证券资格（证券基础知识）模拟试卷3

证券资格（证券基础知识）模拟试卷第

1套

一、判断题（本题共”题，每题1.0分，共”分。）

1、基金管理人是基金一切活动的中心。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：基金份额苓有人是基金一切活动的中心，基金的一切投资管理活动都

围绕着投资人的利益展开，基金管理人在基金的投资活动中起着关键性的作用。

2、基金管理人由基金管理公司担任，其目的是使受益人利益最大化。（）

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

3、代表基金份额5%以上的基金份额持有人就同一事项有权要求召开基金份额持

有人大会。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项有权要求召开

基金份额持有人大会。

4、由于基金的具体投资操作和日常管理是由基金管理人来执行的，因此，基金托

管人对托管的基金不承理法律及行政责任。（）

A^正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：基金托管人是基金持有人权益的代表，对基金管理机构的投资操作进

行监督和保管基金资产。基金托管人的作用决定了它对所托管的基金承担着重要的

法律及行政责任。

5、基金管理人可以将其固有财产或者他人财产同基金财产一起从事证券投资。

（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：基金管理人必须将其固有财产或者他人财产同基金财产相隔离。

6、基金管理人应保存基金的会计账册、记录10年以上。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：基金管理人应保存基金的会计账册、记录15年以上。

7、由于基金管理人负责基金的资金管理与应用，因此，基金投资发生的亏损应由

基金管理人独立承担。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：基金管理人是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构，但承担基

金亏损的有限责任则是基金份额持有人的义务。

8、基金份额持有人大会由基金托管人召集；基金托管人未按规定召集或者不能召

集时，由基金管理人召集。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：基金份额夺有人大会由基金管理人召集；基金管理人未按规定召集或

者不能召集时，由基金吒管人召集。

9、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》的规定，符合条件的基

金管理公司只能为单一客户办理特定资产管理业务，为特定的多个客户办理特定资

产管理业务时须经国家相关部门批准。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：根据2008年1月1日开始施行的《基金管理公司特定客户资产管理

业务试点办法》的规定，符合条件的基金管理公司既可以为单二客户办理特定资产

管理业务，也可以为特定的多个客户办理特定资产管理业务。但为特定多个客户办

理资产管理业务还需中国证监会另行规定。

10、中国证监会基金部《关于基金管理公司向特定对象提供投资咨询服务有关问题

的通知》规定，基金管理公司可以直接向合格境外机构投资者、境内保险公司及其

他依法设立运作的机构等特定对象提供投资咨询服务。（）

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

11、基金托管人可以代表基金份额持有人以基金托管人的名义设立证券账户、银行

存款账户等基金资产账户。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：基金托管人可以代表基金份额持有人以基金的名义设立证券账户、银

行存款账户等基金资产账户。

12、申请取得基金托管资格，应当具备一定的条件，并经国务院证券监督管理机构

或者国务院银行业监督管理机构核准。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：申请取得基金托管资格，应当具备一定的条件，并经国务院证券监督

管理机构和国务院银行业监督管理机构核准。

13、基金托管人无权对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：“对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见''属于《证券投

资基金法》规定的基金吒管人的职责之一。

14、《证券投资基金法》规定，基金托管人应当对所托管的不同基金财产设立统一

账户，确保基金财产的完整。（）

A、止确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：基金托管人应当对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财

产的完整与独立。

15、对于商业银行和证券公司两大类别金融机构，一般情况下，在基金的当事人

中，前者充当基金管理人，后者充当基金托管人。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：商业银行充当基金托管人，证券公司充当基金管理人。

16、基金托管人与基金管理人签订托管协议，在托管协议规定的范围内履行自己的

职责，但不得收取报酬。基金托管人在基金的运行过程中起着不可或缺的作用。

（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：基金托管人与基金管理人签订托管协议，在托管协议规定的范围内履

行自己的职责并收取一定的报酬。基金托管人在基金的运行过程中起着不可或缺的

作用。

17、基金份额持有人与吒管人的关系是委托人、受益人与受托人的关系，也就是

说，基金份额持有人将基金资产委托给基金托管人保管并进行证券投资。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：基金份额夺有人与托管人的关系是委托与受托的关系；基金份额持有

人与基金管理人之间的关系是委托人、受益人与受托人的关系，也是所有者和经营

者之间的关系。

证券资格（证券基础知识）模拟试卷第

2套

一、判断题（本题共79题，每题1.0分，共19分。）

1、我国目前的政府债券仅限于中央政府债券。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：我国目前的政府债券仅限于中央政府债券，但地方政府在诸如桥梁、

公路、隧道、供水、供气等基础设施的建设中又面临资金短缺的问题，于是形成了

具有中国特色的地方政府债券，即以企业债券的形式发行地方政府债券。

2、从广义的角度看，政府是国家政权的代表，国家的债务就是政府的债务，因

此，广义的政府债券属了政府部门的债务，与它相对应的是非政府部门的债务。

（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：从狭义的角度看，政府是国家政权的代表，国家的债务就是政府的债

