学校财务采购制度范本

PAGE学校财务采购制度范本一、总则1.目的为了规范学校财务采购行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保证采购质量，促进廉政建设，根据国家有关法律法规和学校实际情况，制定本制度。2.适用范围本制度适用于学校各部门、各单位使用财政性资金和自有资金进行的货物、工程和服务采购活动。3.基本原则合法性原则：采购活动应当符合国家法律法规和政策要求，严格按照规定的程序和方式进行。公正性原则：采购活动应当遵循公平、公正、公开的原则，确保所有参与采购的供应商机会均等，不受歧视。效益性原则：采购活动应当注重经济效益和社会效益，优化采购流程和方法，降低采购成本，提高资金使用效益。诚实信用原则：采购活动各方当事人应当诚实守信，严格履行各自的义务，不得隐瞒真实情况，不得提供虚假信息，不得相互串通损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。二、采购管理机构及职责1.采购领导小组组成：由学校领导、相关职能部门负责人等组成。职责：研究制定学校采购工作的政策、制度和发展规划。审议采购预算、采购计划和重大采购项目方案。监督采购活动的执行情况，协调解决采购工作中的重大问题。2.采购工作小组组成：由采购部门负责人、专业技术人员、财务人员等组成。职责：负责具体采购项目的组织实施，包括编制采购文件、发布采购信息、组织开标评标、签订采购合同等。对采购项目进行市场调研，选择合适的采购方式和供应商。负责采购项目的验收工作，确保采购货物、工程和服务符合合同要求。建立采购档案，妥善保管采购活动中的各类文件和资料。3.各部门职责需求部门：根据教学、科研、管理等工作需要，提出采购需求，明确采购项目的技术规格、数量、质量要求等。财务部门：负责审核采购预算，安排采购资金，对采购资金的使用进行监督管理。资产管理部门：负责对采购资产进行登记、入账、清查和处置等管理工作。审计部门：负责对采购活动进行审计监督，检查采购程序的合规性、采购合同的履行情况等。三、采购预算管理1.预算编制各部门应当根据本部门的工作任务和事业发展计划，在每年规定的时间内编制下一年度的采购预算。采购预算应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、预算金额等内容，并按照学校预算编制的要求和程序进行申报。财务部门应当对各部门申报的采购预算进行审核汇总，结合学校财力状况，编制学校年度采购预算草案，报学校采购领导小组审议通过后，提交学校预算管理部门纳入学校年度预算。2.预算执行采购预算一经批准，必须严格执行。各部门应当按照批准的采购预算组织实施采购活动不得擅自调整或突破预算。因特殊情况需要调整采购预算的，应当按照学校预算调整的规定和程序办理审批手续。3.预算监督财务部门应当加强对采购预算执行情况的监督检查，定期对采购预算执行情况进行分析和通报。审计部门应当对采购预算执行情况进行审计监督，检查采购预算的编制、执行和调整是否符合规定，是否存在超预算采购等问题。四、采购方式1.公开招标公开招标是指采购人依法以招标公告的方式邀请不特定的供应商参加投标的采购方式。达到下列标准之一的货物、工程和服务采购项目应当采用公开招标方式：货物类采购项目，单项或批量采购金额一次性达到100万元以上的。工程类采购项目，单项合同估算价在200万元以上的。服务类采购项目，单项或批量采购金额一次性达到50万元以上的。2.邀请招标邀请招标是指采购人依法从符合相应资格条件的供应商中随机邀请3家以上供应商，并以投标邀请书的方式邀请其参加投标的采购方式。符合下列情形之一的货物工程和服务采购项目可以采用邀请招标方式：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的。采用公开招标方式的费用占采购项目总价值的比例过大的。3.竞争性谈判竞争性谈判是指采购人通过与符合相应资格条件的不少于3家供应商分别谈判，商定价格、条件和合同条款，最后从中确定成交供应商的采购方式。符合下列情形之一的货物、工程和服务采购项目可以采用竞争性谈判方式：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的。技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的。采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的。不能事先计算出价格总额的。4.单一来源采购单一来源采购是指采购人从某一特定供应商处采购货物、工程和服务的采购方式。符合下列情形之一的货物、工程和服务采购项目可以采用单一来源采购方式：只能从唯一供应商处采购的。发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的。必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。5.询价询价是指采购人向有关供应商发出询价单让其报价，在报价基础上进行比较并确定最优供应商的一种采购方式。