定的单位和个人，监督部门应视情节轻重给予相应的处罚