务，因此，狭义的政府债券属于政府部门的债务，与它相对应的是非政府部门的债

务。

3、国债是政府债券的一种，中央政府和地方政府发行的债券都可以称为国债。

()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：只有中央政府发行的债券才能称之为国债，地方政府发行的债券称之

为地方政府债券。

4、无论过去与现在，政府债券的功能始终是政府弥补财政赤字的一种手段。

()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：政府债券的最初动机是弥补财政赤字的需要，随着金融市场的发展，

逐渐具备了金融商品和信用工具的职能，成为国家实施宏观经济政策、进行宏观调

控的工具。

5、金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构。金融机构•般有雄厚的资金

实力，信用度较高，通常被称为“金边债券()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：政府债券是政府发行的债券，由政府承担还本付息的责任，是国家信

用的体现。在各类债券中，政府债券的信用等级是最高的，通常被称为“金边债

券”。

6、政府债券具有安全性高、流通性强、收益稳定和享受免税待遇的特点。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

7、按偿还期限的长短，国债分为短期国债、中期国债和长期国债。其中，短期国

债、中期国债属于有期国债，而长期国债属于无期国债。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：短期国债、中期国债以及长期国债都属于有期国债。

8、短期政府债券主要用于建设支出或弥补年度性财政赤字。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：短期政府债券主要用于解决短期性、临时性资金不足问题，而长期政

府债券主要用于建设支出或弥补年度性财政赤字。

9、长期国债是指偿还期限在10年以上的国债，长期国债在资本市场上有着重要地

位。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：长期国债是指偿还期限在10年或10年以上的国债，长期国债在资本

市场上有着重要地位。

10、以个人为发行对象的流通国债，一般以吸收个人的小额储蓄资金为主，故有时

称为储蓄债券。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：以个人为发行对象的非流通国债，一般以吸收个人的小额储蓄资金为

主，故有时称为储蓄债券。

11、实物国债与实物债券含义相近，都是指以某种商品实物为本位而发行的债券。

（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：实物国债与实物债券不是同一个含义。实物债券是专指具有实物票券

的债券，它与无实物票券的债券（如记账式债券）相对应；而实物国债是指以某种商

品实物为本位而发行的国债。

12、记账式国债的发行分为证券交易所市场发行、银行间债券市场发行以及同时在

银行间债券市场和交易所市场发行（又称为跨市场发行）三种情况，个人或者机雨投

资者都可以购买这三种国债。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：个人投资者可以购买交易所市场发行和跨市场发行的记账式国债，而

银行间债券市场的发行多是针对机构投资者的。

13、我国的记账式国债是从1994年开始发行的一个上市券种。它是由财政部通过

纸面方式发行的，并可以上市交易的债券。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：我国的记账式国债是从1994年开始发行的一个上市券种。它是由财

政部面向全社会各类投资者、通过无纸化方式发行的、以电子记账方式记录债权，

并可以上市和流通转让的债券。

14、凭证式国债的发行和交易可以实现无纸化。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：凭证式国债是指由财政部发行的，有固定票面利率，通过纸质媒介记

录债权债务关系的国债；可以实现发行、交易无纸化的是记账式国债。

15、我国近年发行的凭证式国债，券面上印制票面金额，是一种国家储蓄债，可记

名、挂失，从购买之日起计息。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：我国的凭证式国债，券面上不印制票面金额，而是根据认购者的认购

额填写实际的缴款金额，是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款

凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。

16、我国的凭证式国债在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到原

购买网点提前兑取。（）

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

17、储蓄国债（电子式）是2006年推出的国债新品种，它通过银行间债券市场发

行，且不可以上市流通。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：储蓄国债（电子式）是2006年推出的国债新品种，它在商业银行柜台

发行，不能上市流通，但是信用级别最高的债券之一，以国家信用作保证，而且免

缴利息税。

18、专项债券（收益债券）是指为筹集资金建设某项具体工程而发行的债券。对于专

项债券的偿还，中央政府往往以项目建成后取得的收入作保证。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：专项债券属于地方政府债券，因此其偿还主体应为地方政府而非中央

政府。

19、对于一般债券的偿还，地方政府往往以项目建成后取得的收入做保证；而对于

专项债券，地方政府通常以本地区的财政收入做担保。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：对于一般债券的偿还，地方政府通常以本地区的财政收入作担保；而

