政府采购审核制度

PAGE政府采购审核制度一、总则（一）目的为了规范本公司/组织的政府采购行为，加强对政府采购活动的管理和监督，提高采购资金的使用效益，保证采购质量，促进廉政建设，根据国家有关法律法规和行业标准，结合本公司/组织实际情况，制定本审核制度。（二）适用范围本制度适用于本公司/组织内所有使用财政性资金进行的政府采购活动，包括货物、工程和服务的采购。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.公正性原则：审核过程应客观、公正，不受任何单位和个人的干涉，维护采购当事人的合法权益。3.公开性原则：除涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私外，政府采购活动应遵循公开透明的原则，接受社会监督。4.效益性原则：在保证采购质量的前提下，注重提高采购资金的使用效益，降低采购成本。二、采购计划审核（一）采购需求提出1.使用部门根据实际工作需要，填写《政府采购需求申请表》，详细说明采购项目的名称、规格型号、数量、技术参数、质量要求、预算金额、采购时间等内容。2.申请表应经使用部门负责人签字确认，并加盖部门公章。（二）需求审核1.采购管理部门收到《政府采购需求申请表》后，对采购需求进行初步审核。审核内容包括采购需求的合理性、必要性、合规性等。2.对于重大采购项目或技术复杂的采购项目，采购管理部门应组织相关专家进行论证。专家论证意见作为采购需求审核的重要参考依据。3.审核通过的采购需求，由采购管理部门编制《政府采购计划》，明确采购项目的具体内容、采购方式、采购时间安排等，并报公司/组织领导审批。（三）计划审批1.公司/组织领导根据采购管理部门提交的《政府采购计划》进行审批。审批内容包括采购计划的合理性、资金预算的准确性、采购方式的合规性等。2.经审批通过的采购计划，由采购管理部门下达给采购执行部门组织实施。三、采购方式审核（一）公开招标1.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式。公开招标数额标准按照国家有关规定执行。2.采用公开招标方式采购的，采购管理部门应在指定的媒体上发布招标公告，招标公告应包括采购项目的名称、内容、数量、技术要求、投标截止时间、开标时间及地点等信息。3.采购执行部门应按照招标公告的要求，组织潜在供应商报名、发售招标文件、开标、评标等工作。评标委员会由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数应当为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。（二）邀请招标1.符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.采用邀请招标方式采购的，采购管理部门应从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择三家以上的供应商，并向其发出投标邀请书。3.采购执行部门应按照投标邀请书的要求，组织供应商投标、开标、评标等工作。评标委员会的组成和评标方法与公开招标相同。（三）竞争性谈判1.符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。2.采用竞争性谈判方式采购的，采购管理部门应成立谈判小组。谈判小组由采购人的代表和有关专家共三人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。3.谈判小组应与符合资格条件的供应商就采购项目的技术、价格、服务等条款进行谈判。谈判小组应根据谈判情况要求供应商进行二次报价，并根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。（四）单一来源采购1.符合下列情形之一的，可以采用单一来源方式采购：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.采用单一来源方式采购的，采购管理部门应组织相关人员进行论证。论证意见应包括采购项目的必要性、单一来源供应商的唯一性、采购价格的合理性等内容。