采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小采购项目可以采用询价方式采购。五、采购程序1.采购申请需求部门根据工作需要填写采购申请表，详细说明采购项目的名称、规格型号、数量、质量要求、预算金额、采购时间等内容，并提交相关证明材料。采购申请表应当经部门负责人审核签字后，报采购工作小组。2.采购审批采购工作小组收到采购申请表后，对采购项目进行审核，核实采购需求的合理性和必要性，确定采购方式和采购预算。对于重大采购项目，采购工作小组应当提交采购领导小组审议批准。3.采购文件编制根据采购方式和采购项目的特点，采购工作小组编制采购文件。采购文件应当包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购合同条款、评标标准等内容。采购文件应当符合法律法规和行业标准的要求，确保采购活动的公平、公正、公开。4.采购信息发布采用公开招标、邀请招标方式采购的，采购工作小组应当在规定的媒体上发布采购公告或采购邀请书，公布采购项目的相关信息。采用竞争性谈判、单一来源采购、询价方式采购的采购工作小组应当向符合相应资格条件的供应商发出采购文件。5.供应商选择供应商应当按照采购文件的要求编制投标文件或响应文件，并在规定的时间内提交给采购工作小组。采购工作小组按照采购文件规定的评标标准或谈判、询价程序，对供应商的投标文件或响应文件进行评审，确定成交供应商。6.采购合同签订采购工作小组应当与成交供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括采购货物、工程和服务的名称、规格型号、数量、价格、交货时间、质量标准、验收方式、付款方式等内容。采购合同应当符合法律法规和行业标准的要求，确保合同的合法性和有效性。7.采购验收采购项目完成后，需求部门应当组织相关人员按照采购合同的要求对采购货物、工程和服务进行验收。验收合格的，需求部门应当出具验收报告；验收不合格的，需求部门应当及时与供应商协商解决，要求供应商采取整改、退换货等措施，直至验收合格。8.采购付款财务部门应当根据采购合同和验收报告，按照规定的付款方式和时间，办理采购付款手续采购付款应当严格审核相关凭证确保付款的准确性和合规性。六、采购合同管理1.合同签订采购合同应当由采购工作小组与成交供应商按照平等、自愿、公平和诚实信用的原则签订。采购合同应当采用书面形式明确双方的权利和义务，合同条款应当符合法律法规和行业标准的要求。2.合同履行采购合同签订后，双方应当严格按照合同约定履行各自的义务。采购工作小组应当跟踪采购合同的履行情况，及时协调解决合同履行过程中出现双方应当严格按照合同约定履行各自的义务。3.合同变更在采购合同履行过程中，如因特殊情况需要变更合同条款的，双方应当协商一致，并签订书面变更协议。合同变更协议应当作为采购合同的组成部分，与原合同具有同等法律效力。4.合同终止采购合同履行完毕或因不可抗力、政策调整等原因需要终止合同的，双方应当按照合同约定办理终止手续。合同终止后，双方应当按照法律法规和合同约定的方式处理善后事宜。5.合同档案管理采购工作小组应当建立采购合同档案，妥善保管采购合同及相关文件资料。采购合同档案应当包括采购合同文本、采购文件、投标文件、验收报告结算凭证等内容。七．采购监督与检查1.内部监督学校审计部门应当定期对采购活动进行审计监督，检查采购程序的合规性、采购合同的履行情况等。学校纪检监察部门应当对采购活动中的违规违纪行为进行调查处理，维护采购活动的公正性和廉洁性。学校财务部门应当加强对采购资金的管理和监督，确保采购资金的安全使用。2.外部监督学校采购活动应当接受财政、审计、监察等部门的监督检查。学校应当积极配合相关部门的监督检查工作，如实提供采购活动的有关资料和情况。3.投诉处理供应商对采购活动有异议的，可以在规定的时间内向学校提出投诉。学校应当设立专门的投诉处理机构，负责受理和处理供应商的投诉。投诉处理机构应当按照规定的程序和时限对投诉事项进行调查处理，并及时向投诉人反馈处理结果对投诉事项进行调查处理，并及时向投诉人反馈处理结果。八、违规责任追究1.对采购人的责任追究采购人有下列情形之一的，由学校责令限期改正，给予警告；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由学校视情节轻重给予相应的纪律处分：应当采用公开招标方式而擅自采用其他方式采购的。擅自提高采购标准的。委托不具备政府采购业务代理资格的机构办理采购事务的。以不合理的条件对供应商实行差别待遇或者歧视待遇的。在招标采购过程中与投标人进行协商谈判的。中标、成交通知书发出后不与中标、成交供应商签订采购合同的。拒绝有关部门依法实施监督检查的。2.对供应商的责任追究供应商有下列情形之一的，列入不良行为记录名单，在1至3年内禁止参加学校的采购活动，并予以通报批评；有违法所得的，并处没收违法所得：提供虚假材料谋取中标、成交的。采取不正当手段诋毁、排挤其他供应商的。与采购人、其他供应商或者采购代理机构恶意串通的。向采购人或者采购工作人员行贿或者提供其他不正当利益得。在招标采购过程中与采购人进行协商谈判的。拒