对专项债券，地方政府往往以项目建成后取得的收入作保证。

证券资格（证券基础知识）模拟试卷第

3套

一、单项选择题（本题共22题，每题1.0分，共22

分。）

1、有效前沿上不含无风险资产的投资组合是（）。

A、无风险证券

B、最优证券组合

C、切点投资组合

D、任意风险证券组合

标准答案：C

知识点。析：切点投资组合具有三个重要的特征：①它是有效前沿上唯一一个不

含无风险资产的投资组合；②有效前沿上的任何投资组合都可看做是切点投费组

合M与无风险资产的再组合；③切点投资组合完全由市场决定，与投资者的偏好

无关。

2、无风险资产与市场组合的连线，形成了新的有效前沿，被称为（）。

A、无差异曲线

B、证券市场线

C、资本市场线

D、资产配置线

标准答案：c

知识点.析：若不考虑无风险借贷，由风险资产构成的有效前沿在标准差一预期收

益率平面中的形状为双曲线上半支。当引入无风险资产后，有效前沿变成了射线。

这条射线从纵轴上无风险利率点灯处向上延仰，与原有效前沿曲线相切于点M,

3、资本市场线的Y轴截距代表（）。

A、无风险收益率

B、风险溢价

C、风险的价格

D、效用等级

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

4、假设X股票的贝塔系数是Y股票的两倍，下列表述正确的是（）。

A、X的期望报酬率为Y的两倍

B、X的风险为Y的两倍

C、X的实际收益率为Y的两倍

D、X受市场变动的影响程度为Y的两倍

标准答案：D

知识点解析：贝塔可以理解为某资产或资产组合对市场收益变动的敏感性。贝塔值

越大的股票，在市场波动的时候，其收益的波动也就越大。

5、资本资产定价模型以（）为基础。

A、马可维茨的证券组合理论

B、法玛的有效市场假说

C、夏普的单一指数模型

D、套利定价理论

标准答案：A

知识点解析：资本资产定价模型（CAPM）以马可维茨证券组合理论为基础，研究如

果投资者都按照分散化的理念去投资，最终证券市场达到均衡时，价格和收益率如

何决定的问题。

6、下列不属于资本资产定价模型基本假定的是（）。

A、市场上只有两个投资者

B、不存在交易费用及税金

C、所有投资者都具有同样的信息

D、所有投资者的投资期限都是相同的

标准答案：A

知识点解析：资本资产定价模型是建立在一系列简化的假定条件基础上的。这些假

定条件包括：①市场上存在大量投资者，都是价格接受者：②所有投资者的投资

期限都是相同的，并且不在投资期限内对投资组合做动态的调整；③投资者的投

资范围仅限于公开市场上可以交易的资产；④不存在交易费用及税金；⑤所有投

资者都是理性的；⑥所有投资者都具有同样的信息

7、根据资本资产定价模型，。系数作为衡量系统风险的指标，其与收益水平之间

是（）关系。

A,正相关

B、负相关

C、不相关

D、非线性相关

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

8、在簟一风险水平上能够取得（）收益的投资组合的集合，即构成有效市场前沿。

A、最高

B、最低

C、平均

D、预期

标准答案：A

知识点解析•：有效前沿是由全部有效投资组合构成的集合。如果一个投资组合在所

有风险相同的投资组合中具有最高的预期收益率，或者在所有预期收益率相同的投

资组合中具有最小的风险，那么这个投资组合就是有效的。

9、（）是在遵守确定的大类资产比例基础上，根据短期内各特定资产类别的表现，

对投资组合中各特定资产类别的权重配置进行调整。

A、战略资产配置

B、战术资产配置

C、主动配置

D、被动配置

标准答案：B

知识点解析：战略资产配置是为了满足投资者风险与收益目标所做的长期资产的配

比；战术资产配置是在遵守战略资产配置确定的大类资产比例基础上，根据短期内

各特定资产类别的表现，对投资组合中各特定资产类别的权重配置进行调整。

10、当技术分析无效时，市场至少符合（）。

A、无效市场假设

B、强有效市场假设

C、半强有效市场假设

D、弱有效市场假设

标准答案：D

知识点解析：弱有效市场是指证券价格能够充分反映价格历史序列中包含的所有信

息。在一个弱有效的证券市场上，任何为了预测未来证券价格走势而对以往价格、

交易量等历史信息所进行的技术分析都是徒劳的。在弱式、半强式、强有效市场

上，技术分析均无效，三种市场包含的假设条件依次增多，因此，技术分析无效

时，市场至少符合弱势有效市场假设。

11、（）对有效市场假设理论的阐述最为系统。

A、法玛

B,马可维茨

C、特雷诺

D、罗尔

标准答案：A

知识点解析：20世纪70年代，美国芝加哥大学的教授尤金・法玛决定为市场有效性

建立一套标准。法玛依据时间维度，把信息划分为历史信息、公开可得信息以及内

部信息。在此基础上，法玛界定了三种形式的有效市场：弱有效、半强有效与强有

效。

12、法玛将有效市场区分为（）种类型。

A、2

B、3

C、4

D、5

标准答案：B

知识点解析：法玛界定了三种形式的有效市场分别为弱有效、半强有效与强有效。

13、（）假设认为，证券价格不仅已经反映了历史价格信息，而且反映了当前所有与

公司证券有关的公开有效信息。

A、强有效市场

B、无效市场

C、半强有效市场

D、弱有效市场

标准答案：C

知识点解析：半强有效市场是指证券价格不仅已经反映了历史价格信息，而且反映

了当前所有与公司证券有关的公开有效信息，例如盈利预测、红利发放、股票分

拆、公司并购等各种公告信息。

14、对任何内幕消息的价值都持否定态度的是（）。

A、弱有效市场假设

B、半强有效市场假设

C、强有效市场假设

D、超强有效市场假设

标准答案：C

知识点解析：强有效市场是指与证券有关的所有信息，包括公开发布的信息和未公

开发布的内部信息，都已经充分、及时地反映到了证券价格之中。强有效市场不仅

包含了弱有效市场和半强有效市场的内涵，而且包含了一些只有“内部人”才能获得

的内幕信息。

15、如果证券价格中已经反映了影响价格的全部信息，那么该证券市场被称为（）。

A、半强有效市场

B、弱有效市场

C,无效市场

D、强有效市场

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

16、沪深300指数采用（）进行计算。

A、算数平均法

B、派许加权法

C、几何平均法

D、市值加权法

标准答案：B

知识点解析：沪深300指数在上海和深圳证券市场中选取300支A股股票作为样