3.经论证通过的单一来源采购项目,采购管理部门应报公司/组织领导审批。审批通过后，采购执行部门应与单一来源供应商签订采购合同。（五）询价1.采购货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。2.采用询价方式采购的，采购管理部门应成立询价小组。询价小组由采购人的代表和有关专家共三人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。3.询价小组应向符合资格条件的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格。询价小组应根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。采购方式变更1.在采购活动中，因特殊情况需要变更采购方式的，采购执行部门应及时向采购管理部门提出申请，并说明变更理由。2.采购管理部门应组织相关人员对变更申请进行审核。审核通过后，报公司/组织领导审批。审批通过后，采购执行部门应按照变更后的采购方式组织采购活动。四、采购文件审核（一）招标文件审核1.采购执行部门编制的招标文件应符合国家法律法规和行业标准的要求，包括招标公告、投标人须知、评标办法、合同条款等内容。2.采购管理部门对招标文件进行审核审核内容包括招标文件的合法性、公正性、完整性、明确性等方面。审核通过的招标文件方可发放给潜在供应商。（二）谈判文件审核1.采用竞争性谈判方式采购的，采购执行部门编制谈判文件，包括谈判邀请书、谈判供应商须知、谈判项目及技术要求、合同条款等内容。2.采购管理部门对谈判文件进行审核审核内容包括谈判文件的合法性、公正性、合理性、明确性等方面。审核通过的谈判文件方可发放给谈判供应商谈判文件审核1采用竞争性谈判方式采购的，采购执行部门编制谈判文件，包括谈判邀请书、谈判供应商须知、谈判项目及技术要求、合同条款等内容。2采购管理部门对谈判文件进行审核审核内容包括谈判文件的合法性、公正性、合理性、明确性等方面。审核通过的谈判文件方可发放给谈判供应商。（三）询价文件审核1.采用询价方式采购的，采购执行部门编制询价文件，包括询价通知书、采购项目及技术要求、报价表等内容。2.采购管理部门对询价文件进行审核审核内容包括询价文件要求的合法性、公正性、合理性、明确性等方面。审核通过的询价文件方可发放给询价供应商。（四）单一来源采购文件审核1.采用单一来源方式采购的，采购执行部门编制单一来源采购文件，包括单一来源采购申请、采购项目及技术要求、合同条款等内容。2.采购管理部门对单一来源采购文件进行审核审核内容包括单一来源采购文件的合法性、公正性、合理性、明确性及单一来源供应商论证意见的充分性等方面。审核通过的单一来源采购文件方可发放给单一来源供应商。五、供应商资格审核（一）供应商注册1.凡有意参加本公司/组织政府采购活动的供应商，应在采购管理部门指定的平台上进行注册登记，填写《供应商注册登记表》，提供营业执照、税务登记证、组织机构代码证等相关证明材料。2.供应商注册信息应真实、准确、完整。采购管理部门对注册供应商进行审核登记，建立供应商信息库。（二）资格预审1.对于公开招标、邀请招标等采购项目，采购执行部门应在招标公告或投标邀请书中明确供应商资格条件，并对报名参加投标的供应商进行资格预审。2.资格预审主要审查供应商的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、资质证书、业绩情况、财务状况、信誉等方面的内容。采购执行部门应要求供应商提供相关证明材料，并进行实地考察或调查核实。3.经资格预审合格的供应商，方可参与投标或谈判等采购活动。（三）资格后审1.对于竞争性谈判、询价、单一来源采购等采购项目，采购执行部门应在采购活动结束后，对成交供应商进行资格后审。2.资格后审主要审查成交供应商提供的投标文件或响应文件中的资格证明材料是否真实有效。采购执行部门应要求成交供应商提供相关证明材料，并进行实地考察或调查核实。3.经资格后审合格的成交供应商，方可签订采购合同。如发现成交供应商资格不符合要求采购执行部门应取消其成交资格，并按照相关规定进行处理。六、采购合同审核（一）合同起草1.