低通过率批次2021新三板考试试题答案

低通过率批次2021新三板考试试题答案

一、单项选择题（总共10题，每题2分）1.新三板市场中，基础层挂牌公司集合竞价申报的时间是（）。A.每个交易日9:15-11:30、13:00-15:00B.每个交易日9:30-11:30、13:00-15:00C.每个交易日9:15-9:25、13:00-15:00D.每个交易日9:30-11:30、13:00-14:572.以下关于新三板挂牌公司定向发行的说法，错误的是（）。A.挂牌公司可以向合格投资者发行股票B.定向发行的股票可以采取非现金资产认购C.挂牌公司定向发行无需履行内部决策程序D.定向发行的新增股份可以有锁定期3.新三板创新层公司的维持条件中，最近一年营业收入标准要求不低于（）万元。A.2000B.3000C.4000D.50004.下列不属于新三板市场投资者适当性管理中合格投资者的是（）。A.经有关金融监管部门批准设立的金融机构B.具有2年以上证券、基金、期货投资经历的自然人，名下金融资产不低于300万元C.注册资本500万元的法人机构D.慈善基金等社会公益基金5.新三板挂牌公司出现下列哪种情形，将被终止挂牌（）。A.未在规定期限内披露年度报告或者半年度报告B.公司股本总额发生变化不再具备挂牌条件C.公司被人民法院宣告破产D.公司治理混乱，无法正常经营6.新三板挂牌公司的信息披露要求中，定期报告不包括（）。A.年度报告B.半年度报告C.季度报告D.月度报告7.新三板做市转让方式下，做市商的义务不包括（）。A.持续发布买、卖双向报价B.履行与投资者达成的成交义务C.不得利用内幕信息进行交易D.可以随意调整报价8.新三板挂牌公司重大资产重组时，独立财务顾问的职责不包括（）。A.对重大资产重组出具独立财务顾问报告B.对挂牌公司的主体资格进行核查C.对重大资产重组的合规性进行核查D.决定重大资产重组的交易价格9.新三板市场的监管机构是（）。A.中国人民银行B.中国证券业协会C.中国证监会D.证券交易所10.新三板挂牌公司的主办券商应履行的职责不包括（）。A.指导和督促挂牌公司规范履行信息披露义务B.对挂牌公司进行尽职调查C.代理挂牌公司进行股票交易D.协助挂牌公司完善公司治理二、填空题（总共10题，每题2分）1.新三板全称为____________________。2.新三板市场主要包括基础层和____________________。3.新三板挂牌公司定向发行股票，董事会决议确定具体发行对象的，挂牌公司应当与相关发行对象签订附生效条件的____________________。4.新三板创新层公司最近两年加权平均净资产收益率平均不低于____________________。5.合格投资者投资新三板基础层股票，名下金融资产不得低于____________________万元。6.新三板挂牌公司出现财务报告被出具____________________审计报告的，可能被实施风险警示。7.新三板做市转让方式下，做市商每次提交做市申报应当同时包含买入价格与卖出价格，且相对买卖价差不得超过____________________。8.新三板挂牌公司重大资产重组，是指挂牌公司及其控股或者控制的公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易，导致挂牌公司的业务、____________________发生重大变化的资产交易行为。9.新三板挂牌公司应在每个会计年度结束之日起____________________个月内编制并披露年度报告。10.新三板市场采取的交易机制主要有集合竞价、____________________等。三、判断题（总共10题，每题2分）1.新三板挂牌公司可以随时向不特定对象发行股票。（）2.创新层公司只要满足最近一年净利润标准就可以维持创新层资格。（）3.普通投资者可以直接参与新三板基础层股票交易。（）4.新三板挂牌公司披露的年度报告不需要经过会计师事务所审计。（）5.做市商可以根据市场情况自主决定是否发布做市报价。（）6.新三板挂牌公司重大资产重组可以不经过股东大会审议。（）7.新三板市场的监管遵循公开、公平、公正的原则。（）8.主办券商对挂牌公司的持续督导期限自挂牌公司挂牌之日起至股票终止挂牌之日止。（）9.新三板挂牌公司的信息披露内容只需要在公司官网披露即可。（）10.新三板基础层公司和创新层公司的交易规则完全相同。（）四、简答题（总共4题，每题5分）1.简述新三板市场的功能。2.请说明新三板挂牌公司定向发行的一般程序。3.新三板投资者适当性管理的意义是什么？4.简述新三板挂牌公司信息披露的基本原则。五、讨论题（总共4题，每题5分）1.讨论新三板市场对中小企业融资的作用及存在的问题。2.分析新三板创新层公司与基础层公司的差异。3.探讨新三板做市转让方式的优缺点。4.如何进一步完善新三板市场的监管机制？答案一、单项选择题1.A2.C3.B4.C5.C6.D7.D8.D9.C10.C二、填空题1.全国中小企业股份转让系统2.创新层3.认购合同4.5%5.5006.否定意见或者无法表示意见7.5%8.资产或者业务构成9.410.做市转让三、判断题1.错误2.错误3.错误4.错误5.错误6.错误7.正确8.正确9.错误10.错误四、简答题1.新三板市场的功能主要有：一是为中小企业提供融资平台，拓宽企业融资渠道，解决中小企业融资难问题；二是促进企业规范治理，挂牌企业需满足一系列规范要求，有助于完善企业内部管理；三是提供股份转让服务，实现股权的合理流动，为投资者提供退出渠道；四是价值发现功能，通过市场交易对企业进行估值定价；五是培育和规范市场，推动我国多层次资本市场体系的完善。2.新三板挂牌公司定向发行的一般程序：首先，董事会就定向发行事项作出决议，确定具体发行方案等；其次，提交股东大会审议，经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过；然后，向全国股转系统履行备案等相关程序；接着，发行对象认购股份；最后，办理股份登记等手续，公司需及时披露相关公告。3.新三板投资者适当性管理的意义：一是保护投资者利益，新三板市场具有一定风险，合适的投资者具备相应风险承受能力和投资知识，可降低投资损失风险；二是维护市场秩序，避免不具备条件的投资者盲目进入导致市场混乱；三是促进市场健康发展，使市场参与者结构更合理，吸引长期理性投资者，提升市场稳定性和活力。4.新三板挂牌公司信息披露的基本原则：真实原则，披露的信息应真实无虚假；准确原则，表述应准确无误；完整原则，信息应完整无重大遗漏；及时原则，在规定时间内披露相关信息；公平原则，确保所有投资者平等获取信息。五、讨论题1.新三板市场对中小企业融资的作用：拓宽了融资渠道，企业可通过定向发行等方式获得资金；提升了企业知名度和信用，有利于后续融资；为股权融资提供平台，吸引投资者。存在的问题：融资规模相对有限，部分企业难以满足投资者期望；投资者门槛较高，限制了部分资金进入；市场流动性不足，影响投资者退出和企业再融资。2.新三板创新层公司与基础层公司的差异：在财务指标上，创新层公司要求更高，如营业收入、净利润、净资产收益率等；交易活跃度上，创新层相对较高，因为投资者门槛等因素；信息披露要求方面，创新层更严格；公司治理水平上，创新层公司整体更规范；市场关注度和估值水平上，创新层公司通常更高。3.新三板做市转让方式的优点：提供流动性，做市商持续报价促进交易；稳定价格，做市商的报价有助于稳定股价波动；提升市场活跃度和吸引力，吸引投资者参与。缺点：做市商可能存在利益冲突，如利用信息优势；做市商报价可能不合理，影响市场价格发现功能；做市商数量和质量可能不足，导致市场流动性改善