本，以2004年12月31日为基期，基点为1000点，其计算以调整股本为权重，采

用派许加权综合价格指数公式进行计算。其中，选择计算期的同度量因素作为权

数，被称为派许加权法。

17、中证指数公司编制并发布的首只债券类指数为（）。

A、中证全债指数

B、上海证券交易所国债指数

C、中信债券指数

D、中国债券系列指数

标准答案：A

知识点解析：中证全债由数是中证指数公司编制的综合反映银行间债券市场和沪深

交易所债券市场的跨市场债券指数，也是中证指数公司编制并发布的首只债券类指

数。该指数的样本由银行间市场和沪深交易所市场的国债、金融债券及企业债券组

成。

18、根据投资者对（）的不同看法，其采用的投资策略可大致分为被动投资和主动投

资两种类型。

A、风险意识

B、市场效率

C、资金拥有量

D、投资业绩

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

19、基金收益率与基准组合收益率之间的差异收益率的标准差，通常被称为（）。

A、信息比率

B、M2测度

C、跟踪误差

D、相对误差

标准答案：C

知识点解析；暂无解析

20、根据市场条件的不同，指数复制方法不包括（），

A、完全复制

B、抽样复制

C、优化复制

D、随机复制

标准答案：D

知识点脑析：指数跟踪也称指数复制，是用指数成分证券创建一个与目标指数相比

差异尽可能小的证券组合的过程。根据市场条件的不同，通常有三种指数复制方

法，即完全复制、抽样复制和优化复制。

21、采用下列指数复制方法复制指数时，通常情况下跟踪误差最大的是（）。

A、完全复制

B、抽样复制

C、优化复制

D、市值优先抽样复制

标准答案：C

知识点解析：根据市场条件的不同，通常有三种指数复制方法，即完全复制、抽样

复制和优化复制。三种复制方法所使用的样本股票的数量依次递减，但是跟踪误差

通常依次增加。根据抽样方法的不同，抽样复制又可以分为市值优先、分层抽样等

方法。

22、跟踪误差产生的原因不包括（）。

A、完全复制

B、复制误差

C、现金留存

D、各项费用

标准答案:A

知识点解析：跟踪误差产生的原因包括：①复制误差，指数基金无法完全复制标

的指数配置结构会带来结构性偏离；②现金留存，由于有现金留存，投资组合不

能全部投资于指数标的；③各项费用，基金运行有管理费、托管费，交易证券产

生佣金、印花税等；④其他影响，分红因素和交易证券时的冲击成本也会对跟踪

误差产生影响。

证券资格（证券基础知识）模拟试卷第

4套

一、单项选择题（本题共22题，每题上0分，共22

分。）

1、优先股票的“优先”主要体现在（）0

A、对企业经营参与权的优先

B、认购新发行股票的优先

C、公司盈利很多时，其股息高于普通股股利

D、股息分配和剩余资产清偿的优先

标准答案：D

知识点解析：AB两项属于普通股票的权利；C项公司盈利很多时，具股息低于普

通股股利。

2、普通股票股东是否具有优先认股权，取决于（）o

A、认购时间与股权登记日的关系

B、认购时间

C、股权登记日

D、持有股票时间的长短

标准答案：A

知识点解析：股份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日，在此日期前认

购普通股票的，该股东享有优先认股权；在此日期后认购普通股票的，该股东不享

有优先认股权。

3、某股份公司因破产进行清算，公司财产在支付完破产费用后，其偿付的优先顺

序依次是（）。

A、优先股股东、债权人、普通股股东

B、债权人、优先股股东、普通股股东

C、优先股股东、普通股股东、债权人

D、普通股股东、债权人、优先股股东

标准答案：B

知识点解析：剩余净资产的分配顺序为：债券优先于股票；优先股优先于普通股。

4、某股份公司因2008年度出现亏损，董事会提议该年度暂缓发放优先股股息，待

以后盈利年度一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股局于（）o

A、可转换优先股

B、参与优先股

C、股息率可调整优先股

D、累积优先股

标准答案：D

知识点解析：累积优先股是指历年股息累积发放的优先股票。

5、普通股股东要求分配公司资产的权利不是任意的，普通股股东行使剩余资产分

配权的先决条件之一是（）。

A、出席股东大会的股家所持表决权的2/3以上通过

B、公司解散清算

C、公司连续5年亏损

D、股东大会作出减少公司注册资本的决议

标准答案：B

知识点解析：普通股股东行使剩余资产分配权有一定的先决条件，具体包括：①

普通股股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时；

②公司的剩余资产在分配给股东之前，一般的支付顺序为：支付清算费用，支付

公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务；如还有剩余资产，

再按照股东持股比例分配给各股东C

6、某股东拥有1000股股票，该公司要选出II名董事，在累积投票制情况下，对

甲候选人，该股东最多可以投（）票。

A、11000

B、1110

C、110

D、11

标准答案：A

知识点解析：根据累积发票制，股东的表决权是按其拥有的股票份数乘以待选董事

人数来计算的,即1000x11=11000（票）。

7、股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分

立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以

上通过。

A、1/3

B、1/2

C、2/3

D、3/4

标准答案：C

知识点解析：哲无解析

8、下列各项中，（）不是普通股票股东的权利。

A、公司重大决策参与权

13、查阅公司债券存根

C、公司资产收益权和剩余资产分配权

D、优先分配公司剩余资产

标准答案：D

知识点解析：普通股股东的权力包括：①公司重大决策参与权；②公司资产收益

权和剩余资产分配权；③其他权利。根据我国《公司法》规定，股东还有以下主

要权利：第一，股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议

记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议

或者质询。第二，股东存有的股份可依法转让。第三，优先认股权。D项属于优先

股股东的权利。

9、关于股东表决权，下列说法不正确的是（）o