采购执行部门应根据采购文件和成交供应商的投标文件或响应文件，起草采购合同。采购合同应明确采购项目的名称、规格型号、数量、价格、质量要求、交货时间、交货地点、付款方式、售后服务等条款。2.采购合同应符合国家法律法规和行业标准的要求，采用书面形式，并由双方法人代表或授权代表签字盖章。（二）合同审核1.采购管理部门对采购合同进行审核审核内容包括合同条款的合法性、完整性、明确性、合理性等方面。审核通过的采购合同方可签订。2.对于重大采购合同或涉及金额较大的采购合同，采购管理部门应组织相关法律专家进行审核。法律专家审核意见作为采购合同审核的重要参考依据。合同签订1.采购合同经审核通过后，采购执行部门应与成交供应商签订合同。签订合同的双方应严格按照合同约定履行各自的义务。2.采购合同签订后，采购执行部门应将合同副本送采购管理部门备案。采购管理部门应建立采购合同台账，对合同执行情况进行跟踪管理。七、采购验收审核（一）验收申请1.采购项目完成后，采购执行部门应及时通知使用部门进行验收。使用部门应组织相关人员成立验收小组，并填写《政府采购验收申请表》，报采购管理部门备案。2.验收申请表应包括采购项目的名称、规格型号、数量、合同金额、验收时间、验收地点等内容。（二）验收准备1.采购执行部门应向验收小组提供采购合同、采购文件、投标文件或响应文件、产品质量合格证明、售后服务承诺等相关资料，作为验收的依据。2.验收小组应根据采购合同和相关资料，制定验收方案明确验收标准、验收方法、验收步骤等内容。（三）验收实施1.验收小组按照验收方案对采购项目进行实地验收，包括对货物的数量清点、质量检验、性能测试，对工程的质量检查、进度验收、竣工结算审计，对服务的内容检查、效果评估、满意度调查等。2.验收过程中,验收小组应做好记录，填写《政府采购验收报告》，详细记录验收情况。验收报告应包括采购项目的名称、规格型号数量、合同金额、验收时间、验收地点、验收内容验结论等内容。（四）验收审核1.采购管理部门对验收报告进行审核审核内容包括验收程序的合规性、验收标准的执行情况、验收结论的准确性等方面。审核通过的验收报告作为支付采购资金的依据。2.对于验收不合格的采购项目，采购管理部门应要求采购执行部门督促成交供应商进行整改。整改完成后，重新组织验收，直至验收合格为止如因成交供应商原因导致采购项目无法验收合格采购执行部门应按照合同约定追究其违约责任。八、采购资金支付审核（一）支付申请1.采购项目验收合格后，采购执行部门应根据采购合同和验收报告，填写《政府采购资金支付申请表》，报采购管理部门审核批准。2.支付申请表应包括采购项目的名称、规格型号、数量、合同金额、验收情况、已支付金额、本次申请支付金额等内容。（二）支付审核1.采购管理部门对支付申请表进行审核审核内容包括采购项目的合法性、采购合同的执行情况采购资金的支付方式和支付金额是否符合合同约定等方面。审核通过的支付申请表报公司/组织财务部门办理支付手续。2.财务部门对支付申请表进行复核复核内容包括支付凭证是否齐全、支付金额是否准确、支付手续是否完备等方面。复核通过后，按照财务管理制度的规定办理资金支付。（三）支付方式1.政府采购资金的支付方式应按照合同约定执行，可以采用财政直接支付、财政授权支付、银行转账、支票等方式。2.采用财政直接支付方式的，采购管理部门应向财政部门提交《财政直接支付申请书》，财政部门审核无误后，将资金直接支付给供应商。3.采用财政授权支付方式的，采购管理部门应向财政部门提交《财政授权支付凭证》，供应商凭此凭证到指定银行办理资金结算。4.采用银行转账、支票等方式支付的，采购管理部门应按照合同约定的付款时间和付款金额，将资金支付给供应商。九、监督检查与责任追究（一）监督检查1.公司/组织内部审计部门应定期对政府采购活动进行审计监督，检查采购程序是否合规、采购文件是否规范、采购合同是否履行到位、采购资金是否合理使用等情况。2.采购管理部门应加强对政府采购活动的日常监督管理，对采购执行部门的工作进行指导和检查，及时发现和纠正存在的问题。3.财政、监察等相关部门有权对本公司/组织的政府采购活动进行监督检查。对于监督检查中发现的问题，本公司/组织应积极配合，认真整改。责任追究1.在政府采购活动中，若采购执行部门、采购管理部门或其他相关人员违反本