审计委员会联络员制度

PAGE审计委员会联络员制度总则制定目的本制度旨在规范公司审计委员会与各部门之间的沟通与协作机制，确保审计工作的有效开展，加强内部控制，防范经营风险，提高公司治理水平，保障公司及股东的合法权益。适用范围本制度适用于公司总部各部门、各分公司及子公司。基本原则1.合规性原则：严格遵守国家法律法规、行业监管要求以及公司内部规章制度。2.沟通顺畅原则：建立高效、及时、准确的沟通渠道，确保信息在审计委员会与相关部门之间无障碍传递。3.协作配合原则：各部门应积极配合审计委员会的工作，共同完成审计任务，促进公司整体目标的实现。4.保密原则：对审计工作中涉及的公司机密信息予以严格保密，防止信息泄露。审计委员会职责审计委员会组成审计委员会由公司董事会设立，成员包括[X]名董事，其中独立董事不少于[X]名。审计委员会设主任一名，由独立董事担任。主要职责1.监督公司内部审计制度及其实施。2.负责内部审计与外部审计之间的沟通协调。3.审核公司的财务信息及其披露。4.监督公司的内部控制制度。5.对重大关联交易进行审计并发表意见。6.公司董事会授予的其他职权。联络员设置联络员的任命1.各部门应指定一名熟悉本部门业务、具备良好沟通能力的员工担任审计委员会联络员。2.联络员名单应报审计委员会备案。联络员的职责1.负责本部门与审计委员会之间的日常沟通联络工作。2.及时向审计委员会传达本部门的工作动态、业务信息及相关问题。3.协助审计委员会开展审计工作，提供必要的资料和支持。4.反馈本部门对审计工作的意见和建议。5.跟踪落实审计委员会的决议和要求，并及时汇报执行情况。沟通机制定期沟通1.审计委员会每季度召开一次例会，联络员应参加会议，并汇报本部门的工作情况。2.审计委员会可根据工作需要，不定期召开临时会议，联络员应按照要求参加会议。临时沟通1.在日常工作中，联络员如发现重要问题或需要审计委员会协调解决的事项，应及时向审计委员会报告。2.审计委员会如有工作要求或需要了解相关情况，可随时与联络员联系。沟通方式1.采用会议、文件、电子邮件、电话等多种方式进行沟通。2.重要事项应形成书面报告，确保信息传递的准确性和完整性。审计工作配合审计计划制定1.审计委员会根据公司战略目标、经营情况及风险状况，制定年度审计计划。2.联络员应协助审计委员会了解本部门的业务流程、风险点等情况，为审计计划的制定提供参考。审计实施1.内部审计部门按照审计计划开展审计工作，联络员应积极配合，提供所需资料和信息。2.在审计过程中，联络员如有疑问或需要解释的事项，应及时与审计人员沟通。审计报告1.审计工作结束后，审计人员应撰写审计报告，提交审计委员会审议。2.联络员应协助审计人员收集本部门对审计报告的意见和建议，并反馈给审计委员会。信息保密保密义务1.审计委员会成员、联络员及参与审计工作的人员应对审计过程中知悉的公司机密信息予以保密。2.保密信息包括但不限于公司财务数据、业务资料、技术秘密、客户信息等。保密措施1.严格限制接触保密信息的人员范围。2.对涉及保密信息的文件、资料等进行妥善保管，防止泄露。3.在对外披露信息时，应按照公司信息披露制度的规定进行审批和操作，确保不泄露保密信息。培训与考核培训1.审计委员会应定期组织联络员参加相关培训，提高其业务水平和沟通能力。2.培训内容包括公司治理、审计知识、法律法规等方面。考核1.建立联络员考核机制，对其工作表现进行定期考核。2.考核内容包括沟通协作能力、信息反馈及时性、审计工作配合度等方面。3.考核结果作为联络员绩效评价、晋升等的参考依据。附则制度修订本制度如有