A、普通股股东对公司重大决策参与权是平等的

B、股东每持有一份股份，就有一票表决权

C、对于各个股东来说，其表决权的数量视其购买的股票份数而定

D、普通股股东只能自己出席股东大会，不得委托他人代为行使表决权

标准答案：D

知识点解析：D项，股东可以亲自出席股东大会，也可委托代理人出席股东会议，

代理人应向公司提交股东授权委托书，并在授权范围内行使表决权°

10、某公司有全部参与优先股100万股，普通股200万股，该公司在分派了优先股

股息和不少于优先股收益率的普通股股利后，尚余900万元供再次分配，则优先股

股票每股可获得（）元股息。

A、6

B、4.5

C、3

D、2

标准答案：C

知识点解析：参与优先股票是指优先股票股东除了按规定分得木期固定股息外，还

有权与普通股股东一起参与本期剩余盈利分配的优先股票。优先股股票每股可获股

息二900/（100+200）=3（元）。

11、接第10题，如果该公司的优先股属于部分参与优先股，每股面额为100元，

固定股息率为8%,最终收益率上限为10%,则普通股每股可获得（）元股利。

A、4.5

B、3.5

C、3

D、2.5

标准答案：B

知识点解析：优先股最终收益率为：8%+3/100=11%,超出最终收益率为10%的

上限，因此在剩余盈利分配时部分参与优先股只能获得2%（10%-8%）的收益率，

即每股2元，则普通股每股可获股利为（900-2x100）/2003.5（元）。

12、股票投资的资本增值收益来自于（）。

A、股票股息

B、低买高卖的价差收益

C、公积金转增股本

D、税后利润

标准答案：D

知识点解析：股票投资增值的最根本来源是发行股票公司的税后利润。

13、我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，按照（）顺序分配。

A、弥补亏损、提取法定盈余公积金、提取公益金、支付股利、提取任意盈余公积

金

B、弥补亏损、提取任意盈余公积金、支付股利、提取法定盈余公积金、提取公益

金

C：弥补亏损、提取法定盈余公积金、提取法定公益金、提取任意公积金、支讨普

通股票的红利

D、弥补亏损、支付股利、提取法定盈余公积金、提取公益金、提取任意盈余公积

金

标准答案：C

知识点解析：通常，税后利润的分配程序为：如果有未弥补亏损，首先用于弥补亏

损：我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，应按如下顺序分配：弥补亏

损，提取法定盈余公积金，提取法定公益金，提取任意公积金，支付普通股票的红

利。

14、优先认股权是指（）。

A、当股份公司为增加公司资本发行新股时，原普通股股东享有的按其持股比列、

以低于市价的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利

B、当股份公司为增加公司资本发行新股时，原普通股股东享有的按其持股比例、

以市价优先认购一定数量新发行股票的权利

C、当股份公司为增加公司资本发行新股时，原普通股股东享有的以低于市价的某

一特定价格优先认购任意数量新发行股票的权利

D、当股份公司为增加公司资本发行新股时，原普通股股东享有的按其持股比例、

以高于市价的某一特定价格优先认购任意数量新发行股票的权利

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

15、()的分类依据是优先股票在公司盈利较多的年份里，除了获得固定的股息

以外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分享。

A、累积优先股票与非累积优先股票

B、参与优先股票与非参与优先股票

C、可转换优先股票与不可转换优先股票

D、可赎回优先股票与不可赎回优先股票

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

16、依据优先股票在一定的条件下能否转换成其他品种，优先股票可以分为

()。

A、累积优先股票和非累积优先股票

B、参与优先股票和非参与优先股票

C、可转换优先股票和不可转换优先股票

D、可赎回优先股票和不可赎回优先股票

标准答案：c

知识点谒析：A项的分类依据是优先股股息在当年未能足额分派时，能否在以后年

度补发；B项的分类依据是优先股票在公司盈利较多的年份里，除了获得固定的股

息以外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分配；D项的分类依据是在一定条件

下，该优先股票能否由原发行的股份公司出价赎回。除这四项外，优先股还可以依

据股息率是否允许变动而划分为股息率可调整优先股票和股息率固定优先股票。

17、我国《公司法》规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为

()。

A、清算费用、缴纳所欠税款、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金、清偿公

司债务

B、清算费用、缴纳所欠税款、社会保险费用和法定补偿金、职工的工资、清偿公

司债务

C、清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金、缴纳所欠税款、清偿公

司债务

D、清算费用、职工的工资、缴纳所欠税款、社会保险费用和法定补偿金、清偿公

司债务

标准答案：C

知识点解析：《公司法》第一百八十七条规定，公司财产在分别支付清算费用、职

工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财

产，有限责任公司按照股东的出资比例分配，股份有限公司按照股东持有的股份比

例分配。

18、除按规定分得本期固定股息外，无权再参与本期剩余盈利分配的优先股，称为

（）。

A、非累积优先股

B、非参与优先股

C、可赎回优先股

D、股息率固定优先股

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

19、有权与普通股东一起参与本期剩余盈利分配的优先股票是（）<>

A、可转换优先股票

B、不可转换优先股票

C、参与优先股票

D、非参与优先股票

标准答案：C

知识点解析：参与优先股票是指优先股票股东除了按规定分得本期固定股息外，还

有权与普通股股东一起参与本期剩余盈利分配的优先股票。

20、股息率可调整优先股票的股息率的调整一般随（）的变化作调整。

A、公司经营状况

B、市场上其他证券价格或者银行存款利率

C、普通股股息

D、股票市场市盈率

标准答案：B

知识点解析：股息率可调整优先股票的股息率的调整一般与公司的经营状况无关，

而主要随市场上其他证券价格或者银行存款利率的变化作调整。

21、股权登记日期之后认购的普通股票可以称为（）。

A、附权股

B、含权股

C、除权股

D、复权股

标准答案：C

知识点解析：普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的

关系。在股权登记日前认购普通股票的，该股东享有优先认股权：在此日期后认购

普通股票的，该股东不享有优先认股权。前者可称为附权股或含权股，后者可称为

除权股。

22、可转换优先股可以转换成为普通股和（）。

A、另一种优先股

B、公众股

C、国家股

D、流通股

标准答案：A

知识点解析：可转换优先股票是指发行后在一定条件下允许持有者将它转换成其他

种类股票的优先股票。在大多数情况3股份公司的转换股票是由优先股票转换成

普通股票，或者由某种优先股票转换成另一种优先股票。

证券资格（证券基础知识）模拟试卷第

5套

一、单项选择题（本题共16题，每题L0分，共16

分。）

1、单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，不可以向股东会提名（），

A、董事

B、经理

C、监事候选人

D、独立董事

标准答案：B

知识点解析：单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，可以向股东会提名董

事（包括独立董事）、监事候选人。

2、完善内部控制机制的合理性原则是指（）o

A、内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一：覆盖证券公司的所有业务、

部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的

空白或漏洞

B、内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经

营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内

部控制目标

C、证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管

理支持适当分离

D、承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门

标准答案：B

知识点解析：A项为健仝性原则；C项为制衡性原则；D项为独立性原则“

3、下列各项中，违背控股股东行为规范的是（）o

A、控股股东不得利用其控股地位损害证券公司的合法权益

B、证券公司的控股股东及其关联方可以与其所控股的证券公司发生业务竞争

C、未经股东会、董事会同意，不得任免证券公司的董事、监事和高级管理人员

D、证券公司与其控股股东应在业务、人员、机构、资产、财务、办公场所等方面

严格分开

标准答案：B

知识点解析：B项，证券公司的控股股东及其关联方应当采取有效措施，防止与其

所控股的证券公司发生业务竞争。

4、董事会、监事会、单独或合并持有证券公司（）以上股权的股东可以向股东

会提出议案。

A、2%

B、3%

C、4%

D、5%

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

5、能够在法律上或事实上支配证券公司股东行使股东权利的法人、其他组织或个

人，称为（）0

A、实际控制人

B、董事长

C、股东会

D、独立董事

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

6、证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管

理支持适当分离，这体现了内部控制制度中（）的要求。

A、健全性

B、制衡性

C、监督性

D、适中性

标准答案：B

知识点解析•：证券公司完善内部机制的原则包括：健全性、合理性、制衡性和独立

性。其中，制衡性要求证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台

业务运作与后台管理支持适当分离。

7、（）是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与

管理过程中的风险进行设别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

A、证券公司内部控制

B、证券公司的治理结构

C、证券公司外部控制

D、证券公司的董事制度

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

8、下列各项不属于证券公司经纪业务内部控制重点的是（）。

A、防范挪用客户交易结算资金及其他客户资产

B、非法融人融出资金以及结算风险

C、加强营业网点布局、规模、选址等的统一规划和集中管理

D、防范因管理不善导致的法律风险、财务风险及道德风险

标准答案：D

知识点解析：证券公司出资银行业务内部控制应重点防范因管理不善、权责不明、

木勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险。

9、关于证券公司经营证券经纪业务的风险控制指标标准，下列叙述错误的是

（）。

A、证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元

B、证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业

务之一的，其净资本不得低于人民币5000万元

C、证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产

管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币1亿元

D、证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两

项及两项以上的，其净资本不得低于人民币5亿元

标准答案：D

知识点解析：D项，证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其

他证券业务中两项及两预以上的，其净资本不得低于人民币2亿元。

10、证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公

司限期改正，在5个工作日内制定并报送整改计划，整改期限最长不超过（）个

工作日。

A、10

B、15

C、20

D、25

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

11、证券公司的风险控制指标规定，证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承

销与保荐、证券自炉、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得

低于人民币（）元。

A、2000万

B、5000万

C、1亿

D、2亿

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

12、证券公司净资本不得低于其对外负债的（）。

A、6%

B、8%

C、10%

D、2%

标准答案：B

知识点解析：证券公司的风险控制指标标准包括：①净资本与各项风险准备之和

的比例不得低于1。。％；②净资本与净资产的比例不得低于40%；③净资本与负

债的比例不得低于8%；④净资产与负债的比例不得低于20%。

13、下列关于合规总监任职条件的说法错误的是（）。

A、年满45周岁

B、取得证券公司高级管理人员任职资格

C、熟悉证券业务，通晓证券法律、法规和准则，具有胜任合规管理工作需要的专

业知识和技能

D、从事证券工作5年以上，并且通过有关专业考试或具有8年以上法律工作经

历；或在证券监管机构的专业监管岗位任职8年以上

标准答案：A

知识点解析：A项，合规总监的任职条件对年龄无具体限制。

14、下列关于合规总监履职保障的说法错误的是（）o

A、证券公司应当保障合规总监的独立性

B、合规总监有权参加或列席与其履行职责有关的会议

C、合规总监认为必要时，可以自己名义聘请外部专业机构或人员协助其工作

D、证券公司应当为合规总监履行职责提供必要的人力、物力、财力和技术支持

标准答案：C

知识点露C项，合规总监认为必要时，可以公司名义聘请外部专业机构或人员

协助其工作。

15、证券公司经营证券自营业务的，持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例

不得超过（），但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外。

A、5%

B、10%

C、15%

D、30%

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

16、证券公司经营证券刍营业务的，持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的

A、15%

B、20%

C、30%

D、100%

标准答案：C

知识点解析：哲无解析

证券资格（证券基础知识）模拟试卷第

6套

一、多项选择题（本题共〃题，每题1.0分，共〃

分。）

1、“熊猫债券”）o

标准答案：A,D

知识点解析：暂无解析

2、我国发行的国际债券主要有（）o

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

3、国际债券的发行人，主要有（）o

标准答案：A,B,D

知识点解析：国际债券的发行人，主要是各国政府、政府所属机构、银行或其他金

融机构、工商企业及一些国际组织等；C项自然人只能是国际债券的投资者。

4、国际债券与国内债券相比，特性在于（）o

标准答案：A,B,C

知识点解析：同国内债券相比，国际债券的特殊性在于：①资金来源广、发行规

模大；②存在汇率风险；③有国家主权保障；④以自由兑换货币为计量单位,

5、国际债券在国际市场上发行，其计价货币往往是国际通用货币，一般以（）

等为主。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：国际债券在国际市场上发行，因此，其计价货币往往是国际通用货

币，一般以美元、英镑、欧元、日元和瑞士法郎为主。

6、下列关于国际债券的描述正确的有（）o

标准答案：B,C,D

知识点解析：国际债券是一种跨国发行的债券，涉及两个或两个以上的国家。

7、国际债券分为（）。

标准答案：A,B

知识点解析：暂无解析

8、欧洲债券和外国债券的差异体现在（）o

标准答案：A,B,D

知识点解析：暂无解析

9、关于欧洲债券票面使用的货币，下列描述正确的有（）。

标准答案：A,B

知识点解析：欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币，主要为美元，其

次还有欧元、英镑、日元等；也有使用复合货币单位的，如特别提款权。

10、关于亚洲债券市场，下列叙述正确的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

11、下列可能是我国发行的外国债券的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

证券资格（证券基础知识）模拟试卷第

7套

一、判断题（本题共"题，每题i.o分，共”分。）

1、普通股股东享有分配公司剩余资产的权利是无条件的。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：普通股股东享有分配公司剩余资产的权利，但不是无条件的，而是有

一定的先决条件，具体包括：①必须在公司清算之时；②必须在支付清算费月、

职工工资和劳动保险费用，缴纳所欠税款，清偿公司债务之后，优先由优先股股东

分配公司剩余资产。

2、参与优先股票是一般意义上的优先股票，其优先权体现在分配顺序上，而不是

体现在股息多少上。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：参与优先股票，是指优先股票股东除了按规定分得本期固定股息外，

还有权与普通股股东一起参与本期剩余盈利分配的优先股票。题中描述的是非参与

优先股票的概念。

3、可转换优先股票可转换成公司发行的各种股票。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：可转换优先股票是指发行后在一定条件下允许持有者将它转换成其他

种类股票的优先股票。在大多数情况下，股份公司的转换股票是由优先股票转换成

普通股票，或者由某种优先股票转换成另一种优先股票。

4、普通股股东对公司的重大决策参与权是平等的。对于各个股东来说，其表决权

的数量视其购买的股票份数而定。（）

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

5、股东大会一般每年定期召开一次。单独或者合计持有公司10%以上股份的股东

请求时\可召开临时股东大会。（）

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

6、股东出席股东大会，所持每一股份有一表决权，优先股与普通股股东应享有同

样的权利。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：优先股股东一般情况下没有投票表决权，不享有公司的决策参与权。

7、股东参与公司重大决策的权力大小取决于其持有股票数额的多少，只要当该数

额达到决策所需的有效多数时，就能实际地影响公司的经营方针。（）

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

8、一般情形下，不允许享有优先认股权的股东将该权利转让给他人。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：享有优先认股权的股东可以将该权利转让给他人，并从中获得一定的

报酬。

9、优先股票的所有权利都优于普通股票，所以称之为优先股票。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：优先股是由股东享有某些优先权利（如优先分配公司盈利和剩余财产

权）的股票；并不是优先股的所有权利都优于普通股，如优先股票•般都没有表决

权。

10、普通股股东在公司盈利和剩余财产分配顺序上位于债权人和优先股股东之前。

（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：普通股股东在公司盈利和剩余财产分配顺序上位于债权人和优先股股

东之后。

11、普通股股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系，该口

称为除息日。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：普通股股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关

系，该日称为股权登记三。

12、发行股息率固定优先股票，可以保护股票持有者的利益，同时对股份公司来

说，有利于扩大股票发行量。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：发行股息率可调整优先股票，可以保护股票持有者的利益，同时对股

份公司来说，有利于扩大股票发行量。

13、非累积优先股票是由除了按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余

盈利分配的优先股票。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：非累积优先股票，是指股息当年结清、不能累积发放的优先股票；题

中描述的为非参与优先股票。

14、对于投资者来说，非累积优先股股息收入的稳定性差。（）

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：非累积优先指股票是股息当年结清，不能累计发放的优先股票。它的

股息分派以每个营业年度为界，当年结清。如本年度盈利不足以支付全部优先股股

息，对所欠部分不予累计计算。所以公司股息分红的负担比较轻，但股东收入的稳

定性没有累积优先股票高。

15、非累积优先股票的特点是股息分派以每个营业年度为界，当年结清。如果本年

度公司的盈利不足以支时全部优先股股息，对其所欠部分，公司将不予累积计算，

但优先股股东可以要求公司在以后的营业年度中予以补发。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：非累积优先股票的特点是股息分派以每个营业年度为界，当年结清。

如果本年度公司的盈利不足以支付全部优先股股息，对其所欠部分，公司将不予累

积计算，优先股股东也不得要求公司在以后的营业年度中予以补发。

16、可赎回优先股票的价格根据市场价格而定。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：可赎回优先股票的价格一般是在发行时规定的，通常高于股票价值，

不是根据市场价格确定的。

17、股份公司赎回优先股票的目的一般是为了减少股权分散的影响。（）

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：股份公司赎回优先股票的目的一般是为了减少股息的负担，而不是为

了减少股权分散的影响。

证券资格（证券基础知识）模拟试卷第

8套

一、单项选择题（本题共75题，每题1.0分，共15

分。）

1、下列各项不属于证券行业内幕交易行为主体的是（）0

A、发行人的董事、监事、高级管理人员

B、持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实除控

制人及其董事、监事、高级管理人员

C、证券投资方面的专家、学者

D、发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员

标准答案：C

知识点解析：根据《证券法》第七十四条，证券行业内幕交易的行为主体除ABD

三项外，还包括：①由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员：②证

券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人

员；③保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机

构的有关人员：④国务院证券监督管理机构规定的其他人。

2、按照我国现行法律规定，发行人将证券卖给投资者，未向其提供招股说明书，

属于（）。

A、内幕交易行为

B、操纵市场行为

C、欺诈客户行为

D、虚假陈述行为

标准答案：C

知识点解析：欺诈客户行为包括：①违背客户的委托为其买卖证券；②不在规定

时间内向客户提供交易的书面确认文件；③挪用客户所委托买卖的证券或者客户

账户上的资金；④未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义

买卖证券；⑤为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖；⑥利用传播媒

介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息；⑦其他违背客户真

实意见表示，损害客户利益的行为。该题目属于第②项的情况。

3、根据《证券法》规定，上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起

（）个月内，提交记载公司概况的中期报告。

A、2

B、3

C、4

D、5

标准答案：A

知识点解析：根据我国《证券法》第六十五条，上市公司和公司债券上市交易的公

司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机

构和证券交易所提交记载公司概况的中期报告，并予公告相关内容。

4、现阶段指导我国证券市场健康发展的八字方针是（）o

A、公开、公平、公正、守信

B、法制、监管、自律、规范

C、公开公平、公正、诚信

D、法律、监管、规范、发展

标准答案：B

知识点解析：我国及时总结证券市场发展的经验教训，确立了指导证券市场健康发

展的“法制、监管、自律、规范”的八字方针，初步形